资本运作☆ ◇688234 天岳先进 更新日期：2026-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
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│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
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│首发融资 │ 2021-12-31│ 82.79│ 32.03亿│
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【2.股权投资】
截止日期:2025-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│上海天岳半导体材料│ ---│ ---│ 100.00│ ---│ 0.00│ 人民币│
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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【3.项目投资】
截止日期:2025-12-31
┌─────────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┐
│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│碳化硅半导体材料项│ 20.00亿│ 0.00│ 20.03亿│ 100.17│ ---│ ---│
│目 │ │ │ │ │ │ │
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│永久补充流动资金 │ 10.50亿│ 3.50亿│ 10.50亿│ 100.00│ ---│ ---│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│回购股份 │ 1.00亿│ 0.00│ 1.00亿│ ---│ ---│ ---│
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【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】 暂无数据
【6.关联交易】
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│公告日期 │2025-12-31 │
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│关联方 │客户B │
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│关联关系 │其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售商品 │
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│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-12-31 │
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│关联方 │济宁市纬世特信息科技发展有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东亲属为其实际控制人 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁资产及其他 │
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│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-12-31 │
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│关联方 │客户B │
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│关联关系 │其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售商品 │
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│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-12-31 │
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│关联方 │济宁市纬世特信息科技发展有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东亲属为其实际控制人 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁资产及其他 │
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│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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【7.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】
截止日期:2025-12-31
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│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
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│山东天岳先│上海天岳 │ 10.00亿│人民币 │2025-06-12│2028-06-11│连带责任│否 │未知 │
│进科技股份│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
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│山东天岳先│上海越服 │ 1.00亿│人民币 │2023-09-13│2026-09-12│连带责任│否 │未知 │
│进科技股份│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
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【9.重大事项】
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2026-05-16│其他事项
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1、为有效管理并防范汇率波动产生的风险，降低汇率波动给经营带来的不确定性，山东
天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月27日召开第二届董事会第十九
次会议，审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》及其附件《关于开展外汇衍生品交
易业务的可行性分析报告》，同意公司及合并报表范围内子公司（以下简称“子公司”）开展
不超过等值10,000.00万美元的外汇衍生品交易业务，自董事会审议通过之日起12个月内有效
，上述额度有效期内可以滚动使用。
2、结合外汇衍生品交易业务的实际开展情况，原审批额度无法充分覆盖外汇风险敞口，
且难以满足日常经营风险管理需求，因此拟增加交易业务额度以提升公司及子公司的风险抵御
能力，交易业务额度由不超过等值10,000.00万美元调整为不超过等值50,000.00万美元，交易
品种及交易工具等保持不变，增加的额度自股东会审议通过之日起12个月内有效并可在有效期
内滚动使用。本次增加外汇衍生品的交易业务额度，旨在遵循合法、审慎、安全、有效的原则
，以正常跨境业务为基础，通过与实际收付汇需求相匹配的外汇衍生品交易，对冲美元等结算
货币的汇率波动风险。核心目标为锁定经营收益，减少汇兑损失，合理降低财务费用，增强公
司财务稳健性，保障经营业绩稳定性，不涉及任何投机或套利行为，不影响公司主营业务正常
开展。
3、拟履行的审议程序：本事项尚需提交股东会审议。
4、特别说明：截至本公告披露日，公司账面上约等值3.3亿美元的货币资金（其中包括等
值0.6亿美元的境内资金和等值2.7亿美元的境外资金）存在通过外汇衍生品交易业务进行套期
保值的需求。
5、特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，
不得进行投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于市场风险、流
动性风险、内部控制风险、履约风险以及其它风险，敬请投资者注意。
现将相关情况公告如下：
（一）交易目的
因公司存在海外业务，为有效规避外汇市场风险，防范汇率波动对公司经营业绩造成不利
影响，结合外汇风险敞口及日常经营风险管理需求，公司及子公司拟增加外汇衍生品交易业务
额度。公司及子公司的外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为
目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。
（二）交易业务的品种
公司及子公司开展的外汇衍生品交易品种主要是锁定汇率功能的品种，包括外汇远期、外
汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换等。
（三）资金来源
公司本次拟增加的外汇衍生品交易的资金来源全部为自有资金，不涉及使用募集资金的情
形。
（四）交易业务的金额及期限
公司及子公司拟增加以自有资金开展的不超过等值40,000.00万美元的外汇衍生品业务额
度，上述额度自2025年年度股东会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在审批期限内可循
环滚动使用。公司董事会提请股东会授权管理层或相关人员在上述额度和期限内，行使决策权
并签署相关文件。
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2026-05-16│其他事项
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一、股东会有关情况
1.股东会的类型和届次：2025年年度股东会
2.股东会召开日期：2026年5月29日
二、增加临时提案的情况说明
1.提案人：宗艳民先生
2.提案程序说明公司已于2026年5月8日公告了2025年年度股东会召开通知，直接持有26.6
8%股份的控股股东、实际控制人宗艳民先生在2026年5月15日提出临时提案并书面提交股东会
召集人（公司董事会）。股东会召集人（公司董事会）在收到该临时提案后按照《公司章程》
、《股东会议事规则》等有关规定予以公告。2026年5月15日，公司2025年年度股东会召集人
（公司董事会）收到公司控股股东、实际控制人宗艳民先生提交的《关于提请增加山东天岳先
进科技股份有限公司2025年年度股东会临时提案的函》，宗艳民先生提议将《关于拟增加外汇
衍生品交易业务额度的议案》及其附件《关于拟增加外汇衍生品交易业务额度的可行性分析报
告》提交公司将于2026年5月29日召开的2025年年度股东会审议。
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2026-05-08│其他事项
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股东会召开日期：2026年5月29日
本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
（一）股东会类型和届次
2025年年度股东会
（二）股东会召集人：董事会
（三）投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
（四）现场会议召开的日期、时间和地点
召开日期时间：2026年5月29日14点30分
召开地点：山东省济南市槐荫区天岳南路99号公司办公楼会议室
（五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
网络投票起止时间：自2026年5月29日
至2026年5月29日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日
的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为
股东会召开当日的9:15-15:00。
（六）融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序涉及融资融券、
转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定执行。
（七）涉及公开征集股东投票权
不涉及。
（八）其他需说明事项
本会议通知按照中国证监会、上海证券交易所有关要求编制，适用于公司A股股东。公司H
股股东的登记及出席事宜，请参见公司于香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）向H股股
东另行发出的股东会通知及其他相关文件。
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2026-04-29│其他事项
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拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
。
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，19
86年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市
，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新
证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督
委员会（PCAOB）注册登记。
截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名，签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，
其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。
2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，主要行业：制造业、科学研究和技术
服务业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产和供
应业、金融业及建筑业，审计收费总额9.16亿元，同行业上市公司审计客户102家。
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2026-04-16│股权转让
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本次拟参与询价转让的股东为国材股权投资基金（济南）合伙企业（有限合伙）（以下合
称“出让方”）；
出让方拟转让股份总数为5,815,423股，占山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“
天岳先进”或“公司”）总股本的比例为1.20%（天岳先进股份总数为484,618,544股）；
本次询价转让为非公开转让，不会通过集中竞价交易方式进行。受让方通过询价转让受让
的股份，在受让后6个月内不得转让；
本次询价转让的受让方为具备相应定价能力和风险承受能力的机构投资者。
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2026-03-28│对外担保
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1、山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟为全资子公司上海越服科贸
有限公司（以下简称“上海越服”）、上海天岳半导体材料有限公司（以下简称“上海天岳”
）提供预计合计不超过200000.00万元的担保额度，其中为上海越服提供担保不超过50000.00
万元，为上海天岳提供担保不超过150000.00万元，最终担保金额以最终签署并执行的担保合
同或金融机构批复为准。
2、被担保人：上海越服科贸有限公司、上海天岳半导体材料有限公司，被担保人为公司
全资子公司，不是公司关联方。
3、截至本公告披露日，公司对子公司已实际发生的担保余额为110000.00万元。
4、被担保人未提供反担保，公司无逾期对外担保情形。
5、本次担保额度预计事项尚需股东会审议。
现将具体情况公告如下：
一、2026年度担保额度预计情况
（一）担保预计基本情况
为满足生产经营和发展需要，提高公司决策效率，在确保规范运作和风险可控的前提下，
2026年度公司拟为全资子公司上海越服及上海天岳提供预计合计不超过200000万元的担保额度
，其中为上海越服提供担保不超过50000万元，为上海天岳提供担保不超过150000万元。
担保范围包括但不限于申请融资业务（包括各类贷款、银行承兑汇票、信用证、保函、供
应链金融、商业汇票、商票保贴及法人账户透支等业务）发生的担保，以及日常经营发生的履
约类担保。担保方式包括保证、抵押、质押等，具体担保期限、担保金额、担保方式等根据届
时签订的担保合同为准。
在本次预计的担保额度范围内，实际担保发生时资产负债率为70%以上的担保对象仅能从
与审议本次担保额度时资产负债率为70%以上的担保对象处调剂使用本次预计的担保额度。
上述担保预计额度有效期为自本议案经公司股东会审议通过之日起至下一年审议相同事项
的股东会召开之日止。
董事会提请股东会授权公司经营管理层根据公司实际经营情况的需要，在上述担保额度范
围内，全权办理担保相关事宜。
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2026-03-28│战略合作
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履约的重大风险及不确定性：山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）与协议各方基于未来合作意向签署框架性、原则性协议，具体合作事项、实施进度及
金额存在不确定性，不构成对投资者的业绩承诺。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
对上市公司当年业绩的影响：本协议属于框架性协议，预计对公司2026年度及未来业绩不
构成直接影响，对公司业绩的具体影响需视下一步具体项目推进和实施情况来确定。
（一）交易对方的基本情况
本次项目合作涉及多方，鉴于合作方名称涉及商业保密信息，根据《上海证券交易所科创
板股票上市规则》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》等相关法律法规的规定，对方名
称等基本信息予以豁免披露。
合作方一：主要从事碳化硅芯片研发、生产及相关半导体业务；合作方二：主要从事电力
科技、功率半导体相关资产运营与产业配套；合作方三：主要从事汽车系统及零部件研发、生
产与市场推广；合作方四：主要从事产业投资、战略资本运作。
公司：主要从事碳化硅衬底材料研发、生产与销售。
（二）签订协议已履行的审议决策程序
本协议2026年3月在上海签订，为基础性框架协议，不涉及具体的交易金额，无需提交公
司董事会或股东会审议。公司将根据后续合作事项的进展情况依法依规及时履行相应的决策程
序以及信息披露义务。
三、对上市公司的影响
本协议有助于巩固公司在碳化硅衬底领域的产业地位，进一步完善上下游协同，拓展市场
应用场景，提升综合竞争力，符合公司长期发展战略。协议为框架性约定，对公司当期经营业
绩不构成重大影响。
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2026-03-28│其他事项
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山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2026年3月27日召
开了第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于增发公司H股股份一般性授权的议案》。
为满足本公司业务发展的需要，根据《中华人民共和国公司法》、《香港联合交易所有限公司
证券上市规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，拟提请公司股东会
授权董事会并由董事会转授权董事长及其授权人士决定单独或同时配发、发行及处理不超过本
公司已发行股份总数20%的本公司H股，或可转换成H股的证券，或可认购H股或前述可转换证券
的期权、权证或类似权利（以下简称“一般性授权”）。具体授权如下：
一、于遵守《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“上市规则”）有关要
求的前提下，一般及无条件授权董事会并由董事会转授权董事长及其授权人士决定单独或同时
配发、发行及处理本公司H股（包括出售或转让库存股份（具有上市规则项下涵义），下同）
，或可转换成H股的证券，或可认购H股或前述可转换证券的期权、权证或类似权利（以下简称
“类似权利”），及决定配发、发行及处理新股（包括出售或转让库存股份，下同）或类似权
利的条款及条件，包括但不限于以下条款：
1、拟发行的新股的类别及数目；
2、新股的定价方式及/或发行价格（包括价格区间）；
3、开始及结束发行的日期；
4、向现有股东发行的新股的类别及数目；及/或
5、作出或授予可能需要行使该等权利的售股建议、协议、购股选择权、转股权或其他相
关权利。
二、董事会或董事长及其授权人士根据前述第一段所述一般性授权决定单独或同时配发、
发行及处理（不论是否根据购股选择权或以其他方式）的H股股份的数量（不包括以公积金转
增股本的方式发行的股份）不得超过本公司于本议案获2025年度股东会通过时已发行股份总数
的20%。
三、如董事会或董事长及其授权人士已于本公告第五项所述授权有效期内决定配发、发行
及处理H股或类似权利，且公司亦在授权有效期内取得监管部门的相关批准、许可或登记（如
适用），则公司董事会或董事长及其授权人士可在该等批准、许可或登记确认之有效期内完成
相关配发、发行及处理等工作。
四、授权董事会或董事长及其授权人士根据适用法律（包括但不限于《中华人民共和国公
司法》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》）取得所有相关政府部门及/或监管机构的
批准（如适用），行使一般性授权。
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2026-03-28│其他事项
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1、为有效管理并防范汇率波动产生的风险，降低汇率波动给经营带来的不确定性，山东
天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”）及合并报表范围内子公司（以下简称“子公
司”）拟开展外汇衍生品交易业务。
2、公司及子公司拟开展交易额度不超过等值10000.00万美元的外汇衍生品业务，主要包
括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换
等。同时授权公司管理层或相关人员具体实施相关事宜，有效期自董事会审议通过之日起12个
月内有效，上述额度有效期内可以滚动使用。
3、公司于2026年3月27日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于开展外汇衍
生品交易业务的议案》及其附件《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》，本事项
无需提交股东会审议。
4、特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，
不得进行投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在包括但不限于市场风险、流
动性风险、内部控制风险、履约风险以及其它风险。敬请投资者注意投资风险。
现将相关情况公告如下：
（一）交易目的
因公司存在海外业务，为有效规避外汇市场风险，防范汇率波动对公司经营业绩造成不利
影响，公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务。公司及子公司的外汇衍生品交易业务以正常
生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易
。
（二）交易业务的品种
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易品种主要是锁定汇率功能的品种，包括外汇远期、
外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换等。
（三）资金来源
公司本次开展外汇衍生品交易的资金来源全部为自有资金，不涉及使用募集资金的情形。
（四）交易业务的金额及期限
公司及子公司拟使用自有资金开展交易额度不超过等值10000.00万美元的外汇衍生品业务
，期限自董事会批准之日起12个月内有效，上述额度在审批期限内可循环滚动使用。公司董事
会授权管理层或相关人员在上述额度和期限内，行使决策权并签署相关文件。
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2026-03-28│其他事项
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山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月27日召开第二届董事
会第十九次会议和第二届薪酬与考核委员会第六次会议，审议了《关于公司2026年度董事薪酬
方案的议案》和审议通过了《关于公司2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》。根据《公司
章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《董事、高级管理人员薪酬管理制度（2026年3月
）》、《董事、高管离职管理制度（2026年3月）》等相关规定，结合公司实际经营情况并参
照所处行业及地区的薪酬水平，2026年度公司董事和高级管理人员薪酬拟定方案如下：
一、适用对象
公司2026年度任期内的董事和高级管理人员。
二、适用期限
2026年1月1日至2026年12月31日。
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2026-03-28│其他事项
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本次变更会计政策系山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）
根据财政部相关规定进行的变更，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响
。
一、本次会计政策变更概述
财政部于2025年7月8日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规定，根据金融工
具确认计量准则，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取
标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短
期波动中获取利润的惯例，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金
融工具确认计量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将
其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投
资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。
公司自2025年度起执行上述规定，对公司财务报表无影响。
二、会计政策变更的具体情况
1、变更前采取的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》及各项具体会计准则
、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
2、本次变更后采取的会计政策
本
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