资本运作☆ ◇688135 利扬芯片 更新日期：2026-04-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
┌───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│首发融资 │ 2020-10-30│ 15.72│ 4.71亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2022-07-14│ 19.27│ 1635.91万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2023-03-14│ 19.27│ 332.92万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2023-07-14│ 13.29│ 1141.93万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2024-03-14│ 13.29│ 249.69万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│可转债 │ 2024-07-02│ 100.00│ 5.13亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2024-07-14│ 13.19│ 756.20万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2025-03-14│ 13.19│ 193.66万│
└───────────┴───────────┴───────────┴───────────┘
【2.股权投资】
截止日期:2025-06-30
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┐
│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│全德学镂科芯创业投│ 1000.00│ ---│ 3.25│ ---│ -59.24│ 人民币│
│资基金（青岛）合伙│ │ │ │ │ │ │
│企业（有限合伙） │ │ │ │ │ │ │
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┴──────┘
【3.项目投资】
截止日期:2025-06-30
┌─────────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┐
│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│东城利扬芯片集成电│ 4.90亿│ 1.39亿│ 4.01亿│ 81.77│ ---│ ---│
│路测试项目 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│补充流动资金 │ 3000.00万│ 0.00│ 2297.56万│ 100.38│ ---│ ---│
└─────────┴──────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┘
【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】 暂无数据
【6.关联交易】
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-01-01 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │深圳市恒鸿电子有限公司 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司离任董事担任其法定代表人 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-01-01 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │郭汝福 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司离任监事关系密切的家庭成员 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁房屋 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-01-01 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │深圳市恒鸿电子有限公司 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司离任董事担任其法定代表人 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-01-01 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │郭汝福 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司离任监事关系密切的家庭成员 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人租赁房屋 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
【7.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】
截止日期:2025-06-30
┌─────┬─────┬─────┬────┬─────┬─────┬────┬───┬───┐
│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│广东利扬芯│上海利扬 │ 6.00亿│人民币 │2023-07-28│2041-07-28│连带责任│否 │未知 │
│片测试股份│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│广东利扬芯│东莞利扬 │ 4.30亿│人民币 │2022-09-23│2033-09-22│连带责任│否 │未知 │
│片测试股份│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│广东利扬芯│利阳芯 │ 1.00亿│人民币 │2025-06-23│2033-06-22│连带责任│否 │未知 │
│片测试股份│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│广东利扬芯│上海利扬 │ 5000.00万│人民币 │2023-09-19│2026-06-19│连带责任│否 │未知 │
│片测试股份│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│广东利扬芯│上海利扬 │ 2000.00万│人民币 │2023-02-10│2027-02-10│连带责任│否 │未知 │
│片测试股份│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴─────┴─────┴────┴─────┴─────┴────┴───┴───┘
【9.重大事项】
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-17│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
证券停复牌情况：适用因实施“利扬转债”赎回，本公司的相关证券停复牌情况如下：
赎回登记日：2026年3月30日
赎回价格：100.2981元/张
赎回发放日：2026年3月31日
最后交易日：2026年3月25日截至2026年3月16日收市后，距离2026年3月25日（“利扬转
债”最后交易日）仅剩7个交易日，2026年3月25日为“利扬转债”最后一个交易日。最后转股
日：2026年3月30日
截至2026年3月16日收市后，距离2026年3月30日（“利扬转债”最后转股日）仅剩10个交
易日，2026年3月30日为“利扬转债”最后一个转股日。本次提前赎回完成后，“利扬转债”
将自2026年3月31日起在上海证券交易所摘牌。
投资者所持可转债除在规定时限内通过二级市场继续交易或按照16.12元/股的转股价格进
行转股外，仅能选择以100元/张的票面价值加当期应计利息（即100.2981元/张）被强制赎回
。若被强制赎回，可能面临较大投资损失。特提醒“利扬转债”持有人注意在期限内转股或卖
出，以避免可能出现的投资损失。
自2026年2月9日至2026年3月9日，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）
股票满足在连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（即20.9
56元/股），已触发《广东利扬芯片测试股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集
说明书》（“以下简称《募集说明书》”）中规定的有条件赎回条款。公司于2026年3月9日召
开了第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于提前赎回“利扬转债”的议案》，决定行使
“利扬转债”的提前赎回权，提前赎回发行在外的全部“利扬转债”。
现依据《上市公司证券发行注册管理办法》《可转换公司债券管理办法》《上海证券交易
所科创板股票上市规则》和公司《募集说明书》的有关条款，就赎回有关事项向全体“利扬转
债”持有人公告如下：
一、赎回条款
根据公司《募集说明书》，“利扬转债”的赎回条款如下：
1、到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将按债券面值的115.00%（含最
后一期利息）的价格赎回未转股的可转换公司债券。
2、有条件赎回条款
转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利
息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：
（1）在转股期内，如果公司A股股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘
价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；
（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3000万元时。当期应计利息的计算公
式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将被赎回的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算
尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按
调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价计算。
（一）赎回条件的达成情况
自2026年2月9日至2026年3月9日，公司股票满足在连续三十个交易日中有十五个交易日的
收盘价不低于当期转股价格的130%（即20.956元/股），已触发“利扬转债”的有条件赎回条
款。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为2026年3月30日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以
下简称“中登上海分公司”）登记在册的“利扬转债”的全部持有人。
（三）赎回价格
根据公司《募集说明书》中关于提前赎回的约定，赎回价格为100.2981元/张。计算过程
如下：
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将被赎回的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算
尾）。
当期计息年度（2025年7月2日至2026年7月1日），票面利率为0.40%。计息天数：自起息
日2025年7月2日至2026年3月31日（算头不算尾）共计272天。
每张债券当期应计利息IA=B×i×t/365=100×0.40%×272/365≈0.2981元/张（四舍五入
后保留四位小数）。
赎回价格=面值+当期应计利息=100+0.2981=100.2981元/张
（四）赎回程序
本公司将在赎回期结束前按规定披露“利扬转债”赎回提示性公告，通知“利扬转债”持
有人有关本次赎回的各项事项。
当公司决定执行全部赎回时，在赎回登记日次一交易日（2026年3月31日）起所有在中登
上海分公司登记在册的“利扬转债”将全部被冻结。
公司在本次赎回结束后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回结果和本次赎回对公司的
影响。
（五）赎回款发放日：2026年3月31日
本公司将委托中登上海分公司通过其资金清算系统向赎回日登记在册并在上海证券交易所
各会员单位办理了指定交易的持有人派发赎回款，同时减记持有人相应的“利扬转债”数额。
已办理全面指定交易的投资者可于发放日在其指定的证券营业部领取赎回款，未办理指定交易
的投资者赎回款暂由中登上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
（六）交易和转股
截至2026年3月16日收市后，距离2026年3月25日（“利扬转债”最后交易日）仅剩7个交
易日，2026年3月25日为“利扬转债”最后一个交易日。截至2026年3月16日收市后，距离2026
年3月30日（“利扬转债”最后转股日）仅剩10个交易日，2026年3月30日为“利扬转债”最后
一个转股日。（七）摘牌
自2026年3月31日起，本公司的“利扬转债”将在上海证券交易所摘牌。
四、联系方式
联系部门：董事会秘书室
联系电话：0769-26382738
邮箱：ir@leadyo.com
──────┬──────────────────────────────────
2026-03-10│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
自2026年2月9日至2026年3月9日，广东利扬芯片测试股份有限公司股票满足在连续三十个
交易日中有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（即20.956元/股），已触发《
广东利扬芯片测试股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中规定的有条
件赎回条款。
公司于2026年3月9日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过《关于提前赎回“利扬转
债”的议案》，决定行使提前赎回权，按照债券面值加当期应计利息的价格对赎回登记日登记
在册的“利扬转债”全部赎回。
投资者所持“利扬转债”除在规定时限内通过二级市场继续交易或按照16.12元/股的转股
价格进行转股外，仅能选择以100元/张的票面价格加当期应计利息被强制赎回。若被强制赎回
，可能面临较大投资损失。
一、可转债发行上市概况
（一）可转债发行上市情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意广东利扬芯
片测试股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕266
号），广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）获准向不特定对象发行面值总额
为人民币52000.00万元的可转换公司债券，期限6年。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2024〕94号文同意，公司本次发行的可转换公司债券
已于2024年7月19日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称为“利扬转债”、转债代码“118
048”。
根据有关规定和《广东利扬芯片测试股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集
说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，公司本次发行的“利扬转债”自2025年1
月8日起至可转债到期日（2030年7月1日）止，可转换为公司股份。
（二）可转债转股价格调整情况
根据公司本次可转债《募集说明书》的约定和相关法律法规要求，“利扬转债”的初始转
股价格为16.13元/股。
因公司于2025年7月4日完成了2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期的股
份登记手续，公司股本总数由202434834股增加至203008275股，“利扬转债”的转股价格自20
25年7月9日起由16.13元/股调整至16.12元/股，具体内容详见公司于上海证券交易所网站（ww
w.sse.com.cn）披露的《关于“利扬转债”转股价格调整暨转股停复牌的公告》（公告编号：
2025-036）。
综上，“利扬转债”最新转股价格为16.12元/股。
二、可转债赎回条件与触发情况
（一）赎回条款
根据公司《募集说明书》，“利扬转债”的赎回条款如下：
1、到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将按债券面值的115.00%（含最
后一期利息）的价格赎回未转股的可转换公司债券。
2、有条件赎回条款
转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利
息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：
（1）在转股期内，如果公司A股股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘
价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；
（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3000万元时。当期应计利息的计算公
式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将被赎回的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算
尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按
调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价计算。
（二）本次赎回条款触发情况
自2026年2月9日至2026年3月9日，公司股票满足在连续三十个交易日中有十五个交易日的
收盘价不低于当期转股价格的130%（含130%，即20.956元/股），已触发《募集说明书》中规
定的有条件赎回条款。
──────┬──────────────────────────────────
2026-02-28│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
（一）报告期的经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素
1、经营情况：2025年公司实现营业收入为61839.44万元，较上年同期增长26.69%；实现
归属于母公司所有者的净利润为-919.83万元；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益
的净利润为-1162.47万元。
2、财务状况：2025年期末，公司总资产为264120.73万元，较期初增长1.87%；归属于母
公司的所有者权益为114294.99万元，较期初增长3.27%；归属于母公司所有者的每股净资产为
5.62元,较期初增长1.63%。
3、影响经营业绩的主要因素：
（1）报告期内，公司营业收入自2025年第二季度始逐季增长，全年创成立以来的历史新
高；主要原因：一方面，部分品类延续2024年旺盛的测试需求和部分存量客户终端需求好转；
另一方面，新拓展客户和新产品陆续导入并实现量产测试；综上使得相关芯片的测试收入同比
大幅增长（如高算力、存储、汽车电子、工业控制、特种芯片等）。
（2）报告期内，公司持续布局的产能陆续释放，使得营业成本端相关的折旧、摊销、人
工、电力等固定成本持续上升。另外，公司发行可转换公司债券仍存续，使得财务费用较上年
同期有所增加。
公司深耕集成电路领域，紧抓行业发展机遇，以技术研发与持续创新为核心驱动，打造多
元优质客户矩阵，既汇聚行业内知名大中型企业，亦赋能高成长潜力中小企业，客户结构兼具
行业影响力与发展成长性。
依托技术创新核心优势，公司持续优化业务结构，强化核心竞争力，与合作伙伴构建深度
协同的战略合作格局；伴随新老客户各类产品陆续量产，公司营业收入实现稳步增长，归属于
母公司所有者的净利润及归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润较上年同期亏损均
实现显著收窄。
──────┬──────────────────────────────────
2026-02-12│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
一、完成补选独立董事的情况
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上市公司独立董事管理办
法》等有关法律、法规及《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》
”）的相关规定，独立董事在同一家上市公司连续任职时间不得超过六年，广东利扬芯片测试
股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事游海龙先生、郑文先生连续担任独立董事的期限
届满，任期届满离任后不再担任公司任何职务。
公司分别于2026年1月26日、2026年2月11日召开了第四届董事会第十六次会议、2026年第
一次临时股东会审议通过了《关于部分独立董事任期届满暨补选独立董事的议案》等议案，选
举刘子玉女士、徐建明先生担任公司第四届董事会独立董事，任期自股东会审议通过之日起至
第四届董事会届满之日止。
二、调整董事会专门委员会委员的情况
为充分发挥董事会专门委员会作用，对公司第四届董事会专门委员会委员做相应调整。根
据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司独立董事
管理办法》等有关法律、法规及《公司章程》的相关规定，公司于2026年2月11日召开第四届
董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整公司第四届董事会专门委员会委员的议案》，补
选独立董事刘子玉女士、徐建明先生担任公司第四届董事会专门委员会委员，并经董事长黄江
先生提名，由刘子玉女士担任提名委员会主任委员、徐建明先生担任薪酬与考核委员会主任委
员。
──────┬──────────────────────────────────
2026-02-12│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
本次会议是否有被否决议案：无
一、会议召开和出席情况
（一）股东会召开的时间：2026年2月11日
（二）股东会召开的地点：广东省东莞市万江街道莫屋新丰东二路2号利扬芯片会议厅
──────┬──────────────────────────────────
2026-01-31│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
为进一步规范和完善广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）的利润分配政
策，建立科学、持续、稳定的股东回报机制，维护中小股东的合法权益，根据《上市公司监管
指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2025]5号）和《广东利扬芯片测试股份有限公
司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关文件规定，结合公司实际情况，公司董事会制
定了《广东利扬芯片测试股份有限公司未来三年（2026-2028年）股东分红回报规划》，具体
内容如下：
一、股东分红回报规划的制定原则
公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理回报并兼顾公司当年的
实际经营情况和可持续发展。公司制定或调整股东分红回报规划时应符合《公司章程》有关利
润分配政策的相关条款。
二、股东分红回报规划制定的考虑因素
股东分红回报规划在综合分析公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本及
外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处
阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，平衡股东的合理投资回报和公司
长远发展的基础上，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配作出
制度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。
三、股东分红回报规划的制定周期
公司以每三年为一个周期，根据公司经营的实际情况及股东、独立董事的意见，按照《公
司章程》确定的利润分配政策制定股东分红回报规划，并经董事会审议通过后提交股东会审议
通过后实施。
如在已制定的规划期间内，公司因如遇到战争、自然灾害等不可抗力和外部经营环境、自
身经营状况发生较大变化，需要调整规划的，公司董事会应结合实际情况对规划进行调整。新
制定的规划须经董事会审议通过后提交股东会审议通过后执行。
──────┬──────────────────────────────────
2026-01-31│其他事项
──────┴──────────────────────────────────
广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月30日召开第四届董事
会第十七次会议，审议通过了公司本次向特定对象发行A股股票的相关议案。根据《国务院办
公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）
、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发
及再融资、重大资产重组摊薄即期回报
|