资本运作☆ ◇605136 丽人丽妆 更新日期：2026-04-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
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│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
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│首发融资 │ 2020-09-17│ 12.23│ 4.20亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2021-02-05│ 14.55│ 2357.10万│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2021-09-02│ 14.37│ 574.80万│
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【2.股权投资】
截止日期:2022-12-31
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┐
│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│Bespoke Global LP │ ---│ ---│ 5.00│ ---│ 2791.32│ 人民币│
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【3.项目投资】
截止日期:2023-12-31
┌─────────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┐
│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│品牌推广与渠道建设│ 1.98亿│ 0.00│ 1.98亿│ 100.00│ ---│ ---│
│项目 │ │ │ │ │ │ │
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│社交媒体渠道建设和│ 1.20亿│ 3586.64万│ 9978.56万│ 83.15│ ---│ ---│
│运营项目 │ │ │ │ │ │ │
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│数据中心建设及信息│ 4929.00万│ 0.00│ 1594.35万│ 100.00│ ---│ ---│
│系统升级项目 │ │ │ │ │ │ │
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│综合服务中心建设项│ 9602.00万│ 0.00│ 2875.40万│ 100.00│ ---│ ---│
│目 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金 │ 8924.68万│ 0.00│ 7724.38万│ 100.00│ ---│ ---│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│社交媒体渠道建设和│ ---│ 3586.64万│ 9978.56万│ 83.15│ ---│ ---│
│运营项目 │ │ │ │ │ │ │
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【4.股权转让】
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│公告日期 │2025-05-27 │转让比例(%) │17.57 │
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│交易金额(元)│4.86亿 │转让价格(元)│6.90 │
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│转让股数(股)│7037.67万 │转让进度 │已完成 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│转让方 │杭州灏月企业管理有限公司 │
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│受让方 │北京琳琅焕彩咨询合伙企业（有限合伙） │
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┌──────┬────────────────┬──────┬────────────────┐
│公告日期 │2025-08-22 │转让比例(%) │4.18 │
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│交易金额(元)│--- │转让价格(元)│--- │
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│转让股数(股)│1674.75万 │转让进度 │已完成 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│转让方 │--- │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│受让方 │--- │
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【5.收购兼并】
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│公告日期 │2025-05-27 │交易金额(元)│4.86亿 │
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│币种 │人民币 │交易进度 │完成 │
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│交易标的 │上海丽人丽妆化妆品股份有限公司70│标的类型 │股权 │
│ │,376,745股股份 │ │ │
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│买方 │北京琳琅焕彩咨询合伙企业（有限合伙） │
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│卖方 │杭州灏月企业管理有限公司 │
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│交易概述 │上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称"丽人丽妆"、"公司"或"上市公司"）持股5%以│
│ │上股东杭州灏月企业管理有限公司（以下简称"杭州灏月"）拟通过协议转让方式将其所持公│
│ │司70,376,745股股份（占公司总股本的17.57%）转让给北京琳琅焕彩咨询合伙企业（有限合│
│ │伙）（以下简称"琳琅焕彩"）。本次权益变动后，杭州灏月将不再持有公司股份，琳琅焕彩│
│ │将持有公司70,376,745股股份（占公司总股本的17.57%）。 │
│ │ 公司于近日收到持股5%以上股东杭州灏月的通知，杭州灏月于2025年4月29日与琳琅焕 │
│ │彩签署了《股份转让协议》，杭州灏月拟以协议转让的方式将其所持公司70,376,745股无限│
│ │售流通股股份（占公司总股本的17.57%）全部转让给琳琅焕彩，转让价格为6.90元/股，转 │
│ │让价款合计485,599,540.50元。琳琅焕彩本次受让杭州灏月所持有的公司股份的资金来源为│
│ │其自有资金。 │
│ │ 前期公告披露后，琳琅焕彩已足额向杭州灏月支付全部转让价款人民币485,599,540.50│
│ │元，款项支付安排与前期公告披露及协议约定安排一致，前期公告披露后不存在签订补充协│
│ │议或作出其他安排的情形。本次协议转让已取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《中│
│ │国证券登记结算有限责任公司证券过户登记确认书》，过户日期为2025年5月23日。 │
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【6.关联交易】 暂无数据
【7.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】 暂无数据
【9.重大事项】
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2026-03-28│其他事项
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一、本次确认公允价值变动损益及投资收益的概述
（一）其他非流动金融资产、交易性金融资产的公允价值变动损益
为真实、准确地反映2025年财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，上海丽人丽妆化妆品
股份有限公司（以下简称“公司”）对于合并报表范围内截至2025年12月31日的其他非流动金
融资产、交易性金融资产价值进行了评估和分析，并根据评估和分析结果对其他非流动金融资
产、交易性金融资产确认了公允价值变动损益。本次确认公允价值变动损益的其他非流动金融
资产包括公司持有的基金投资及其他股权投资两部分，确认的交易性金融资产主要为公司购买
的结构性存款。
经确认，公司对于上述其他非流动金融资产和交易性金融资产共产生公允价值变动损失36
335550.06元，相应减少公司2025年利润总额36335550.06元。
（二）其他非流动金融资产、长期股权投资等的投资收益
为真实、准确地反映2025年财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，公司对于合并报表范
围内截至2025年12月31日的其他非流动金融资产、长期股权投资价值、其他流动资产等进行了
评估和分析，并根据评估和分析结果对相应资产确认了投资收益。
报告期内，公司投资收益主要为前期投资的私募基金分红款、购买结构性存款产生的收益
、长期股权投资的投资损失等项目组成，公司合计对此确认了7699680.37元的投资收益。
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2026-03-28│对外担保
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一、担保情况概述
（一）担保的基本情况
由于公司日常经营需要，上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）全资子
公司Lily&Beauty(HongKong)Limited（以下简称“香港公司”）将会因开展电商业务在淘系、
抖音系、京东及其他互联网平台新增海外跨境店铺以及进行相应的广告营销投放。目前，按照
有关平台的要求，非中国大陆公司主体在平台新增品牌店铺开展业务，需要与平台所归属的关
联公司签署平台的格式声明文件，并由大陆公司主体提供连带担保责任。格式条款中包含有关
担保事宜，需要公司或公司位于大陆的主体公司为香港公司提供担保。
因此，未来基于业务开展的需要，公司或公司子公司将会为香港公司新开设业务出具相关
声明承诺或担保函，就香港公司在各大互联网电商平台新增品牌店铺及进行日常经营提供连带
担保责任。公司就前述事项预计的担保额度为1500.00万元，担保的期限为2026年7月1日至202
7年6月30日止。
（二）内部决策程序
公司于2026年3月25日及3月26日分别召开审计委员会2025年度会议、第四届董事会第五次
会议，审议通过了《公司为子公司及公司子公司之间提供担保额度预计的议案》，考虑到香港
公司的资产负债率超过70%，公司拟将上述担保额度预计提交公司股东会审议。
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2026-03-28│委托理财
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已履行的审议程序公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金
进行委托理财的议案》。该议案尚需提交公司股东会审议。特别风险提示
委托理财中面临市场风险、收益不确定性风险、资金流动性风险、操作风险等。敬请广大
投资者注意投资风险。
（一）投资目的
为充分利用公司自有闲置流动资金，进一步提高资金使用效率，基于公司资金集中管控的
实际情况，公司拟在确保不影响正常经营资金需求和资金安全的前提下，公司及控股子公司拟
在未来12个月内将闲置的自有资金用于委托理财，为公司和全体股东谋取更多的投资回报。
（二）投资金额
委托理财不超过人民币100000万元(含)；
在投资额度和投资期限范围内，资金可滚动使用，期限内任一时点的交易金额（委托理财
的收益进行再投资的相关金额）不得超过前述委托理财额度。截至本公告披露日，公司证券投
资账户资金余额为人民币887.57万元。2026年度公司不再新增证券投资业务。原有证券账户中
的股票出售后，也不再进行新的证券买入。
（三）资金来源
公司及控股子公司闲置的自有资金。
（四）投资方式
公司委托理财主要用于安全性较高、流动性较好、风险较低的理财产品。包括但不限于国
债、地方债、央行票据、金融债、以及高信用等级的、有担保的短期融资券、中期票据、企业
债、公司债等固定收益类产品，银行、券商、银行理财子公司等其他金融机构发行的理财产品
、结构性存款、净值型产品、收益凭证等。
（五）投资及授权期限
授权相关部门办理预计购买理财产品及证券投资的具体事项，包括但不限于选择合格的金
融机构及合格的理财产品品种；明确购买金额及签署合同或协议等，并由经营层负责具体组织
实施。
投资及授权期限自本次股东会审议通过之日起12个月。
二、审议程序
公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的议
案》。该议案尚需提交公司股东会审议。
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2026-03-28│其他事项
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拟续聘会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
鉴于立信在执行公司2025年度审计过程中能够恪守“独立、客观、公正”的执业原则，对
公司提供的会计报表及其相关资料进行独立、客观、公正、谨慎的审计，并提出管理建议，对
促进公司持续完善内控机制、保证财报信息质量起到了积极的推动作用，上海丽人丽妆化妆品
股份有限公司（以下简称“公司”或“丽人丽妆”）根据其服务意识、职业操守和履职能力，
拟继续聘请立信为公司2026年年度报告审计机构和内部控制审计机构，期限为一年。
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，19
86年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市
，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新
证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督
委员会（PCAOB）注册登记。
截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名，签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。
立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收
入15.05亿元。
2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司
审计客户12家。
2、投资者保护能力
截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.5
0亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措
施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。
（二）项目信息
2、近三年签署或复核上市公司审计报告情况
（1）项目合伙人：葛伟俊
（2）签字会计师：王薇
（3）项目质量控制复核人：朱育勤
3、诚信记录
以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、未受到证监会及其派出机构、行业主管部门
等的行政处罚、监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分
。
4、独立性
立信及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会
计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
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2026-03-28│其他事项
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上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月26日以现场结合通
讯会议方式召开公司第四届董事会第五次会议。会议审议通过《关于2025年度计提资产减值准
备的议案》。
该议案尚需提交股东会审议。
具体情况如下：
一、计提资产减值准备的概述
为客观、公允反映资产状况，本着谨慎性原则，公司依照《企业会计准则》和公司相关会
计政策，对2025年末存货、其他应收款、应收账款、长期股权投资等资产进行了全面减值测试
，对可能发生减值损失的部分资产计提减值准备人民币合计61,918,975.14元，其中存货跌价
损失计提人民币57,384,941.57元，应收账款计提人民币1,726,681.55元，其他应收款计提人
民币2,807,352.02元。报告期计提的减值准备金额占2025年经审计归属于母公司股东的净利润
绝对值的77.41%。
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2026-03-28│其他事项
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分配方案：2025年度上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）不派发现金
红利，不以资本公积转增股本；
本次利润分配预案尚需提交股东会审议；
本次利润分配预案不会触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）
项规定的可能被实施其他风险警示的情形；
2026年中期利润分配条件及下限：公司半年度/第三季度盈利且累计未分配利润为正，且
经董事会评估当期适合进行现金分红;现金分红金额不低于半年度/第三季度实现的归属于母公
司股东净利润的30%。
（二）2026年中期现金分红的计划
根据公司《未来三年（2024-2026年度）股东回报规划》，提请股东会授权公司董事会根
据公司的盈利情况和资金需求状况，在下述现金分红条件满足的前提下决定2026年中期（包含
半年度、第三季度）现金分红方案并在规定期限内实施：
1、半年度现金分红条件：（1）公司上半年盈利且累计未分配利润为正；（2）董事会评
估当期经营情况及未来可持续发展所需资金后认为资金充裕，当期适合进行现金分红。
半年度现金分红比例下限：半年度内现金分红金额不低于半年度实现的归属于母公司股东
净利润的30%。
2、第三季度现金分红条件：（1）公司第三季度盈利且累计未分配利润为正；（2）董事
会评估当期经营情况及未来可持续发展所需资金后认为资金充裕，当期适合进行现金分红。第
三季度现金分红比例下限：第三季度现金分红金额不低于第三季度实现的归属于母公司股东净
利润的30%。董事会应当在前述现金分红条件满足的前提下制定具体的中期现金分红方案，授
权期限自本议案经2025年年度股东会审议通过之日起至公司2026年年度股东会召开之日止。
2026年半年度利润分配预案尚需提交股东会审议。
（三）是否可能触及其他风险警示情形
2025年度，公司归属于上市公司股东的净利润为负，本次利润分配预案不会触及《上海证
券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形
。
二、公司履行的决策程序
2026年3月26日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司2025年度利
润分配预案的议案》《关于提请股东会授权董事会决定公司2026年中期现金分红方案的议案》
，同意2025年度公司利润分配预案及2026年中期现金分红方案，并同意将该议案提交股东会审
议。
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2026-03-28│其他事项
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股东会召开日期：2026年4月28日
本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
(一)股东会类型和届次
2025年年度股东会
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2026-01-21│其他事项
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1、本期业绩预告适用于净利润为负值的情形。
2、上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽人丽妆”）预计2025年
实现归属于上市公司股东的净利润为-7900.00万元至-6320.00万元，将出现亏损。预计归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-8300.00万元至-6640.00万元。
（一）业绩预告期间
2025年1月1日至2025年12月31日
（二）业绩预告情况
经财务部门初步测算，预计2025年年度实现归属于上市公司股东的净利润为-7900.00万元
至-6320.00万元，将出现亏损。预计2025年年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润为-8300.00万元至-6640.00万元。
二、上年同期业绩情况
股东的净利润：-2440.03万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-399
8.33万元。
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2025-11-12│其他事项
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一、对外投资情况：
上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）下属全资子公司上海丽人丽妆企
业管理有限公司（以下简称“丽人管理”）于2021年5月10日分别签署了《苏州元创进取创业
投资中心（有限合伙）有限合伙协议》和《合伙企业份额转让协议》，出资2000万元参与投资
苏州元创进取创业投资中心（有限合伙）（以下简称“苏州元创进取”或“合伙企业”）。（
公告编号：2021-030号）
二、投资收益相关情况：
近日，公司接到合伙企业管理人的通知，其投资的部分股权项目实现退出，按照分配方案
，公司收到基金分红款3057892.45元。
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2025-11-06│其他事项
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本次会议是否有否决议案：无
一、会议召开和出席情况
(一)股东会召开的时间：2025年11月5日
(二)股东会召开的地点：上海市徐汇区番禺路876号1楼会议室
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2025-10-30│其他事项
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一、资产减值准备的概述
为客观、公允反映资产状况，本着谨慎性原则，公司依照《企业会计准则》和公司相关会
计政策，对2025年9月30日的存货、其他应收款、应收账款等资产进行了全面减值测试，根据
测试结果，公司前三季度计提的资产和信用减值准备合计金额为50161696.66元，其中信用减
值准备计提480335.21元，资产减值准备计提49681361.45元。报告期合计计提的减值准备金额
占2024年经审计归属于母公司股东的净利润绝对值的205.58%。
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2025-10-21│对外担保
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担保对象及基本情况
累计担保情况
（一）担保的基本情况
由于公司日常经营需要，上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）全资子
公司Lily&Beauty(HongKong)Limited（以下简称“香港公司”）将会因开展电商业务在淘系、
抖音系、京东及其他互联网平台新增海外跨境店铺以及进行相应的广告营销投放。目前，按照
有关平台的要求，非中国大陆公司主体在平台新增品牌店铺开展业务，需要与平台所归属的关
联公司签署平台的格式声明文件，并由大陆公司主体提供连带担保责任。格式条款中包含有关
担保事宜，需要公司或公司位于大陆的主体公司为香港公司提供担保。
因此，未来基于业务开展的需要，公司或公司子公司将会为香港公司新开设业务出具相关
声明承诺或担保函，就香港公司在各大互联网电商平台新增品牌店铺及进行日常经营提供连带
担保责任。公司就前述事项预计的担保额度为1500.00万元，担保的期限为第四届董事会第二
次审议通过之日至2026年6月30日止。公司已于2025年8月25日分别召开审计委员会2025年第二
次会议、第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司为子公司及公司子公司之间提供担
保额度预计的议案》，并于2025年8月27日披露了《关于公司为子公司及公司子公司之间提供
担保额度预计的公告》（详见2025-045号公告）。考虑到香港公司的资产负债率即将超过70%
，为了不影响正常业务的开展，公司将调整相关担保额度的预计。
（二）内部决策程序
公司于2025年10月20日分别召开审计委员会2025年第三次会议、第四届董事会第三次会议
，审议通过了《关于调整公司为子公司及公司子公司之间提供担保额度预计的议案》。
上述调整担保额度预计需提交公司股东会审议。
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2025-10-21│其他事项
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股东会召开日期：2025年11月5日
本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
(一)股东会类型和届次
2025年第一次临时股东会
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2025-09-30│诉讼事项
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案件所处的诉讼阶段：尚未开庭
控股股东、实际控制人所处的当事人地位：被告
涉案的金额：16,747,538股公司股份
是否会对上市公司损益产生负面影响：对上市公司损益无直接影响
本次诉讼事项不会对公司经营情况产生重大影响。截至本公告日，该案件尚未开庭，尚无
法判断诉讼结果，控股股东、实际控制人权益是否发生变动存在不确定性。公司郑重提醒广大
投资者，《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》为公司指定信息披露报刊
，上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为公司指定信息披露网站。
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2025-08-27│对外担保
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重要内容提示：
担保对象及基本情况
累计
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