资本运作☆ ◇603977 国泰集团 更新日期：2025-11-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
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│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
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│首发融资 │ 2016-11-01│ 6.45│ 3.18亿│
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│增发 │ 2018-10-09│ 10.45│ 8.54亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│增发 │ 2019-12-05│ 10.35│ 2849.21万│
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【2.股权投资】 暂无数据
【3.项目投资】
截止日期:2021-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│爆破服务一体化建设│ 7549.90万│ ---│ 594.03万│ 100.00│ ---│ ---│
│项目 │ │ │ │ │ │ │
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│长峰廊道项目 │ 1.10亿│ ---│ 1.13亿│ 100.00│ ---│ ---│
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│赣州国泰年产14000 │ 2742.73万│ ---│ 2742.73万│ 100.00│ 1003.45万│ ---│
│吨乳化炸药生产线技│ │ │ │ │ │ │
│术改造项目 │ │ │ │ │ │ │
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│抚州国泰年产24000 │ 3538.84万│ ---│ 3538.84万│ 100.00│ 1419.76万│ ---│
│吨乳化炸药生产线技│ │ │ │ │ │ │
│术改造项目 │ │ │ │ │ │ │
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│吉安国泰年产12000 │ 2494.50万│ ---│ 2494.50万│ 100.00│ 1447.64万│ ---│
│吨乳化炸药生产线技│ │ │ │ │ │ │
│术改造项目 │ │ │ │ │ │ │
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│民爆研发中心建设项│ 3448.06万│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│目 │ │ │ │ │ │ │
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│长峰廊道项目 │ ---│ 5061.65万│ 1.13亿│ 100.00│ ---│ ---│
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│归还银行贷款 │ 9000.00万│ ---│ 9000.00万│ 100.00│ ---│ ---│
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│补充流动资金 │ 3000.00万│ ---│ 3000.00万│ 100.00│ ---│ ---│
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【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】 暂无数据
【6.关联交易】
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │江西煤业集团有限责任公司 │
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│关联关系 │公司董事担任董事的公司的全资子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人购买劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │丰城曲江煤炭开发有限责任公司 │
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│关联关系 │公司董事担任董事的公司的三级全资子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品或商品 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │江西煤业集团有限责任公司 │
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│关联关系 │公司董事担任董事的公司的全资子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品或商品 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │江西煤业集团有限责任公司 │
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│关联关系 │公司董事担任董事的公司的全资子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人购买商品 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │江西新余国科科技股份有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人提供劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │江西A军工公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品、商品 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │江西新余国科科技股份有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品、商品 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-21 │
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│关联方 │江西新余国科科技股份有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人购买原材料 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-18 │
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│关联方 │江西新余国科科技股份有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方提供劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-18 │
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│关联方 │江西A军工公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方销售产品、商品 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
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│公告日期 │2025-04-18 │
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│关联方 │江西新余国科科技股份有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方销售产品、商品 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-04-18 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │江西新余国科科技股份有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东的控股子公司 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联方购买原材料 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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【7.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
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江西鑫安信和投资集团有限 1300.00万 2.19 28.22 2022-07-18
责任公司
─────────────────────────────────────────────────
合计 1300.00万 2.19
─────────────────────────────────────────────────
【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】 暂无数据
【9.重大事项】
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2025-08-21│其他事项
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拟聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信所”
）
（一）机构信息
1、基本信息
大信所成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地
址为北京市海淀区知春路1号22层2206，首席合伙人为谢泽敏先生。大信所在全国设有33家分
支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿
大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等38家网络成员所。大信所是我国最早从事证券服
务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。
截至2024年12月31日，大信所从业人员总数3945人，其中合伙人175人，注册会计师1031人。
注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。
大信所2024年度业务收入15.75亿元，为超过10000家公司提供服务。其中审计业务收入13
.78亿元、证券业务收入4.05亿元。2024年上市公司年报审计客户221家（含H股），平均资产
额195.44亿元，收费总额2.82亿元。主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业
。大信所提供审计服务的上市公司与公司同行业客户共146家。
2、投资者保护能力
职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业
保险购买符合相关规定。
大信所近三年因执业行为承担民事责任的情况包括昌信农贷等三项审计业务，投资者诉讼
金额共计426.31万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。
3、诚信记录
截至2024年12月31日，大信所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、行政监
管措施14次、自律监管措施及纪律处分9次。41名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次
、行政处罚9人次、行政监管措施30人次、自律监管措施及纪律处分19人次。
（二）项目成员信息
1、基本信息
（1）拟签字项目合伙人：舒佳敏，拥有注册会计师执业资质。1996年成为注册会计师，2
003年开始从事上市公司审计，2013年开始在大信所执业，2025年签署上市公司国盛金融控股
集团股份有限公司、江西国泰集团股份有限公司、江西日月明测控科技股份有限公司2024年度
审计报告；2022-2025年签署上市公司慈文传媒股份有限公司2021-2024年度审计报告；2023-2
025年签署上市公司中文天地出版传媒集团股份有限公司2022-2024年度审计报告；2024年签署
上市公司凤形股份有限公司2023年度审计报告；2018-2022年度签署上市公司江西万年青水泥
股份有限公司2017-2021年度审计报告；2013-2017年度签署上市公司江西恒大高新技术股份有
限公司2012-2016年度审计报告。未在其他单位兼职。
（2）拟签字注册会计师：汪鹏，拥有注册会计师、资产评估师执业资质。2004年成为注
册会计师，2004年开始从事上市公司审计，2013年开始在大信所执业，2025年签署上市公司国
盛金融控股集团股份有限公司、江西国泰集团股份有限公司2024年度审计报告；2023-2024年
签署上市公司江西万年青水泥股份有限公司和凤形股份有限公司2022-2023年度审计报告；201
7-2022年度签署上市公司泰豪科技股份有限公司2016-2021年度审计报告；2013-2017年度签署
上市公司江中药业股份有限公司2012-2016年度审计报告；2015-2016签署上市公司江西长运股
份有限公司2014-2015年度审计报告。未在其他单位兼职。
（3）项目质量复核人员：赖华林，拥有注册会计师、资产评估师执业资质。1995年成为
注册会计师，2013年开始从事上市公司审计质量复核，2013年开始在大信所执业，近三年复核
的上市公司审计报告有江西恒大高新股份有限公司、江西三鑫医疗科技股份有限公司、泰豪科
技股份有限公司、江西黑猫炭黑股份有限公司、江西新余国科科技股份有限公司、慈文传媒股
份有限公司、江西赣能股份有限公司、凤形股份有限公司、中文天地出版传媒集团股份有限公
司、江西长运股份有限公司、国盛金融控股集团股份有限公司、江西国泰集团股份有限公司、
江西日月明测控科技股份有限公司审计报告。未在其他单位兼职。
2、诚信记录
拟签字项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到
刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，或受到证
券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道
德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益
，定期轮换符合规定。
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2025-04-29│对外担保
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被担保人名称：公司全资子公司江西三石有色金属有限公司（以下简称“三石有色”）
本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：江西国泰集团股份有限公司（以下简称“公
司”）本次为全资子公司三石有色提供担保金额不超过人民币4850万元。截至2025年3月31日
，公司实际为三石有色提供的担保余额为0元。
本次担保是否有反担保：否
对外担保逾期的累计数量：无
一、担保情况概述
公司于2025年4月28日召开第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于为全资子公司银
行综合授信额度提供担保的议案》。
为加快全资子公司三石有色的经营发展，满足其经营发展资金需求，应三石有色银行授信
担保申请，公司董事会同意为三石有色向中国银行股份有限公司新余市分行申请银行综合授信
额度提供连带责任担保，担保金额不超过人民币4850万元，具体担保内容以银行审批后的担保
协议为准。
二、担保协议主要内容
担保方式：连带责任担保；
授信银行：中国银行股份有限公司新余市分行；
担保金额：不超过4850万元人民币，以实际放款金额为准；担保期限：本合同项下所担保
的债务逐笔单独计算保证期间，各债务保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年。在该保
证期间内，债权人有权就所涉主债权的全部或部分、多笔或单笔，一并或分别要求保证人承担
保证责任。
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2025-04-18│其他事项
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重要内容提示：
江西国泰集团股份有限公司（以下简称“公司”或“国泰集团”）对收购北京太格时代电
气股份有限公司（以下简称“太格时代”）69.83%股权形成的商誉计提114651420.40元减值准
备。
本议案已通过公司第六届董事会第十七次会议审议通过，不需要提交公司股东大会审议。
一、本次计提商誉减值准备情况概述
（一）商誉初始形成情况
2018年，公司通过向江西省民爆投资有限公司非公开发行股票的方式收购江西省民爆投资
有限公司持有的江西铜业民爆矿服有限公司、江西威源民爆器材有限责任公司（已更名为：江
西国泰七零九科技有限公司）100%的股权，因合并成本大于标的公司取得的可辨认净资产公允
价值份额，形成商誉。江西铜业民爆矿服有限公司的商誉332821174.94元，江西威源民爆器材
有限责任公司的商誉10316197.54元，其占江西国泰龙狮科技有限责任公司51%股权，控股子公
司江西国泰龙狮科技有限责任公司的商誉为13253122.96元。
2019年，公司通过定向发行股份、可转换债券及支付现金收购太格时代69.83%股权，形成
商誉373986181.60元。
（二）商誉减值历史计提情况
根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，因企业合并形成的商誉应在每年年度
终了或在会计期间内出现减值迹象时进行减值测试，商誉减值测试应当估计包含商誉的相关资
产组或资产组组合的可收回金额，以判断商誉是否发生减值或计算商誉减值金额。可收回金额
应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。
公司按照谨慎性原则并结合实际情况，实施完成上述并购后，每年末均依据相关资产评估
报告对商誉进行减值迹象的判断及减值测试。
根据资产评估报告，截至2022年12月31日，公司对太格时代计提商誉减值准备120497090.
69元，太格时代的商誉账面价值为253489090.91元（不含归属于少数股东的商誉）。具体内容
详见公司于2023年4月19日披露的《公司关于计提商誉减值准备的公告》（2023临013号）。
（三）商誉减值准备的计提情况
公司聘请北京卓信大华资产评估有限公司（以下简称“卓信大华”）对2024年期末商誉相
关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调
整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了
减值。
卓信大华出具了《江西国泰集团股份有限公司以财务报告为目的对商誉进行减值测试所涉
及的江西国泰龙狮科技有限责任公司含商誉资产组资产评估报告》、《江西国泰集团股份有限
公司以财务报告为目的对商誉进行减值测试所涉及的江西铜业民爆矿服有限公司含商誉资产组
资产评估报告》，收购的江西国泰龙狮科技有限责任公司、江西铜业民爆矿服有限公司所形成
的商誉不存在减值的情况。
卓信大华出具了《江西国泰集团股份有限公司以财务报告为目的对商誉进行减值测试所涉
及的北京太格时代电气股份有限公司含商誉资产组资产评估报告》，评估了太格时代相关资产
组存在商誉减值情况。
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2025-04-18│其他事项
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重要内容提示：
每股分配比例：A股每股派发现金红利0.09元（含税）。
本次利润分配以实施权益分派股权登记日总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告
中明确。
如在实施权益分派的股权登记日前江西国泰集团股份有限公司（以下简称“公司”或“国
泰集团”）可参与权益分派的总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总
额，并将另行公告具体调整情况。
公司未触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被
实施其他风险警示的情形。
（一）利润分配方案的具体内容
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报告进行审计，截至2024年12
月31日，公司2024年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为180745654.89元，2024年母
公司实现净利润为203294893.38元。经公司第六届董事会第十七次会议审议，公司2024年度拟
以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向
全体股东每10股派发现金红利0.90元（含税）。若以2024年年末公司总股本621241828股为基
数计算，共计派发现金红利55911764.52元（含税）。本年度公司现金分红金额占公司2024年
度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润比例为30.93%。
公司在本公告披露之日起至实施权益分配股权登记日期间，若因回购股份/股权激励授予
股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分
配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调
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