资本运作☆ ◇603909 建发合诚 更新日期：2026-04-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.募集资金来源】【2.股权投资】【3.项目投资】【4.股权转让】
【5.收购兼并】【6.关联交易】【7.股权质押】【8.担保明细】
【9.重大事项】
【1.募集资金来源】
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│资金来源类别 │ 发行起始日期│ 发行价│ 实际募集资金净额(元)│
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│首发融资 │ 2016-06-16│ 10.55│ 2.23亿│
├───────────┼───────────┼───────────┼───────────┤
│股权激励和授予 │ 2018-01-09│ 16.20│ 4050.00万│
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【2.股权投资】
截止日期:2022-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│里隽（厦门）建筑设│ 1225.00│ ---│ 70.00│ ---│ 42.51│ 人民币│
│计有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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【3.项目投资】
截止日期:2020-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│监理技术服务能力建│ 9673.45万│ ---│ 822.37万│ 100.00│ ---│ ---│
│设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│收购谭克俊、何佳持│ 9184.73万│ ---│ 9184.73万│ 100.00│ ---│ 2018-03-15│
│有的大连市市政设计│ │ │ │ │ │ │
│研究院有限责任公司│ │ │ │ │ │ │
│100%股权 │ │ │ │ │ │ │
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│永久补充流动资金 │ 1161.78万│ 36.41万│ 1198.19万│ 103.13│ ---│ 2019-05-27│
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│收购谭克俊、何佳持│ ---│ ---│ 9184.73万│ 100.00│ ---│ 2018-03-15│
│有的大连市市政设计│ │ │ │ │ │ │
│研究院有限责任公司│ │ │ │ │ │ │
│100%股权 │ │ │ │ │ │ │
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│工程检测与加固建设│ 1.26亿│ 192.56万│ 1.17亿│ 100.00│ ---│ 2019-05-10│
│项目 │ │ │ │ │ │ │
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│永久补充流动资金 │ ---│ 36.41万│ 1198.19万│ 103.13│ ---│ 2019-05-27│
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【4.股权转让】 暂无数据
【5.收购兼并】 暂无数据
【6.关联交易】
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│公告日期 │2026-02-10 │
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│关联方 │厦门建发集团有限公司及其控制企业、厦门建发集团有限公司其他关联方 │
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│关联关系 │公司间接控股股东及其控制企业及其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购商品、接受劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-10 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │厦门建发集团有限公司及其控制企业、厦门建发集团有限公司其他关联方 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司间接控股股东及其控制企业及其他关联方 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售商品、提供劳务 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2025年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-10 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │厦门建发集团有限公司及其控制企业、厦门建发集团有限公司其他关联方 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司间接控股股东及其控制企业及其他关联方 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购商品、接受劳务 │
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│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-10 │
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│关联方 │厦门建发集团有限公司及其控制企业、厦门建发集团有限公司其他关联方 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司间接控股股东及其控制企业及其他关联方 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售商品、提供劳务 │
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│交易详情 │2026年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2026-02-10 │
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│关联方 │厦门建发融资担保有限公司 │
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│关联关系 │公司间接控股股东的子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │其他事项 │
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│交易详情 │一、关联交易概述 │
│ │ 为满足建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）的流动资金周转需要，提│
│ │高公司资金使用效率，公司及子公司拟与厦门建发融资担保有限公司（曾用名：厦门金原融│
│ │资担保有限公司，以下简称“厦门建发担保”）开展担保相关业务。 │
│ │ 厦门建发担保为公司间接控股股东厦门建发股份有限公司（以下简称“建发股份”）的│
│ │子公司，本交易构成关联交易。 │
│ │ 该关联交易经2026年第一次独立董事专门会议及公司第五届董事会第七次会议审议通过│
│ │。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，该关联交易在表决时，关联董事已按│
│ │规定回避表决。 │
│ │ 本次关联交易尚需提交公司股东会审议。 │
│ │ 本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 │
│ │ 二、本次关联交易预计金额和类别 │
│ │ 预计公司2026年度与关联方的关联交易如下： │
│ │ 公司及子公司预计2026年度与厦门建发担保发生融资担保、保函担保、信用证担保等多│
│ │品种业务，提请授权任意时点的最高余额合计不超过45000万元。 │
│ │ 三、关联方介绍和关联关系 │
│ │ （一）关联方基本情况 │
│ │ 公司名称：厦门建发融资担保有限公司 │
│ │ 注册地点：厦门市同安区云谷路36号502室之三十七单元 │
│ │ 法定代表人：江桂芝 │
│ │ 注册资本：30000万元 │
│ │ 经营范围：主营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保│
│ │等担保业务和其他法律、法规许可的融资性担保业务；兼营范围为诉讼保全担保、履约担保│
│ │以及与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务和以自有资金进行的投资。 │
│ │ 截至2024年12月31日，厦门建发融资担保有限公司资产总额为6.46亿元，净资产为3.93│
│ │亿元；2024年度营业收入为1亿元，净利润为0.40亿元（以上数据经审计）。 │
│ │ 截至2025年9月30日，厦门建发融资担保有限公司资产总额6.11亿元，净资产4.33亿元 │
│ │；2025年1-9月，营业收入0.81亿元，净利润0.40亿元（以上数据未经审计）。 │
│ │ （二）关联关系 │
│ │ 厦门建发担保系建发股份的子公司，根据《上海证券交易所股票上市规则》6.3.3的规 │
│ │定，厦门建发担保为公司关联方。 │
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│公告日期 │2025-08-20 │
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│关联方 │厦门建发集团有限公司及其控制企业、厦门建发集团有限公司其他关联方 │
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│关联关系 │公司间接控股股东及其控制企业及其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售商品、提供劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-08-20 │
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│关联方 │厦门建发集团有限公司及其控制企业、厦门建发集团有限公司其他关联方 │
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│关联关系 │公司间接控股股东及其控制企业及其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购商品、接受劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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【7.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
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黄爱平 276.40万 2.70 80.41 2019-09-27
何大喜 435.01万 2.17 30.31 2021-06-25
高玮琳 140.00万 0.98 34.63 2020-03-06
陈天培 135.80万 0.95 30.39 2020-06-13
康明旭 83.00万 0.81 75.45 2019-09-27
郭梅芬 65.00万 0.63 72.22 2019-07-12
黄和宾 78.28万 0.39 5.00 2021-12-01
刘德全 57.33万 0.29 5.00 2021-12-01
林东明 24.80万 0.24 --- 2018-12-05
沈志献 19.78万 0.14 15.70 2020-05-27
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合计 1315.40万 9.30
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【质押明细】 暂无数据
【8.担保明细】
截止日期:2022-12-31
┌─────┬─────┬─────┬────┬─────┬─────┬────┬───┬───┐
│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
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│建发合诚工│黄和宾、蔡│ 1.60亿│人民币 │2021-04-30│2022-03-17│连带责任│是 │是 │
│程咨询股份│双花、刘德│ │ │ │ │担保 │ │ │
│有限公司 │全、冯青 │ │ │ │ │ │ │ │
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【9.重大事项】
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2026-03-21│对外担保
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一、综合授信申请情况
根据建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）经营发展规划以及开拓多种融
资渠道、降低融资成本的需要，结合上年度授信额度使用情况，公司及各子公司2026年度拟合
计向金融机构申请总额不超过17.5亿元的综合授信额度，综合授信业务品种包括但不限于流动
资金贷款、长期借款、银行承兑汇票、商业承兑汇票、保函、信用证等。情况如下：
（1）向银行金融机构申请单家不超3亿元的综合授信，拟申请授信的银行包括：中国农业
银行股份有限公司厦门分行、中国建设银行股份有限公司厦门分行、中国工商银行股份有限公
司厦门分行、中国银行股份有限公司厦门分行、兴业银行股份有限公司厦门分行及大连分行、
中信银行股份有限公司厦门分行、招商银行股份有限公司厦门分行、中国邮政储蓄银行股份有
限公司厦门分行、交通银行股份有限公司厦门分行、上海浦东发展银行股份有限公司厦门分行
、华夏银行股份有限公司厦门分行等。
（2）其他金融机构授信额度：向厦门建发融资担保有限公司等其他金融机构申请不超4.5
亿元的综合授信。
具体授信额度和期限以各家金融机构最终核定为准，授信期限内，授信额度可循环使用。
以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额在总授信额度内，以公司及子公司与
金融机构实际发生的融资金额为准。
二、担保情况概述
公司及子公司在上述授信最高额度内互相提供担保，担保额度合计不超过
8.9亿元。在担保总额度不变的前提下，资产负债率处于相同类别（资产负债率70%以上及
70%以下两类）的公司可在额度范围内调剂使用。担保方式包括部分房产抵押、连带责任担保
、保证金质押、信用担保等，担保期限自公司股东会批准之日起至下一年度股东会召开之日止
。
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2026-03-21│其他事项
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会计政策变更：建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“建发合诚”或“公司”）根
据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第19号》（以下
简称“解释19号”）相关规定的要求进行调整。会计估计变更：为更加客观、公允地反映公司
业务的实际情况，公司对应收账款及合同资产组合进行变更，增加“建发房产合并范围内关联
方款项”组合并单独确定预期信用损失率。本次变更基于公司业务实际及客户信用风险状况，
经与会计师事务所充分沟通后审慎作出，能够更准确地反映经营实质。
本次会计估计变更，经初步测算，对2025年的净利润和净资产的影响比例均小于10%，不
影响营业收入。
一、会计政策变更情况概述
1.本次会计政策变更的原因
财政部于2025年12月5日发布的《企业会计准则解释第19号》规定，“关于非同一控制下
企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相
关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金
融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自2026年1月1日起施行。
2.本次会计政策变更的日期
公司自2026年1月1日起执行变更后的会计政策。
3.本次会计政策变更具体情况
（1）变更前采用的会计政策
会计政策变更前，公司执行的是财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（2）变更后采用的会计政策
会计政策变更后，公司对变更部分按照财政部发布的《企业会计准则解释第19号》要求执
行。其他未变更部分，仍然按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计估计变更情况概述
1.本次会计估计变更的原因
近年来，公司秉持“工程咨询与工程施工双轮驱动、新建工程与在役工程两域深耕”的发
展战略，持续深化与控股股东（指控股股东建发房地产集团有限公司及下属单位）的业务协同
，加速推进建筑施工业务。控股股东实力雄厚、信誉良好，过往付款基本及时足额，与合同约
定的付款条款基本吻合，公司承接的控股股东建筑施工业务的相关款项回款及时性高、确定性
强，且从未产生过呆坏账，预计信用损失风险低。
鉴于现有应收账款及合同资产组合已无法客观公允地反映公司业务实际及客户信用风险状
况，经与会计师事务所充分沟通，公司拟对应收账款及合同资产组合进行变更，增加“建发房
产合并范围内关联方款项”组合，并单独确定预期信用损失率。本次会计估计变更可以更准确
反映公司经营实质。
2.本次会计估计变更的日期
公司自2026年1月1日起执行变更后的会计政策。
3.本次会计估计变更具体情况
（1）变更前的会计估计
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
（2）变更后的会计估计
三、会计师事务所的结论性意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2026年3月20日出具了《容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）关于建发合诚会计估计变更专项说明的专项审核报告》，审核意见为：我们认为贵
公司管理层编制的会计估计变更的专项说明已按照相关规定编制，在所有重大方面如实反映了
贵公司会计估计变更情况。
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2026-03-21│其他事项
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股东会召开日期：2026年4月10日
本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
(一)股东会类型和届次
2025年年度股东会
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2026-03-21│其他事项
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2026年3月20日，建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第五届董
事会第八次会议，审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准
则》及公司会计政策等相关规定的要求，公司本年度拟计提资产减值损失2833.88万元，具体
情况如下：
一、资产减值准备情况概述
1、计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计等相关制度的要求，为真实、准确反映
本公司2025年度财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对2025年末各类资产
进行了分析和评估，对存在减值迹象的资产计提减值准备。
2、计提资产减值准备的资产范围及金额
公司2025年度计提资产减值准备2833.88万元。
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2026-03-21│其他事项
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每股分配比例：每股派发现金红利0.15元（含税）。
本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实
施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变
，相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。
公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第9.8.1条
第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（一）利润分配方案的具体内容
截至2025年12月31日，建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）实现归属于
上市公司股东净利润为109194107.94元，截至2025年12月31日母公司可供分配利润为17923561
6.38元。经董事会决议，公司2025年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分
配利润。
公司拟向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税）。截至2025年12月31日，公司总股本
260673140股，以此计算合计拟派发现金红利39100971元（含税）。2025年度公司现金分红总
额39100971元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例35.81%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权
激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维
持分配总额不变，相应调整每股分配比例，如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况
。
本次利润分配方案尚需提交股东会审议。
（一）董事会审计委员会审查意见
公司于2026年3月9日召开第五届董事会审计委员会2026年第三次会议，审议通过了《关于
2025年度利润分配方案的议案》。
审计委员会认为：公司拟定的2025年度利润分配方案符合相关法律法规、《公司章程》及
《未来三年（2025~2027年）股东回报规划》的规定，是基于公司目前的经营状况、财务状况
、资金需求以及公司未来发展状况所做出的重要决定，有利于回报投资者，不会影响公司的正
常经营和长期发展。
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2026-03-04│其他事项
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一、会议召开和出席情况
（一）股东会召开的时间：2026年3月3日
（二）股东会召开的地点：厦门市湖里区枋钟路2368号金山财富广场4号楼11层会议室
（四）表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议主持情况等。
本次股东会由公司董事会召集，董事长王雪飞先生主持会议。会议召集、召开及表决方式
符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。
（五）公司董事和董事会秘书的列席情况
1、公司在任董事9人，列席9人；
2、董事会秘书何璇女士出席本次会议；部分高管列席了本次会议。
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2026-03-04│其他事项
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建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“建发合诚”或“公司”）分别于2025年10月
24日召开第五届董事会第六次会议和2025年11月10日召开2025第二次临时股东会，审议通过了
《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“容诚会计师事务所”）为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构。具体内容详见公司于
2025年10月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《建发合诚关于续聘会计师
事务所的公告》（公告编号：2025-035）。
近日，公司收到容诚会计师事务所出具的《关于变更建发合诚2025年度财务报表和内部控
制审计项目质量复核人的告知函》，具体情况如下：
一、本次变更项目质量复核人的情况
容诚会计师事务所为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构，原安排林志忠先生为项
目质量复核人为公司提供审计服务。因容诚会计师事务所内部工作调整，现指派冉士龙先生接
替林志忠先生作为项目质量复核人，继续完成相关工作。
本次变更后，公司审计项目合伙人为李仕谦，项目签字注册会计师为郭清艺、沈淑芬，项
目质量复核人为冉士龙。
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2026-02-10│其他事项
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一、关联交易概述
为满足建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）的流动资金周转需要，提高
公司资金使用效率，公司及子
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