公司公告☆ ◇301178 天亿马 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-曹丽梅 │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-滕丽秋 │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-蔡浩（已离任） │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天亿马审阅报告 │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）关于天亿马内部控制审计报告 │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：2025年年度审计报告 │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：关于召开2025年年度股东会的通知 │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-石洁芝 │
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│2026-03-30 20:54 │天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广东星云开物科技股份有限公司财务│
│ │报表审计报告 │
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│2026-03-30 20:52 │天亿马（301178）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-曹丽梅
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天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-曹丽梅。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/333dabd9-3b66-4793-8617-086945e72f2b.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-滕丽秋
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天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-滕丽秋。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/6d5fac83-e9d8-406a-aabc-acfa9533c370.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-蔡浩（已离任）
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天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-蔡浩（已离任）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/5537e5b3-eee0-4f3c-8d1b-1afd9f484fa4.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天亿马审阅报告
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天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天亿马审阅报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/f1c5df25-8293-452f-af38-765b85047f75.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）关于天亿马内部控制审计报告
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广东天亿马信息产业股份有限公司
内部控制审计报告
中国·北京
内部控制审计报告
中审亚太审字(2026)002985 号
广东天亿马信息产业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简
称“天亿马公司”）2025 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、天亿马公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是天亿马公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，天亿马公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/a3f74c8f-670e-4f0d-8a2f-bb537d603d96.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：2025年年度审计报告
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天亿马（301178）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/ae8119b5-ad87-4314-86f3-06eabf16a224.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：关于召开2025年年度股东会的通知
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天亿马（301178）：关于召开2025年年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/7c9f3ea3-b3c9-4550-b271-024f69aa1603.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-石洁芝
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天亿马（301178）：2025年度独立董事述职报告-石洁芝。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/643b7a64-4074-486f-a214-9e6db4037b14.PDF
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2026-03-30 20:54│天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广东星云开物科技股份有限公司财务报表
│审计报告
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天亿马（301178）：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广东星云开物科技股份有限公司财务报表审计报告。公告详
情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/a887d6ed-76c9-4acc-9ccb-f831a0100a38.PDF
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2026-03-30 20:52│天亿马（301178）：关于2025年度利润分配预案的公告
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特别提示：
1.广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称“公司”“天亿马”）2025 年度利润分配预案为：以 2025 年 12 月 31 日的
总股本扣除回购账户所持有股份后的 65,628,660 股为基数，每 10 股派发现金 0.5 元，以资本公积金每 10 股转增 4 股，不送红
股。若在利润分配方案公告后至实施前，公司出现股权激励行权、股份回购等股本总额发生变动情形时，将按照“现金分红总额、资
本公积金转增股本总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。
该预案尚需提交股东会审议通过后方可实施。
2.公司利润分配预案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
3.公司 2025 年度利润分配预案经股东会审议通过后，将按照相关法律法规及规范性文件的要求另行发布权益分派实施公告，明
确股权登记日、除权除息日等分派信息，敬请投资者留意相关公告。
一、审议程序
（一）独立董事专门会议审议情况
公司董事会于 2026 年 3 月 29 日召开了第四届董事会第二次独立董事专门会议，以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过
了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》。经核查，独立董事认为：公司 2025 年度利润分配预案符合法律、法规及《公司章程》
等相关规定，符合公司整体发展战略和实际情况，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东的利益。一致同意将该议案提交至董事
会审议。
（二）审计委审议情况
公司董事会审计委员会于 2026 年 3 月 29 日召开第四届董事会审计委员会第六次会议，以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权审
议通过了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》，并同意提交至董事会审议。
（三）董事会审议情况
公司于 2026 年 3 月 30 日召开第四届董事会第五次会议，以 8 票同意、0票反对、0 票弃权审议通过了《关于 2025 年度利
润分配预案的议案》，该预案须提交公司 2025 年年度股东会审议通过后方可实施。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
（一）本次利润分配和资本公积金转增股本方案的基本内容
1.本次利润分配预案为 2025 年度利润分配。
2.按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定，公司不存在需要弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金的情况。
经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，天亿马母公司 2025 年实现净利润为-1,672,085.66 元，加上期初未分配利润
102,082,956.33 元，报告期末母公司实际可分配利润为 100,436,470.67 元，资本公积金余额为605,387,759.48 元 ； 公 司 合
并 报 表 实 际 可 分 配 的 未 分 配 利 润 为127,798,551.42 元。根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并报表的可供
分配利润孰低原则，公司 2025 年度可供股东分配的利润为100,436,470.67 元。
3.根据实际经营状况，公司以 2025 年 12 月 31 日的总股本扣除回购账户所持有股份后的 65,628,660 股为基数，每 10 股派
发现金 0.5 元，以资本公积金每 10 股转增 4 股，不送红股。本次预计现金分红总额 3,281,433.00 元（含税）。
4.本次利润分配实施后，2025 年度累计分红总额为 3,281,433.00 元（含税），占本年度母公司净利润的 196.25%；2025 年度
，公司以自有资金采用集中竞价方式回购股份金额为 0 元。本次现金分红实施完成后，2025 年度公司现金分红总和股份回购总额为
3,281,433.00 元，占本年度母公司净利润的196.25%；以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份并注销的回购金额为 0元，现金
分红和回购并注销金额合计 3,281,433.00 元（含税），占本年度上市公司股东净利润的 43.81%。
5.本次利润分配实施后，公司总股本将由 66,852,800 股增加至93,104,264 股。
(二）本次利润分配方案调整原则
若在利润分配方案公告后至实施前，公司出现股权激励行权、股份回购等股本总额发生变动情形时，将按照“现金分红总额、资
本公积金转增股本总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 3,281,433.00 0 6,623,066.00
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东 7,489,613.54 -49,552,838.46 6,389,000.49
的净利润（元）
研发投入（元） 17,389,057.32 17,311,262.53 17,886,140
营业收入（元） 476,993,037.00 223,633,009.11 410,009,814.78
合并报表本年度末累 127,798,551.42
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 100,436,470.67
累计未分配利润
（元）
上市是否满三个完整 ?是 □否
会计年度
最近三个会计年度累 9,904,499.00
计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度累 0
计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度累 52,586,459.85
计研发投入总额
（元）
最近三个会计年度平 不适用
均净利润（元）
最近三个会计年度累 9,904,499.00
计现金分红及回购注
销总额（元）
最近三个会计年度累 4.73%
计研发投入总额占累
计营业收入比例
（%）
是否触及《创业板股 □是?否
票上市规则》第 9.4
条第（八）项规定的
可能被实施其他风险
警示情形
其他说明：
公司 2023、2024、2025 年累计现金分红金额为 9,904,499.00 元，占最近三个会计年度年均净利润的 142.73%（剔除亏损年度
），高于年均净利润的30%；最近三个会计年度累计研发投入总额 52,586,459.85 元，占最近三个会计年度累计营业收入的 4.73%。
公司不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司本次利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律、法规、规范性文件以及《
公司章程》的相关规定和要求，符合公司的利润分配政策和股东分红回报规划，有利于全体股东共享公司经营成果，具备合法合规性
。
四、相关说明及风险提示
（一）本次公司利润分配预案尚需提交公司年度股东会审议，审议通过后方可正式实施，存在不确定性，敬请广大投资者理性投
资，注意投资风险。（二）公司 2025 年度利润分配预案经股东会审议通过后，公司将按照相关法律法规及规范性文件的要求另行发
布权益分派实施公告，明确股权登记日、除权除息日等分派信息，敬请投资者留意相关公告。
五、备查文件
（一）《广东天亿马信息产业股份有限公司第四届董事会第五次会议决议》；
（二）《广东天亿马信息产业股份有限公司第四届董事会审计委员会第六次会议决议》；
（三）《广东天亿马信息产业股份有限公司第四届董事会第二次独立董事专门会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/62ebd038-0807-4bbe-b12c-914a8a1529e3.PDF
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2026-03-30 20:52│天亿马（301178）：董事会关于独立董事独立性的评估报告
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广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《广东天亿马信息产业股份有限公司
章程》及《广东天亿马信息产业股份有限公司独立董事工作制度》《广东天亿马信息产业股份有限公司独立董事专门会议制度》等相
关法律法规、规章制度的规定，就公司 2025 年度公司第三届董事会独立董事曹丽梅女士、蔡浩先生、石洁芝女士和第四届董事会独
立董事曹丽梅女士、滕丽秋女士、石洁芝女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查公司第三届董事会独立董事曹丽梅女士、蔡浩先生、石洁芝女士的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员在本年度
第三届董事会任期内，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间
不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
经核查公司第四届董事会独立董事曹丽梅女士、滕丽秋女士、石洁芝女士的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员在本年
度第四届董事会任期内，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之
间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管
理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/d1b18a9f-6f2e-4809-8eeb-d3bd731cd525.PDF
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2026-03-30 20:52│天亿马（301178）：关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告
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天亿马（301178）：关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/addc8ee2-ce17-405e-8e2b-49282cfd7c2b.PDF
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2026-03-30 20:52│天亿马（301178）：上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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天亿马（301178）：上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/ee2d8ab2-74c0-4967-8d8a-0335b99f5d93.PDF
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2026-03-30 20:52│天亿马（301178）：：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）关于天亿马非经营性资金占用及其他关联资金
│往来情况...
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1、专项审核报告 1
2、附表 3
关于广东天亿马信息产业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字(2026)002986 号广东天亿马信息产业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称“天亿马公司”）2025 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2025 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后
附的《上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[
2022]26 号）等有关规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天亿马公司管理层的责任，我们的责任是在执行
审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算
相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计天亿马公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容
，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解天亿马公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/337fac11-ac6e-41c6-a85b-a0a09a64f150.PDF
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2026-03-30 20:52│天亿马（301178）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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为真实、客观地反映广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称“公司”），公司根据《企业会计准则》及深圳证券交易所等
相关规定，对 2025 年度合并财务报表范围内相关资产计提资产减值准备。该事项经公司2026年 3月30日召开的第四届董事会第五次
会议审议通过。现将有关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
依据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内的 2025 年末应收账款、其他应收款
、存货、固定资产、长期股权投资、无形资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需计提资产减值准备的
资产项目，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的相关资产计提减值准备。本次计提 2025 年度各项信用减值损失和资产减值
损失共计32,545,061.27 元，具体情况如下：
单位：元
资产减值项目 本期发生额 上期发生额
一、资产减值损失 842,298.72 -3,648,261.03
其中：存货跌价损失 -193,496.26 -316,971.40
资产减值项目 本期发生额 上期发生额
合同资产减值损失 1,035,794.98 -409,797.77
商誉减值损失 - -2,921,491.86
二、信用减值损失 -33,387,359.99 -21,461,693.75
其中：应收账款坏账损失 -31,911,857.20 -17,378,236.83
应收票据坏账损失 -36,000.00 -
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