公司公告☆ ◇301116 益客食品 更新日期：2025-05-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-22 20:21 │益客食品（301116）：2024年年度报告 │
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│2025-04-22 20:21 │益客食品（301116）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-22 20:16 │益客食品（301116）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-22 20:16 │益客食品（301116）：董事会决议公告 │
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│2025-04-22 20:15 │益客食品（301116）：益客食品内部控制审计报告 │
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│2025-04-22 20:15 │益客食品（301116）：增加2025年度日常关联交易额度的核查意见 │
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│2025-04-22 20:15 │益客食品（301116）：关于益客食品非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 │
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│2025-04-22 20:15 │益客食品（301116）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-22 20:15 │益客食品（301116）：放弃优先购买权暨关联交易的核查意见 │
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│2025-04-22 20:15 │益客食品（301116）：全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的核查意见 │
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2025-04-22 20:21│益客食品（301116）：2024年年度报告
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益客食品（301116）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/7adc7c21-7419-40fb-82d1-650775c54bd9.PDF
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2025-04-22 20:21│益客食品（301116）：2024年年度报告摘要
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益客食品（301116）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/0794fd9d-aa59-4fdf-adbd-f5a237510faf.PDF
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2025-04-22 20:16│益客食品（301116）：2025年一季度报告
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益客食品（301116）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/7c7cca43-6876-43f8-83a4-acdd66fd9f9a.PDF
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2025-04-22 20:16│益客食品（301116）：董事会决议公告
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益客食品（301116）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/fbb7414a-6a17-4d0d-a389-85b5766c9545.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：益客食品内部控制审计报告
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益客食品（301116）：益客食品内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/07351f2d-6d9b-4282-bba2-2e16b75db9c9.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：增加2025年度日常关联交易额度的核查意见
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益客食品（301116）：增加2025年度日常关联交易额度的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/d7c4a176-cecf-4263-91ff-900d3fc14637.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：关于益客食品非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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益客食品（301116）：关于益客食品非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/61495c8c-ba7b-42a9-b860-1422d90cd0ec.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：2024年年度审计报告
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益客食品（301116）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/2c0190ff-c5b9-49a5-8793-f3cd27d41088.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：放弃优先购买权暨关联交易的核查意见
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益客食品（301116）：放弃优先购买权暨关联交易的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/dfd5c558-6a2b-4add-946f-40aadd2c2a07.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的核查意见
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中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“益客食品”、
“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，
对益客食品全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易事项进行了核查，并发表核查意见如下：
一、本次提供担保事项
为便于公司参股子公司山东帅宠宠物用品有限公司（以下简称“山东帅宠”）日常经营业务开展，公司全资子公司山东众客食品
有限公司（以下简称“山东众客”）为其拟新增贷款金额人民币 6,000 万元提供不超过人民币 2,100 万元的担保，担保方式包括但
不限于一般担保、连带责任保证、抵押、质押等。在担保期限内，上述额度可循环使用，相关担保事项以正式签署的担保协议为准。
上述对外担保额度有效期限自公司股东会审议通过之日起五年，方式包括但不限于一般保证、连带责任保证、抵押、质押等。同时授
权指定的授权代理人在上述额度范围内组织实施并签署与担保事项有关的各项法律文件。
公司全资子公司山东众客持有山东帅宠 35%的股权，对公司有重要影响，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，基
于实质重于形式的原则，上述担保事项将构成关联交易，尚需提交股东会审议。
拟新增担保事项具体情况如下：
担保 被担保方 与上市公司 被担保方最 截至目前 本次新增 担保额度 是否关联
方 的关系 近一期资产 担保额度 担保额度 占上市公 担保
负债率 （万元） （万元） 司最近一
期净资产
比例
山东 山东帅宠 参股子公司 82.75% 无 2,100.00 1.19% 是
众客
其他说明:上述担保事项山东众客及其他股东按出资比例提供同等担保，公司全资子公司山东众客为其拟新增贷款金额提供 35%
持股份额的担保，山东帅宠控股股东山东帅克宠物用品股份有限公司提供 65%持股份额的担保，同时公司能够对其经营进行有效管控
，故担保风险处于公司可控的范围之内，不会损害公司及中小股东利益。
二、被担保人基本情况
1、企业名称：山东帅宠宠物用品有限公司
2、统一社会信用代码：91370982MACK6GAE1N
3、企业类型：其他有限责任公司
4、法定代表人：张传文
5、注册资本：2,000 万元人民币
6、成立日期：2023-05-17
7、住所：泰安市新泰市汶南镇工业园蒙馆路东段路南
8、经营范围：一般项目：宠物食品及用品批发；饲料原料销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；
宠物食品及用品零售；货物进出口；互联网销售（除销售需要许可的商品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
经营活动）许可项目：饲料生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
或许可证件为准）
9、本公司全资子公司山东众客持有山东帅宠 35%的股权。
10、山东帅宠不属于失信被执行人。
11、山东帅宠最近一年及一期相关财务数据如下：
单位：元
项目 2024年 12月 31日 2025年 3月 31日
资产总额 77,755,023.95 93,504,191.01
负债总额 61,838,292.34 77,377,885.86
其中：银行贷款总额 - -
流动负债总额 61,838,292.34 77,377,885.86
或有事项涉及的总额 - -
（包括担保、抵押、诉
讼与仲裁事项）
所有者权益 15,916,731.61 16,126,305.15
项目 2024年度 2025年第一季度
营业收入 1,118,194.88 3,928,893.61
利润总额 -1,666,574.89 -224,159.26
净利润 -1,666,574.89 -224,159.26
注：上表中财务数据未经审计。
四、担保协议的主要内容
截至公告日，本次担保相关协议尚未签署。具体担保金额、担保期限以及签约时间以实际签署的合同为准，最终实际担保金额不
超过本次授予的担保额度。指定的授权代理人根据实际经营情况的需要，在担保额度内办理具体事宜。
五、公司累计对外担保金额
截至本公告日，公司及控股子公司对外累计担保总额 78,065.73 万元，占公司最近一期经审计净资产（截至 2024 年 12 月 31
日，净资产为 176,350.37 万元）的 44.27%；其中公司及控股子公司对合并报表外主体（产业链合作伙伴）累计提供的担保 9,735
.73 万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为 5.52%。
六、履行的审议程序及相关意见
（一）独立董事专门会议的审核意见
2025 年 4 月 12 日，公司独立董事召开了第三届董事会第七次独立董事专门会议，对《关于全资子公司为参股子公司提供担保
暨关联交易的议案》进行了认真的核查，独立董事在对公司参股子公司经营情况、行业前景、偿债能力、资信状况等进行全面评估的
基础上认为，本次担保暨关联交易事项系为满足公司参股子公司日常经营的资金需要，公司能够对被担保方的经营和财务进行有效控
制，担保风险在可控范围内，不会对公司的经营业绩产生负面影响，有利于公司的长远发展，不存在损害公司及非关联股东利益的行
为，符合公司及全体股东的利益。独立董事均对该议案发表了同意的独立意见。
综上，独立董事同意《关于全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的议案》，并将此议案提交公司第三届董事会第十七次
会议审议。
（二）董事会意见
2025 年 4 月 22 日公司召开了第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的
议案》，本次全资子公司为参股子公司山东帅宠宠物用品有限公司提供担保暨关联交易事项，有助于保证日常经营业务开展。本次被
担保对象为公司参股子公司，公司能够对其经营进行有效管控，为其提供担保的财务风险处于可控范围内，不会对公司的正常运作和
业务发展产生不利影响，不存在损害上市公司利益的情形，董事会同意此次担保暨关联交易事项。上述事项尚需提交公司 2024 年度
股东会审议。
（三）监事会意见
2025 年 4 月 22 日公司召开了第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的
议案》。经审议，监事会认为：本次全资子公司为参股子公司提供担保有助于解决参股子公司业务发展的资金等需求，对公司业务扩
展起到积极作用，符合公司业务发展需要，符合公司战略发展目标，不会对公司的正常运作和业务发展产生不利影响，不存在损害公
司及全体股东利益的情形，监事会同意此次担保暨关联交易事项。上述事项尚需提交公司 2024 年度股东会审议。
七、保荐人的核查意见
公司全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易事项已经第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过，
尚需经公司股东大会审议，审议程序符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《江苏益客食品集团股份有限公司章程》的规定。
保荐人对公司全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/8f27ecba-c3f1-4128-8941-fa9e71d54de8.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：关于放弃优先购买权暨关联交易的公告
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益客食品（301116）：关于放弃优先购买权暨关联交易的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/2538eee4-4456-4290-a359-f28791affc43.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：关于全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的公告
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益客食品（301116）：关于全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/8815407f-1cc0-4905-b2cc-8bae768dac28.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：关于增加2025年度日常关联交易额度的公告
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益客食品（301116）：关于增加2025年度日常关联交易额度的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/1a68ad30-a545-4190-864c-3afeb3d8dbf3.PDF
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2025-04-22 20:15│益客食品（301116）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十六次会议于 2025年 4 月 22日以线上会议方式召开，
会议通知已于 2025 年 4月 12日以电子邮件形式送达公司全体监事。本次监事会会议由监事会主席王庆余先生召集并主持，会议应
出席监事 3名，实际出席监事 3名。公司高级管理人员列席了会议。本次会议的通知、召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国
公司法》等相关法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》等制度的有关规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
会议以记名投票的方式表决通过了相关议案并形成如下决议：
（一）审议通过《关于公司<2024 年度监事会工作报告>的议案》。
经审议，监事会认为：《2024 年度监事会会工作报告》内容真实、准确、完整地反映了监事会 2024 年度的工作情况，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年度监事会工作报告》。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司股东会审议通过。
（二）审议通过《关于公司<2024 年年度报告>及摘要的议案》。
经审议，监事会认为：公司编制《2024 年年度报告》及其摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容公允
地反映了公司 2024 年度的经营状况和经营成果，报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》
（公告编号：2025-014）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司股东会审议通过。
（三）审议通过《关于公司<2024 年度财务决算报告>的议案》。
经审议，监事会认为：《2024 年度财务决算报告》内容真实、准确、完整地反映了公司 2024 年度的财务状况和经营成果，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年度财务决算报告》。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司股东会审议通过。
（四）审议通过《关于 2024 年度计提信用及资产减值准备和核销资产的议案》。
监事会认为：公司本次计提减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，会计处理依据合理，符
合公司的实际情况，能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，审议程序合法合规，同意公司 2024年度计提减值准备及核销
资产事项。
具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于 2024 年度计提信用及资产减值准备和核销资
产的公告》（公告编号：2025-015）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案无需提交公司股东会审议通过。
（五）审议通过《关于公司<2024 年度内部控制自我评价报告>的议案》。经审议，监事会认为：于内部控制评价报告基准日（2
024年 12 月 31 日），公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制；公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。公司《2024年度内部控制自我评价报告》内容全面、
客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况，公司已建立比较完善的内部控制制度并且贯彻执行，内部控制健全、合理、有效。
保荐机构中信证券股份有限公司出具了同意的核查意见。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年度内部控制自我评价报告》。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案无需提交公司股东会审议通过。
（六）审议通过《关于公司<2025 年第一季度报告>的议案》。
经审议，监事会认为：公司编制《2025 年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准
确、完整地反映公司 2025 年第一季度的实际经营情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2025 年第一季度报告》（公告编号：2025-016）
。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案无需提交公司股东会审议通过。
（七）审议通过《关于 2025 年第一季度计提信用及资产减值准备和核销资产的议案》。
经审议，监事会认为：公司本次计提减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，会计处理依据
合理，符合公司的实际情况，能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，审议程序合法合规，同意公司2025年第一季度计提减
值准备及核销资产事项。
具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于 2025 年第一季度计提信用及资产减值准备和
核销资产的公告》（公告编号：2025-017）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案无需提交公司股东会审议通过。
（八）审议通过《关于会计政策变更的议案》。
经审议，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订发布的会计准则等文件要求进行的相应变更，符合相关法律、法
规及《企业会计准则》的规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次变更不会对公司总资产、
负债总额、净资产及净利润产生重大影响，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。
具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2025-018
）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案无需提交公司股东会审议通过。
（九）审议通过《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》。
经审议，监事会认为：公司 2024 年度利润分配预案符合《公司法》《证券法》等相关法律法规和《公司章程》的规定，符合公
司确定的利润分配政策，有利于全体股东共享公司经营成果，符合公司未来经营发展的需要。因此，监事会同意关于公司 2024 年度
利润分配事项。
具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司 2024年度利润分配预案的公告》（公告
编号：2025-019）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司股东会审议通过。
（十）审议通过《关于放弃优先购买权暨关联交易的议案》。
经审议，监事会认为：《关于放弃优先购买权暨关联交易的议案》的相关内容符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号--交易
与关联交易》 等有关法律法规及规范性文件的规定。本次放弃参股公司股权优先购买权暨关联交易事项符合公司整体利益，风险可
控，不存在损害股东利益的情况。
具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于放弃优先购买权暨关联交易的公告》（公告编
号：2025-021）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司股东会审议通过。
（十一）审议通过《关于增加 2025 年度日常关联交易额度的议案》。
经审议，监事会认为：增加 2025 年度日常关联交易额度遵守公开、公平、公正的原则，交易价格以市场价格为定价依据，定价
公允；关联交易事项的审议、决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。监事会同意公司关于增加2025年度日常关联交易额
度的事项。
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