公司公告☆ ◇300946 恒而达 更新日期：2025-06-19◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-06-17 15:57 │恒而达（300946）：第三届董事会第五次会议决议公告 │
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│2025-06-17 15:55 │恒而达（300946）：关于为德国全资子公司SMS Precision Machines GmbH提供担保的公告 │
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│2025-06-06 18:50 │恒而达（300946）：关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产进展的公告 │
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│2025-06-04 18:42 │恒而达（300946）：关于公司2024年年度权益分派实施的公告 │
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│2025-05-30 00:00 │恒而达（300946）：关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产进展的公告 │
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│2025-05-15 19:19 │恒而达（300946）：2024年年度股东大会会议决议公告 │
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│2025-05-15 19:19 │恒而达（300946）：2024年年度股东大会的法律意见书 │
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│2025-05-14 19:03 │恒而达（300946）：关于股票交易异常波动及严重异常波动暨风险提示公告 │
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│2025-05-12 16:28 │恒而达（300946）：关于股票交易异常波动的公告 │
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│2025-05-10 00:00 │恒而达（300946）：关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产的公告 │
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2025-06-17 15:57│恒而达（300946）：第三届董事会第五次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第五次会议于2025年6月17日在福建省莆田市荔城区新度镇新度
村亭道尾228号公司会议室以现场会议与通讯相结合的方式召开，会议通知及材料于2025年6月13日以电子邮件或电话的方式送达全体
董事、监事及高级管理人员。本次会议由公司董事长林正华先生召集并主持，会议应到董事7名，实际参加会议董事7名（其中独立董
事雷根强先生、陈菡女士及陈少华先生以通讯方式参加会议），公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开程
序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等有关规定。
二、董事会会议审议情况
审议通过了《关于为德国全资子公司SMS Precision Machines GmbH提供担保的议案》。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于为德国全资子公司SMS Precision Machines GmbH提供
担保的公告》（公告编号：2025-030）。
表决结果：7票赞成；无反对票；无弃权票。
三、备查文件
公司第三届董事会第五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-06-17/4ae866a1-7af5-44d4-88ae-2c26918ad13e.PDF
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2025-06-17 15:55│恒而达（300946）：关于为德国全资子公司SMS Precision Machines GmbH提供担保的公告
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重要内容提示：
● 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司、恒而达）拟对公司德国全资子公司SMS Precision Machines GmbH（原名Bl
itz 25-430 GmbH，以下简称德国子公司、被担保人）提供不超过5,000万人民币（或等值外币）的无偿担保额度。
● 本担保事项已经公司第三届董事会第五次会议审议通过，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，本事项
无需提交公司股东大会审议。
● 除本次为德国子公司提供担保外，公司（含子公司）不存在其他对外担保，更不存在逾期担保。
一、担保情况概述
（一）基本情况
为满足德国子公司运营需要，公司拟对德国子公司提供不超过5,000万人民币（或等值外币）的无偿担保额度，担保方式包括但
不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证）、抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合的形式，用于其银行授信业务担保，以
及根据经营需要向其供应商或客户开具银行保函。
（二）本次担保事项履行的内部决策程序
公司于2025年6月17日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于为德国全资子公司SMS Precision Machines GmbH提供担
保的议案》，同意为德国子公司提供不超过5,000万人民币（或等值外币）的无偿担保，担保额度可循环使用，有效期自公司董事会
审议通过之日起12个月内有效，包括有效期截止日前已使用的担保额度但在此日后仍需继续使用的额度。
公司董事会授权公司总经理或总经理指定人员全权负责在担保额度/期限内的具体事项，包括但不限于与相关方接洽、办理有关
手续，并代表公司在相关合同及文件上签字等。
（三）担保额度预计情况
德国子公司为公司全资子公司，公司对其拥有绝对控制权，担保风险可控，本次担保额度不超过5,000万人民币（或等值外币）
，上述担保额度为最高担保额度，担保额度在有效期内可循环使用。具体情况如下：
担保人 被担保人 担保人持股 截至目前 本次新增担保 担保额度占公司最近一期
比例 担保余额 额度 经审计净资产的比例
恒而达 SMS Precision 100% 0 5,000 万人民币 4.24%
Machines GmbH
二、被担保人的基本情况
1．名 称：SMS Precision Machines GmbH
2．成立日期：2025年4月22日
3．注册地址：慕尼黑马克西米利安广场17号，邮编80333
4．执行董事：Norbert Schmitz、Geiser Hansj?rg
5．注册资本：2.5万欧元
6．与公司关系：公司全资子公司
7．经营范围：螺纹工件、齿轮及刀具精密加工机床的研发、制造、升级、维修及销售。
截至本公告披露日，德国子公司不属于失信被执行人，不存在对外担保、抵押、重大诉讼及仲裁等事项。
三、担保协议/担保函主要内容
截至本公告披露日，相关担保协议或担保函尚未成立，具体的担保金额、担保方式以及担保期限以实际成立的担保协议/担保函
为准，被担保人无需提供反担保。
在上述担保额度及期限内，公司董事会授权公司总经理或总经理指定人员全权负责在该担保总额范围内的具体事项，最终实际担
保总额不得超过本次批准的最高担保额度。
四、董事会意见
本担保行为是公司综合考虑德国子公司盈利能力、偿债能力和经营风险等因素后作出的审慎决定，旨在满足德国子公司运营需求
，以促进其业务持续健康发展，符合公司整体利益和发展战略。
被担保人为公司合并报表范围内的全资子公司，公司对被担保人拥有绝对控制权，担保风险可控，不存在损害公司及股东利益的
情形，不影响公司独立性，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响，本担保行为具有必要性和合理性。
五、累计对外担保金额及逾期担保金额
除本次为德国子公司提供担保外，公司（含子公司）不存在其他对外担保，更不存在逾期担保。
六、备查文件
公司第三届董事会第五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-06-18/77a0e544-d5cc-4dc5-8c89-891818cb731c.PDF
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2025-06-06 18:50│恒而达（300946）：关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产进展的公告
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2025年5月8日，福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）与德国SMSMaschinenbau GmbH（以下简称SMS公司）签署了《
资产购买协议》，协议约定公司以现金方式收购SMS公司名下包括高精度数控磨床业务在内的所有业务，并承接其相关资产（包括但
不限于与研发、生产及销售相关的存货、技术设备、办公设备、土地房屋、商标专利及其他无形资产）、特定合同权利义务及相关人
员（以下简称目标资产），交易对价850万欧元。上述事项详见公司于2025年5月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《
关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产的公告》（公告编号：2025-022）。
根据公司住所地及目标资产所在地相关法律规定，本次交易所需的政府审批或审查程序均已于2025年5月30日前履行完毕，具体
内容详见公司于2025年5月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产进展的公告
》（公告编号：2025-026）。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，现将上述事项的相关进展公告如下：
一、相关进展情况
2025年6月4日，公司与SMS公司就目标资产签署了《交割备忘录》，确认目标资产除不动产以外的其他资产（包括但不限于与研
发、生产及销售相关的存货、技术设备、办公设备、商标专利及其他无形资产）已完成交割，该等资产的所有权已转移至公司德国全
资子公司Blitz 25-430 GmbH（以下简称德国SPV公司）,SMS公司在册员工的劳动合同关系已由德国SPV公司承接，管理层及核心员工
均保持稳定，德国SPV公司已正式投入运营。
2025年6月5日，德国SPV公司通过公证程序确认作为买方接受《资产购买协议》项下约定的《不动产购买协议》的权利及义务，
德国SPV公司和SMS公司将基于该《不动产购买协议》的约定进行不动产的产权变更登记手续。
同时，为了保证原有业务的顺利衔接及后续业务拓展，德国SPV公司已向当地主管部门申请将名称由Blitz 25-430 GmbH变更为SM
S Precision MachinesGmbH（具体以当地相关部门审批为准）。
后续公司将按照《资产购买协议》的相关约定，协调各方加速推进不动产的产权变更登记工作，并依据《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》及《公司章程》等有关规定及时履行交易进展的信息披露义务。
二、备查文件
1．《交割备忘录》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-06-06/b66d0fe6-03d7-466a-bd4a-036907cc9bed.PDF
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2025-06-04 18:42│恒而达（300946）：关于公司2024年年度权益分派实施的公告
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一、权益分派方案的基本情况
1．福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司、恒而达）于2025年5月15日召开2024年年度股东大会，审议通过了公司2024
年年度权益分派方案：以公司现有总股本120,006,000股为基数，向全体在册股东每10股派发现金股利1.50元（含税）的同时以公司
股票发行溢价收入所形成的资本公积金每10股转增3股，具体内容详见公司于2025年4月19日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披
露的《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的公告》（公告编号：2025-008）。
2．自披露公司2024年年度权益分派方案至实施前，公司的股本总额未发生变化。
若公司在实施权益分派的股权登记日前出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等导致可参与权益分派的股本发生变动的，将
按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。
3．本次权益分派实施方案与公司2024年年度股东大会审议通过的分配方案及其调整原则一致。
4．本次权益分派实施时间距离公司2024年年度股东大会审议通过时间未超过两个月。
二、权益分派实施方案的具体内容
公司2024年年度权益分派方案为：以公司现有总股本120,006,000股为基数，向全体在册股东每10股派1.50元人民币现金，合计
共派发现金红利18,000,900.00元（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派现金1.35元；
持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让
股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对
香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含1个月）以内，每10股补缴税款0.30元；持
股1个月以上至1年（含1年）的，每10股补缴税款0.15元；持股超过1年的，不需补缴税款。】
同时以公司股票发行溢价收入所形成的资本公积金向全体在册股东每10股转增3股，合计转增36,001,800股。本次权益分派实施
前公司总股本为120,006,000股，实施后总股本增至156,007,800股。
三、股权登记日与除权除息日
1．股权登记日：2025年6月12日
2．除权除息日：2025年6月13日
四、权益分派对象
截止2025年6月12日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称中国结算深圳分公司
）登记在册的公司全体股东。
五、权益分派方法
1．本次转增的股份于2025年6月13日直接记入股东证券账户。在转股过程中产生不足1股的部分，按小数点后尾数由大到小排序
依次向股东派发1股（若尾数相同时则在尾数相同者中由系统随机排序派发），直至实际转股总数与本次转股总数一致。
2．公司委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利将于2025年6月13日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划
入其资金账户。
3．以下A股股东的现金红利由公司自行派发：
序号 股东账号 股东名称
1 02*****865 林正华
2 02*****901 林正雄
在权益分派业务申请期间（申请日2025年6月3日至股权登记日2025年6月12日），如因自派股东证券账户内股份减少而导致委托
中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律责任与后果由公司自行承担。
六、本次转增的无限售条件流通股的起始交易日为2025年6月13日。
七、股本变动结构表
类别 本次变动前 本次增加数量 本次变动后
数量（股） 比例 （股） 数量（股） 比例
1．有限售条件股份 61,695,000 51.41% 18,508,500 80,203,500 51.41%
高管锁定股 61,695,000 51.41% 18,508,500 80,203,500 51.41%
2．无限售条件股份 58,311,000 48.59% 17,493,300 75,804,300 48.59%
合 计 120,006,000 100.00% 36,001,800 156,007,800 100.00%
注：具体以中国结算深圳分公司登记结果为准。
八、调整相关参数
1．本次转股后，按新股本156,007,800股摊薄计算，2024年度每股净收益为0.56元。
2．控股股东、实际控制人及时任董监高的人员在公司《首次公开发行股票并在创业板上市上市公告书》承诺：在恒而达首次公
开发行股票前所持恒而达股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因恒而达派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原
因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）不低于恒而达首次公开发行股票时的发行价。
本次权益分派实施后，上述减持价格最低价调整为11.75元/股。
九、有关咨询办法
1．咨询地址：福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号
2．咨询联系人：黄一玲
3．咨询电话：0594-2911366
4．咨询传真：0594-2989339
十、备查文件
1．公司第三届董事会第二次会议决议；
2．公司2024年年度股东大会会议决议；
3．中国结算深圳分公司确认有关分红派息具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-06-04/f314985f-8c25-4a64-a09b-bad3dd88c77a.PDF
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2025-05-30 00:00│恒而达（300946）：关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产进展的公告
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2025年5月8日，福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）与德国SMSMaschinenbau GmbH（以下简称SMS公司）签署了《
资产购买协议》，协议约定公司以现金方式收购SMS公司名下包括高精度数控磨床业务在内的所有业务，并承接其相关资产（包括但
不限于与研发、生产及销售相关的存货、技术设备、办公设备、土地房屋、商标专利及其他无形资产）、特定合同权利义务及相关人
员（以下简称目标资产），交易对价850万欧元。上述事项详见公司于2025年5月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《
关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产的公告》（公告编号：2025-022）。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，现将上述事项的相关进展公告如下：
一、相关进展情况
根据《企业境外投资管理办法》，公司在签署《资产购买协议》后及时向有关部门提交了对外投资申请。近日公司先后取得了福
建省商务厅出具的《企业境外投资证书》（境外投资证第N3500202500103号）和福建省发展和改革委员会出具的《境外投资项目备案
通知书》（闽发改外经备〔2025〕45号）。根据公司住所地及目标资产所在地相关法律规定，本次交易所需的政府审批程序均已履行
完毕。后续公司将按照《资产购买协议》的相关约定加速推进目标资产的交割工作，并依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
及《公司章程》等有关规定及时履行交易进展的信息披露义务。
二、备查文件
1．《企业境外投资证书》（境外投资证第N3500202500103号）；
2．《境外投资项目备案通知书》（闽发改外经备〔2025〕45号）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-29/f673a067-460b-4a27-82ce-d4feee399ae8.PDF
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2025-05-15 19:19│恒而达（300946）：2024年年度股东大会会议决议公告
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恒而达（300946）：2024年年度股东大会会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-15/254f7604-0ddf-481b-9a73-c211c4b01056.PDF
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2025-05-15 19:19│恒而达（300946）：2024年年度股东大会的法律意见书
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恒而达（300946）：2024年年度股东大会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-16/bfdb2422-e54b-41ea-ae27-d40566d82e7f.PDF
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2025-05-14 19:03│恒而达（300946）：关于股票交易异常波动及严重异常波动暨风险提示公告
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重要内容提示：
股价短期上涨风险。根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）股票连
续2个交易日（2025年5月13日、2025年5月14日）内收盘价格涨幅偏离值达43.81%，属于股票交易异常波动情形。
根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，公司股票连续8个交易日（2025年4月30日至2025年5月14日）收盘价格涨幅偏离
值达114.33%，属于股票交易严重异常波动情形。
公司股票价格短期大幅上涨，可能存在短期涨幅较大回落的风险。公司郑重提醒广大投资者，注意二级市场交易风险，审慎决策
、理性投资。
股价偏离同行业上市公司估值。截至2025年5月14日，公司的滚动市盈率为107.47。根据中证指数有限公司最新数据显示，公司
所属中上协行业分类制造业-金属制品业（C33）的滚动市盈率为25.52、通用设备制造业（C34）的滚动市盈率为33.82，公司最新市
盈率与同行业相比有较大差异。敬请广大投资者理性投资。
基本面未发生重大变化。公司于 2025 年 4 月 19 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2024年年度报告》（公告
编号：2025-006），公司2024年度实现营业收入58,523.24万元，同比增长7.88%；归属于公司股东的净利润8,731.23万元，同比增长
0.03%。公司于2025年4月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2025年第一季度报告》（公告编号：2025-019），公司2
025年第一季度实现营业收入15,030.35万元，同比增长2.04%；归属于公司股东的净利润2,001.98万元，同比减少29.86%。公司基本
面未发生重大变化，公司郑重提醒广大投资者注意股票交易非理性炒作风险。
重大事项说明。经公司自查并向控股股东、实际控制人核实，截至本公告披露日，除已披露事项外，不存在应披露而未披露的
重大事项，或处于筹划阶段的重大事项。
一、股票交易异常波动及严重异常波动的具体情况
根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，公司股票连续2个交易日（2025年5月13日、2025年5月14日）内收盘价格涨幅偏
离值达43.81%，属于股票交易异常波动情形。根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，公司股票连续8个交易日（2025年4月30
日至2025年5月14日）收盘价格涨幅偏离值达114.33%，属于股票交易严重异常波动情形。
公司股票价格短期大幅上涨，可能存在短期涨幅较大回落的风险。公司郑重提醒广大投资者，注意二级市场交易风险，审慎决策
、理性投资。
二、公司关注、核实的相关情况
针对公司股票交易异常波动，公司董事会对相关事项进行了核实，现就有关情况说明如下：
1．公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
2．公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息。
3．目前公司生产经营正常，近期公司经营情况及内外部经营环境未发生重大变化。
4．公司、控股股东和实际控制人不存在关于公司应披露而未披露的重大事项，或处于筹划阶段的重大事项。
5．股票异常波动期间，公司控股股东、实际控制人不存在买卖公司股票的行为。
三、不存在应披露而未披露信息的说明
公司董事会确认，公司目前没有任何根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该
事项有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉公司有根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露
而未披露的、对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
四、风险提示
1．公司于2025年5月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于收购SMS Maschinenbau GmbH相关资产的公告》（公
告编号：2025-022）。目前公司对德国磨床企业SMS Maschinenbau GmbH的全部业务并购已经完成协议签署，公司将按合同约定加快
交割相关事项推进，尽快完成SMS公司资产、业务及人员的平稳转移，目前相关交割事项暂未完成。
（1）本次交易需在《资产购买协议》约定的交割条件满足后方可达成，因此本次交易能否顺利完成交割及交割时间均存在不确
定性。公司将依据相关法律法规及《公司章程》的规定，根据交易进展情况及时履行信息披露义务。
（2）本次交易为境外投资，需要经中国境内具有审批权限的相关部门备案/登记（包括但不限于发展与改革委员会、商务部门、
外汇管理局等政府部门），能否顺利取得相关备案、登记和批复存在一定的不确定性。公司将会协同各方加强与监管机构的沟通交流
，以期顺利推动和完成本次交易。
（3）本次交易可能存在目标资产估值风险、目标资产盈利能力波动风险、交易暂停或终止以及交易完成后的市场整合风险、经
营风险、技术风险、汇率风险、目标资产所处行业的政策风险等其他风险。公司提请广大投资者特别关注风险提示，公司将根据交易
进展情况及时履行信息披露义务。
2．经自查，公司不存在违反信息公平披露的情形。
3．公司将继续严
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