公司公告☆ ◇300940 南极光 更新日期：2025-05-03◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-28 16:51 │南极光（300940）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-28 16:51 │南极光（300940）：2024年年度报告 │
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│2025-04-28 16:51 │南极光（300940）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-28 16:51 │南极光（300940）：董事会决议公告 │
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│2025-04-28 16:50 │南极光（300940）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-28 16:50 │南极光（300940）：2024年12月31日内部控制审计报告 │
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│2025-04-28 16:50 │南极光（300940）：国泰海通关于公司首次公开发行股票并上市之保荐总结报告书 │
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│2025-04-28 16:50 │南极光（300940）：公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 │
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│2025-04-28 16:50 │南极光（300940）：国泰海通关于公司2024年度持续督导跟踪报告 │
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│2025-04-28 16:50 │南极光（300940）：国泰海通关于公司2024年度持续督导工作现场检查报告 │
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2025-04-28 16:51│南极光（300940）：2025年一季度报告
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南极光（300940）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ffa11e2d-8654-4fad-a78d-49d6ff2afd96.PDF
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2025-04-28 16:51│南极光（300940）：2024年年度报告
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南极光（300940）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/26ca09e2-bf11-407b-b4c8-38a2b6287cfd.PDF
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2025-04-28 16:51│南极光（300940）：2024年年度报告摘要
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南极光（300940）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/3ff12526-e724-4852-8a87-5130f3a63ea7.PDF
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2025-04-28 16:51│南极光（300940）：董事会决议公告
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南极光（300940）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/8d9d76c5-6202-444b-b4a9-eff11d887486.PDF
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2025-04-28 16:50│南极光（300940）：2024年年度审计报告
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南极光（300940）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/6ebd3488-ee3c-4823-b0ed-768fdcff3245.PDF
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2025-04-28 16:50│南极光（300940）：2024年12月31日内部控制审计报告
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南极光（300940）：2024年12月31日内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/d220db9b-c27f-4d75-a77d-318c437a1c8b.PDF
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2025-04-28 16:50│南极光（300940）：国泰海通关于公司首次公开发行股票并上市之保荐总结报告书
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南极光（300940）：国泰海通关于公司首次公开发行股票并上市之保荐总结报告书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/32831311-0657-47c1-a0ee-df8d8820b3be.PDF
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2025-04-28 16:50│南极光（300940）：公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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南极光（300940）：公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/d9bcb04d-8afb-4d12-8aad-dc689900cf60.PDF
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2025-04-28 16:50│南极光（300940）：国泰海通关于公司2024年度持续督导跟踪报告
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南极光（300940）：国泰海通关于公司2024年度持续督导跟踪报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/770983fe-e019-4cd1-96b0-0d5be6c125f9.PDF
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2025-04-28 16:50│南极光（300940）：国泰海通关于公司2024年度持续督导工作现场检查报告
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南极光（300940）：国泰海通关于公司2024年度持续督导工作现场检查报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/7c6e76d5-ab1d-4694-8078-56384fc90477.PDF
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2025-04-28 16:50│南极光（300940）：监事会决议公告
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南极光（300940）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b15251e9-d235-496d-a17a-c2c8ecc0ccec.PDF
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2025-04-28 16:49│南极光（300940）：关于召开2024年年度股东大会的通知
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南极光（300940）：关于召开2024年年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/3c068c79-9047-48b9-8bd9-76c66a1b1205.PDF
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2025-04-28 16:49│南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（施金平）（届满离任）
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南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（施金平）（届满离任）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/8028435e-25cc-4a57-90ad-1b743decbadf.PDF
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2025-04-28 16:49│南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（偰正才）（届满离任）
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南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（偰正才）（届满离任）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b40a6bc5-70e5-4903-a80e-8aa37ebdd163.PDF
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2025-04-28 16:49│南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（刘宏灿）
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南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（刘宏灿）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/ac632c33-e14e-46fc-a505-b84908e385f1.PDF
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2025-04-28 16:49│南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（方泽南）
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南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（方泽南）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/a0516bee-4180-40fb-8213-a8a88c578b16.PDF
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2025-04-28 16:49│南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（李伟相）
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南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（李伟相）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/a5080ebc-6a7d-44ba-90a3-316aa1e63485.PDF
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2025-04-28 16:49│南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（林丽彬）（届满离任）
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南极光（300940）：独立董事2024年度述职报告（林丽彬）（届满离任）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/666eb61e-8993-4dbc-b4ed-264a899edab4.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
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深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月28日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会
第四次会议，审议通过了《关于公司 2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。现将相关
事宜公告如下：
一、2024 年度利润分配预案的基本情况
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度公司母公司实现净利润 28,043,389.78 元，截至 2024 年 12 月 3
1 日，母公司可供分配利润为-15,878,017.43 元。2024 年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润20,626,876.37 元，截至 2
024 年 12 月 31 日，合并报表可供分配利润为-131,722,297.85元。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，结合
公司 2024 年的经营情况，综合考虑公司日常经营和中长期发展的资金需求，公司拟定的 2024 年度利润分配预案为：不派发现金红
利，不送红股，不以公积金转增股本。
二、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1、公司 2024年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东 20,626,876.37 -305,247,614.20 -45,479,672.64
的净利润（元）
研发投入（元） 26,326,754.82 35,188,877.30 38,738,179.98
营业收入（元） 457,247,203.35 468,989,744.93 642,273,396.20
合并报表本年度末累 -131,722,297.85
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 -15,878,017.43
累计未分配利润（元）
上市是否满三个完整 是
会计年度
最近三个会计年度累 0
计现金分红总额（元）
最近三个会计年度累 0
计回购注销总额（元）
最近三个会计年度平 -110,033,470.16
均净利润（元）
最近三个会计年度累 0
计现金分红及回购注
销总额（元）
最近三个会计年度累 100,253,812.10
计研发投入总额（元）
最近三个会计年度累 6.39%
计研发投入总额占累
计营业收入的比例
（%）
是否触及《创业板股 否
票上市规则》第 9.4
条第（八）项规定的
可能被实施其他风险
警示情形
2、不触及其他风险警示情形的原因
公司 2024 年度净利润为正值，但合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为负值，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（二）2024年度利润分配预案合理性说明
根据《公司章程》《未来三年（2022-2024 年）股东回报规划》的有关规定，公司实施现金分红应当满足的条件为：“公司上一
会计年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、任意公积金后有可分配利润的，如无重大投资计划或重大现金支出发生，则
公司应当进行现金分红”。鉴于截至 2024 年 12 月 31 日公司合并报表、母公司报表中可供分配利润为负值，不满足现金分红的条
件，综合考虑公司日常经营和中长期发展的资金需求，公司 2024 年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司将
一如既往地重视以现金分红方式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规以及《公司章程》的规定，综合考虑与利润分配相关的各
种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果。
三、备查文件
1、第三届董事会第四次会议决议；
2、第三届监事会第四次会议决议；
3、第三届董事会独立董事专门会议第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/c01084ba-2730-4fd0-8c3e-c3bb17ef4a4b.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：关于会计政策变更的公告
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深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计
准则变更相应的会计政策，本事项无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大
影响。现将有关情况公告如下：
一、本次会计政策变更概述
1、会计政策变更原因
2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称“准则解释第 18 号”
），规定对保证类质量保证产生的预计负债，借方应计入“主营业务成本”和“其他业务成本”，不再计入“销售费用”。贷记“预
计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债
”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯
调整。该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，
并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 18号》相关规定。其他未变更部分仍按照财政部前期颁
布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。
4、变更日期
公司根据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述新会计政策。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则解释进行的相应变更，符合相关法律法规的规定，不会对公司当期的财
务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/cb79d2b9-fae1-409e-b9a9-29d55d99b50d.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：2024年度监事会工作报告
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南极光（300940）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/06433c34-126a-45ce-8b28-d2957333cc5e.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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南极光（300940）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/9f1cdb43-eb47-484c-b005-16ffbdd1144e.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告
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南极光（300940）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/1eaebfff-a344-40e9-8dcc-7ff5814c37e0.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
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深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月28 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《
关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交公司 2024年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下
：
一、情况概述
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“XYZH/2025SZAA8B0191号”《深圳市南极光电子科技股份有限公司 2024年
度审计报告》，截至 2024年12 月 31 日，公司合并财务报表未分配利润为-131,722,297.85 元，未弥补亏损金额为 131,722,297.8
5 元，实收股本为 222,644,372.00 元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。根据《中华人民共和国公司法》《公司章
程》等相关规定，该事项应当提交公司股东大会审议。
二、未弥补亏损原因
公司 2024 年度实现营业总收入 45,724.72 万元，归属于上市公司股东的净利润 2,062.69 万元，较上年增加 106.76%，实现
扭亏为盈。但由于以前年度未弥补亏损金额较大，2024年度净利润仍不足弥补，致使公司 2024年度未弥补亏损金额仍超过实收股本
总额的三分之一。
三、应对措施
公司拟通过以下措施持续改善经营业绩，尽快弥补亏损：
1、以市场需求为导向，保持背光显示模组领域的研发投入，积极布局新技术的储备研发，提升市场竞争优势；
2、着力于产品结构的优化与调整，积极拓展多元化应用场景，依托技术研发积累与客户资源协同优势，把握市场扩容空间，推
动主要业务持续稳健发展；
3、不断提升产品质量，加强管理团队、销售团队建设，在巩固现有的优质客户资源和销售网络基础上，积极开拓下游客户，加
强产品的市场推广，创造新的利润增长点；
4、加强成本管控，有力开展精细化、高效化运营，提高资金使用效率和运营管理效率，不断实现降本增效，提升盈利能力；
5、持续加强内控体系建设，强化风险控制能力和抗风险能力，不断细化和完善内部控制制度，加强执行力度，并根据公司发展
、经营管理过程发现的问题持续进行调整、完善。
四、备查文件
1、第三届董事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/381ce4a2-59fc-47fc-bf31-a828ee2c7ebf.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：关于拟续聘2025年度会计师事务所的公告
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南极光（300940）：关于拟续聘2025年度会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/5de175bc-01c3-4a6a-9522-16f2f00fe4c7.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：关于增聘证券事务代表的公告
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南极光（300940）：关于增聘证券事务代表的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/0e6cfa0f-652b-4965-9ca2-c0171b32a6fd.PDF
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2025-04-28 16:47│南极光（300940）：2024年度董事会工作报告
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南极光（300940）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/d818a278-4260-49ea-bf1c-a3ad920349b7.PD
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