公司公告☆ ◇300937 药易购 更新日期：2025-05-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-04-24 21:57 │药易购（300937）：关于公司2025年第一季度计提减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 21:55 │药易购（300937）：关于全资子公司与关联方共同投资参与私募基金暨关联交易的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 21:55 │药易购（300937）：关于对全资子公司增资的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 21:55 │药易购（300937）：第三届监事会第二十次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 21:51 │药易购（300937）：2025年一季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 21:51 │药易购（300937）：第三届董事会第二十七次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-14 19:24 │药易购（300937）：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于药易购首次公开发行股票并在创业板上市之│
│ │保荐工作总结报告书 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-10 20:10 │药易购（300937）：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于药易购2024年度跟踪报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-10 20:10 │药易购（300937）：2024年度内部控制审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-10 20:10 │药易购（300937）：2024年度非经常性损益明细表鉴证报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 21:57│药易购（300937）：关于公司2025年第一季度计提减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
药易购（300937）：关于公司2025年第一季度计提减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/a37ea7eb-5fce-450f-8324-c280867e3432.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 21:55│药易购（300937）：关于全资子公司与关联方共同投资参与私募基金暨关联交易的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
药易购（300937）：关于全资子公司与关联方共同投资参与私募基金暨关联交易的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/1dd7bea2-e3ad-4b91-92f2-ffc01f4e1ad8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 21:55│药易购（300937）：关于对全资子公司增资的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
药易购（300937）：关于对全资子公司增资的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/b0a65299-e9eb-41ac-8cb1-6806bdaf53c0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 21:55│药易购（300937）：第三届监事会第二十次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、监事会会议召开情况
四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第二十次会议于 2025 年 4 月 24 日在公司会议室以现
场方式召开。本次监事会会议的通知于 2025 年 4 月 18 日以书面、电话方式通知全体监事。会议应出席监事 3 名，实际出席监事
3 名。本次监事会会议由监事会主席田文书先生主持。本次会议的召集和召开符合国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
件及《四川合纵药易购医药股份有限公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
经与会监事审议，以投票表决方式审议通过了以下议案：
1、审议通过《关于公司 2025年第一季度报告全文的议案》
监事会认为《2025 年第一季度报告》全文的编制和审议程序符合法律法规和中国证监会、深圳证券交易所的规定，报告内容真
实、准确、完整地反映了公司2025 年度一季度的实际经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2025年第一季度报告》。
表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权。
2、审议通过《关于全资子公司与关联方共同投资参与私募基金暨关联交易的议案》
监事会认为公司全资子公司与关联方共同投资参与私募基金暨关联交易的事项，是公司正常战略发展及生产经营所需，是合理和
必要的，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，监事会同意公司全资子公司与关联方共同投资参与私募基金暨关联交易的事项。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司与关联方共同投资参与私募基金暨关联交
易的公告》。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
三、备查文件
1、公司第三届监事会第二十次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/a52038ec-c077-47eb-ae9a-b6d5d034ff4d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 21:51│药易购（300937）：2025年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
药易购（300937）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/29d51725-2e25-4a42-9299-0ee39aa8d005.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 21:51│药易购（300937）：第三届董事会第二十七次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
药易购（300937）：第三届董事会第二十七次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/6251b7c5-79a7-4934-950a-8a4b7ce9c429.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-14 19:24│药易购（300937）：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于药易购首次公开发行股票并在创业板上市之保荐
│工作总结报告书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
药易购（300937）：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于药易购首次公开发行股票并在创业板上市之保荐工作总结报告书。
公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-14/23905e07-92f1-4ca3-8d50-fd95403d9f89.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-10 20:10│药易购（300937）：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于药易购2024年度跟踪报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司 被保荐公司简称：药易购（300937）
保荐代表人姓名：罗泽 联系电话：028-85958793
保荐代表人姓名：何搏 联系电话：028-85958796
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 是
于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制
度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 募集资金已于2023年使用完毕并销户
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 募集资金已于2023年使用完毕并销户
致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 1
（2）列席公司董事会次数 0
（3）列席公司监事会次数 0
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 详见《申万宏源证券承销保荐有限责任
公司关于四川合纵药易购医药股份有限
公司2024年度现场检查报告》
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 7
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 0
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
（2）关注事项的主要内容 公司与杨亚、曹继军之间的《关于设立
及收购目标公司之合作框架协议》产生
合同纠纷，公司于2022年11月10日收到
广东省广州市黄埔区人民法院送达的
《民事起诉状》《应诉通知书》等法律
文书，提请公司关注事件进展，及时对
事件后续进展情况进行披露。
（3）关注事项的进展或者整改情况 公司已收到一审判决，判决结果详见公
司2024年8月19日公告《关于公司收到
民事判决书暨诉讼进展公告》。当前案
件尚在二审审理中，最终诉讼及执行结
果尚存在不确定性，对公司本期利润或
期后利润的影响存在不确定性。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1
（2）培训日期 2024年12月16日
（3）培训的主要内容 上市公司治理及内部控制、上市公司信
息披露以及上市公司应关注的重大规范
事项等
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3.“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对 无 不适用
外投资、风险投资、委托理财、财
务资助、套期保值等）
10.发行人或者其聘请的中介机构配 无 不适用
合保荐工作的情况
11.其他（包括经营环境、业务发展、 无 不适用
财务状况、管理状况、核心技术等
方面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
公司及股东承诺事项 是否履行承诺 未履行承诺的原因及解决措施
首次公开发行时所作承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说明
1.保荐代表人变更及其理由 无
2.报告期内中国证监会和本所对保荐人或者 无
其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情
况
3.其他需要报告的重大事项 无
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/fa16062a-2e96-4198-bae2-8ecca0866989.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-10 20:10│药易购（300937）：2024年度内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
关要求，我们审计了四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称药易购）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性
。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是药易购董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，药易购于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国?上海 2025 年 04 月 10 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/a40bbcfb-6d99-45ae-8a50-933512e2e046.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-10 20:10│药易购（300937）：2024年度非经常性损益明细表鉴证报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
我们审计了四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称“药易购”）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合
并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报
表附注，并于2025 年 04 月 10 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZD10031 号的无保留意见审计报告。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的药易购 2024 年度的非经常性损益明细表（以下简称“非经常性
损益明细表”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层对非经常性损益明细表的责任
药易购管理层负责按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2
023年修订）》的相关规定编制非经常性损益明细表，并确保其真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对非经常性损益明细表发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务
。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对非经常性损益明细表是否在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的相关规定编制
，如实反映药易购 2024 年度的非经常性损益情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括核对、询问、抽查会计记
录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基
础。
四、鉴证结论
我们认为，药易购 2024 年度非经常性损益明细表在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信
息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的相关规定编制，如实反映了药易购 2024 年度的非经常性损益情况
。
五、报告使用限制
为了更好地理解药易购 2024 年度非经常性损益情况，非经常性损益明细表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供药易购为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2025 年 04 月 10 日
四川合纵药易购医药股份有限公司
2024年度非经常性损益明细表
(除特别注明外，金额单位为人民币万元)
明细项目 金额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -20.80
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确
37.00定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外；
（三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债
13.68产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益；
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
（五）委托他人投资或管理资产的损益； 176.92
（六）对外委托贷款取得的损益；
（七）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失；
（八）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 299.41
（九）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
（十）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；
（十一）非货币性资产交换损益；
（十二）债务重组损益；
（十三）企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等；（十四）因税收、会计等法律、法规的调整
对当期损益产生的一次性影响；
（十五）因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用；
非经常性损益明细表 第 1 页
四川合纵药易购医药股份有限公司
2024年度非经常性损益明细表
明细项目 金额
（十六）对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益；（十七）采用公允价值模式进
行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；（十八）交易价格显失公允的交易产生的收益；
（十九）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；
（二十）受托经营取得的托管费收入；
（二十一）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 38.84
（二十二）其他符合非经常性损益定义的损益项目。 3.34
小计 548.39
所得税影响额 78.29
少数股东权益影响额（税后） 71.25
合计 398.85
后附的非经常性损益明细表附注为本非经常性损益明细表的组成部分。公司负责人（法定代表人）： 主管会计工作负责
人： 会计机构负责人：
非经常性损益明细表 第 2 页
四川合纵药易购医药股份有限公司
2024 年度非
|