公司公告☆ ◇300638 广和通 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-01 17:36 │广和通（300638）：关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告 │
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│2026-03-31 00:32 │广和通（300638）：2025年度环境、社会与治理（ESG）报告 │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：关于变更注册资本、修改《公司章程》及进行工商登记变更的公告（1） │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告 │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-03-30 21:22 │广和通（300638）：关于举办2025年度业绩网上说明会的公告 │
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2026-04-01 17:36│广和通（300638）：关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告
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广和通（300638）：关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/be162fa8-7d35-49f0-985d-0a00b4f7d67a.PDF
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2026-03-31 00:32│广和通（300638）：2025年度环境、社会与治理（ESG）报告
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广和通（300638）：2025年度环境、社会与治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/df028857-3433-40ea-ae67-cfe8cc2084bb.PDF
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2026-03-30 21:22│广和通（300638）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
1、本次利润分配预案已通过 2026年 3月 30日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过。
2、本次利润分配预案尚需提交公司 2025年度股东大会审议通过后方可实施。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1、本次利润分配预案为 2025年度利润分配
2、经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2025年度实现营业收入人民币 6,987,612,096.68元，实现净利润 345,867,
519.78元，实现归属于母公司所有者的净利润人民币 347,040,640.51 元，其中母公司实现净利润为495,336,867.29元。根据《公司
法》和《公司章程》的相关规定，按照 10%提取 法 定 盈 余 公 积 金 49,533,686.73 元 后 ， 加 上 以 前 年 度 未 分 配 利
润845,703,838.81 元，截至 2025 年 12 月 31 日母公司可供分配利润为人民币1,291,507,019.37元。
2025年度利润分配预案为：以 2025年度分红派息实施公告中确定的股权登记日当日扣减公司 A股回购专户持有股份数量的公司
总股本为股份基数，向全体股东每 10股派发现金红利人民币 2.34元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 1
0股转增 0股。其中以人民币向 A股股东和港股通股东派发股息，以港币向 H股股东(港股通股东除外)派发股息，港币派息金额以批
准本利润分配预案的股东会前五个交易日中国人民银行公布的人民币兑换港元基准汇率的平均价折算。
若本预案公告后至实施期间，公司总股本因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，
公司将按每股分配比例不变的原则，相应调整现金分红总额。
3、截至本公告披露日，公司总股本为 899,265,844股，A股回购专户持有股份数量为 2,627,960股，本公告披露日公司利润分配
股本基数为 896,637,884股，2025年度预计现金分红总额为 209,813,264.86元。本年度不涉及集中竞价、要约方式回购股份，预计
累计现金分红总额为 209,813,264.86元。
三、现金分红方案的具体情况
1、公司近三年利润分配有关指标如下：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 209,813,264.86 266,988,953.70 289,984,106.22
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东 347,040,640.51 667,964,222.42 563,554,950.37
的净利润（元）
研发投入（元） 508,854,798.43 718,703,964.01 716,074,359.63
营业收入（元） 6,987,612,096.68 8,188,852,494.50 7,715,828,997.07
合并报表本年度末累 1,889,123,130.81
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 1,291,507,019.37
累计未分配利润
（元）
上市是否满三个完整 ?是 □否
会计年度
最近三个会计年度累 766,786,324.78
计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度累 0
计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度平 526,186,604.43
均净利润（元）
最近三个会计年度累 766,786,324.78
计现金分红及回购注
销总额（元）
最近三个会计年度累 1,943,633,122.07
计研发投入总额
（元）
最近三个会计年度累 8.49%
计研发投入总额占累
计营业收入的比例
（%）
是否触及《创业板股 □是?否
票上市规则》第 9.4
条第（八）项规定的
可能被实施其他风险
警示情形
其他说明：
本次公司利润分配预案尚须提交公司 2025年度股东会审议批准后方可实施，存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投
资风险。
（二）现金分红方案合理性说明
公司 2025年度利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业会计准则》《关于进一步落实上
市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号
——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及《公司未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规划》等相关规定，符合公司确定
的利润分配政策，充分考虑了对广大投资者的合理投资回报，有利于与全体股东分享公司成长的经营成果，不会对公司的偿债能力产
生不利影响，不会影响公司正常生产经营。
四、备查文件
1、深圳市广和通无线股份有限公司第四届董事会第二十二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/8fe1dd72-a9fa-41c4-95a7-f58107f66909.PDF
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2026-03-30 21:22│广和通（300638）：关于变更注册资本、修改《公司章程》及进行工商登记变更的公告（1）
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根据《中华人民共和国公司法》、《深圳市广和通无线股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，深圳市
广和通无线股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更注册资本、修改<公司章程>及进
行工商登记变更的议案》，具体情况如下：
一、变更注册资本
由于公司于 2025年 12 月 29日完成部分限制性股票的回购注销工作，回购注销股份 1,267,898 股，回购注销完成后，公司股
份总数由 900,533,742 股变为899,265,844股，注册资本由 900,533,742元变为 899,265,844元。
二、修改公司章程及办理工商变更
根据上述注册资本的变更，对《公司章程》进行相应修订，具体修订情况如下：
修订前 修订后
第六条 公司注册资本为人民币 90,053.3742 第六条 公司注册资本为人民币 89,926.5844
万元 万元。
第二十一条 公司股份总数为 90,053.3742 万 第二十一条 公司股份总数为 89,926.5844 万
股，均为普通股，其中A股普通股 76,545.3542 股，均为普通股，其中A股普通股 76,418.5644
万股，占公司总股本的 85%，H 股普通股 万股，占公司总股本的 84.98%，H股普通股
13,508.02万股，占公司总股本的 15%。 13,508.02万股，占公司总股本的 15.02%。
董事会提请股东会授权公司董事长及其授权代表办理工商登记变更事宜。
深圳市广和通无线股份有限公司
董事会
二О二六年三月三十日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/5e744368-afd8-4145-bccc-a3878a68b01e.PDF
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2026-03-30 21:22│广和通（300638）：2025年度内部控制自我评价报告
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广和通（300638）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/f8de1b21-18fe-4e44-a172-98b51bb0fdaf.PDF
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2026-03-30 21:22│广和通（300638）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）印发的相关规定变更
相应的会计政策。本次会计政策变更无需提交董事会和股东会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响
，不涉及以前年度的追溯调整。具体变更情况如下：
一、会计政策变更的概述
（一）变更原因
2025年 12 月 5日，中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)发布《企业会计准则解释第 19 号》(财会(2025)32 号)(以下
简称“解释 19 号文”)，规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取
得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的
评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自 2026年 1月 1日起
施行。
（二）变更前公司实施的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后公司实施的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第 19号的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的
《企业会计准则--基本准则》和相关具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。
（四）变更日期
公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。
二、本次会计政策变更的审批程序
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，本次会计政策变更属于公司根据法律法规和国家统一的会计制度要求进
行的变更，无需提交公司董事会和股东会审议批准。
三、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及
以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/c71667b9-8958-460e-abda-3c7ca6a8c7bf.PDF
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2026-03-30 21:22│广和通（300638）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
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深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——
创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责
的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年度会计师事务所基本情况
1.基本信息
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1981年【工商登记：2011年 12月 22日】
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
2.人员信息
截至 2025 年末，致同所从业人员总数 6,000 名左右，其中合伙人 244 名，注册会计师 1,361名，签署过证券服务业务审计报
告的注册会计师超 400名。
3.业务规模
致同 2024年度经审计的收入总额 26.14亿元，其中审计业务收入 21.03亿元，证券业务收入 4.82亿元。2024 年度上市公司审
计客户 297 家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交
通运输、仓储和邮政业。上市公司 2024年年报审计收费总额3.86 亿元；2024 年年报审计挂牌公司客户 166 家，审计收费 4,156.2
4 万元；公司同行业上市公司审计客户 35家。
4.投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024年末职业风险基金 1,877.29万元。
致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
5.独立性和诚信记录
致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、监督管理措施19次、自律监管措施 12次和纪律处分 3次。81名从
业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 6批次、监督管理措施 20次、自律监管措施 11次和纪律处分 6次。
拟签字项目合伙人赵娟娟、拟签字注册会计师周义兰最近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施
、纪律处分。
二、聘任 2025 年度会计师事务所的程序
公司第四届审计委员会第八次会议、第四届董事会第二十次会议、2025年度第四次临时股东大会审议通过《关于续聘 2025 年度
审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同”）为公司 2025 年度审计机构。
三、2025 年度会计师事务所履职情况
致同按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025年年报工作安排，对公司 20
25年度财务报告及 2025年12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况、非经营
性资金占用及其他关联资金往来进行核查并出具了专项报告。
经审计，致同认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12月 31日的合并及公
司财务状况以及 2025年度的合并及公司经营成果和现金流量；认为公司于 2025年 12 月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。致同为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，致同就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
四、审计委员会对 2025 年度会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对致同的资质证件、履职经历、诚信记录、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查及评价，通过与
致同负责公司审计业务的会计师进行沟通等方式，对致同在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审慎核查，认为其
具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 11 月 28 日，公司第四届审计委员会第
八次会议审议通过《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度审计机
构。
（二）2025 年年报审计期间，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理开展两次
沟通会议，包括审计人员安排、关键审计事项、关键时间节点、重大事项等内容，共同确定审计工作计划，全程跟进审计工作进展，
就年度审计调整事项、审计初步结论等核心事宜及时沟通交流。在致同出具初步审计意见后，审计委员会与项目合伙人和签字会计师
进一步沟通，详细了解审计具体情况。
（三）2026年 3月 30日，公司第四届审计委员会第九次会议以现场结合通讯会议形式召开，审议通过公司 2025年年度报告、内
部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
综上，我们认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2025年度审计机构，在 2025年度履职情况中，遵守职业操守、
勤勉尽职，能恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司 2025年度财务报告的审计工作，出具的各项报告能
够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。并对公司截至 2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行评价，出具了
内部控制审计报告，对控股股东及其他关联方资金占用情况进行了认真核查，出具了专项说明。董事会审计委员会对致同会计师事务
所（特殊普通合伙）2025年度的履职情况表示满意。
深圳市广和通无线股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/e26bc147-495e-40d4-b619-3ecaaeac6a3d.PDF
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2026-03-30 21:22│广和通（300638）：2025年度董事会工作报告
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广和通（300638）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/011c6344-f791-42d3-a2ad-9b08d51a1367.PDF
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2026-03-30 21:22│广和通（300638）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 30日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《关于
公司 2025年度计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备事项在董事会审议权限内，无需提交股东会审议，现将相关情况
公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》等相关规定要求，为真实、准确反映公
司截至 2025年 12月 31 日的财务状况、资产价值及 2025 年度的经营成果。公司及下属子公司对 2024年各类存货、应收款项、长
期股权投资、固定资产、无形资产、商誉、长期待摊费用等资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性
，长期股权投资及商誉减值的可能性，固定资产、无形资产及长期待摊费用等的可变现性进行了充分的评估和分析，认为上述资产中
部分资产存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则，公司需对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。
公司对 2025年度末存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收账款、各类存货、 固定资产、长期股权投资、商誉、无形资产
及长期待摊费用）进行全面清查和资产减值测试后，确认 2025年度计提的各项减值合计 20,315,650.52元，截止 2025年 12月 31日
计提的各项资产减值准备余额共计 86,725,767.18元，详情如下表：单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
坏账准备 47,668,639.88 -4,278,038.33 - 243,947.83 326,729.89 42,819,923.83
存货跌价准备 43,909,654.39 24,593,688.85 - 39,474,910.66 6,494.34 29,021,938.24
商誉减值准备 14,883,905.11 - - - - 14,883,905.11
合计 106,462,199.38 20,315,650.52 - 39,718,858.49 333,224.23 86,725,767.18
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
1、应收款项坏账准备的确认标准及计提方法
公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段
，公司按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于
第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，
公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12个月内的预
期信用损失计量损
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