公司公告☆ ◇300607 拓斯达 更新日期：2025-05-05◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-05 15:37 │拓斯达（300607）：关于非独立董事、高级管理人员辞职的公告 │
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│2025-05-05 15:35 │拓斯达（300607）：关于公司为子公司提供担保的进展公告 │
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│2025-04-29 18:20 │拓斯达（300607）：关于为控股子公司提供担保的进展公告 │
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│2025-04-21 22:31 │拓斯达（300607）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-21 22:31 │拓斯达（300607）：关于终止全资子公司吸收合并全资孙公司的公告 │
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│2025-04-21 22:31 │拓斯达（300607）：关于对全资孙公司减资的公告 │
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│2025-04-21 22:31 │拓斯达（300607）：2024年年度报告 │
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│2025-04-21 22:31 │拓斯达（300607）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-21 22:31 │拓斯达（300607）：董事会决议公告 │
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│2025-04-21 22:31 │拓斯达（300607）：第四届董事会独立董事第七次专门会议决议 │
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2025-05-05 15:37│拓斯达（300607）：关于非独立董事、高级管理人员辞职的公告
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广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司非独立董事、副总裁杨双保先生的书面辞职报告。杨
双保先生因个人原因，申请辞去公司第四届董事会非独立董事、副总裁职务，杨双保先生上述职务原定任期届满之日为 2026 年 7
月 3 日。辞职后，杨双保先生不再担任公司及下属公司其他职务。
根据《公司法》《公司章程》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》的相关规定，杨双保
先生的辞职不会导致公司董事会成员人数低于法定人数，上述《辞职报告》自送达公司董事会之日起生效。上述事项不会影响公司生
产经营和管理的正常运行。公司将按照相关法定程序适时完成补选工作。
截至本公告披露日，杨双保先生直接持有公司股份 22,562,331股，持股比例 4.73%，未间接持有公司股份。其所持股份将继续
严格按照《公司法》《证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上市公司股东减持股份管理暂
行办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等相关规定及其本人已作出的相关承诺进
行管理。
杨双保先生在任职期间勤勉尽责、恪尽职守，公司及董事会谨向杨双保先生在担任公司董事、副总裁期间对公司所做出的贡献表
示衷心感谢！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/008aa82e-1932-4fd0-aa65-5fbd762e76ad.PDF
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2025-05-05 15:35│拓斯达（300607）：关于公司为子公司提供担保的进展公告
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拓斯达（300607）：关于公司为子公司提供担保的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/00c630d5-cc87-4865-a835-e601de91026a.PDF
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2025-04-29 18:20│拓斯达（300607）：关于为控股子公司提供担保的进展公告
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拓斯达（300607）：关于为控股子公司提供担保的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/3a7b4c80-23db-4ec5-a084-cb61e51a6ca2.PDF
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2025-04-21 22:31│拓斯达（300607）：2025年一季度报告
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拓斯达（300607）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/a2061686-3006-43b7-b43b-e80273377cc1.PDF
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2025-04-21 22:31│拓斯达（300607）：关于终止全资子公司吸收合并全资孙公司的公告
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拓斯达（300607）：关于终止全资子公司吸收合并全资孙公司的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/541f15f7-e53c-48a0-97af-3703b0f6658c.PDF
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2025-04-21 22:31│拓斯达（300607）：关于对全资孙公司减资的公告
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拓斯达（300607）：关于对全资孙公司减资的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/b9ce6511-abba-4827-845d-c9291bc1231b.PDF
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2025-04-21 22:31│拓斯达（300607）：2024年年度报告
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拓斯达（300607）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/2f8546b3-bd94-4efd-aad3-87e0ad4d032b.PDF
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2025-04-21 22:31│拓斯达（300607）：2024年年度报告摘要
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拓斯达（300607）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/364c528b-2f7e-42b0-a411-527a8859d418.PDF
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2025-04-21 22:31│拓斯达（300607）：董事会决议公告
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拓斯达（300607）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/bb339918-b3cb-4738-8de2-675c6d29a4bb.PDF
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2025-04-21 22:31│拓斯达（300607）：第四届董事会独立董事第七次专门会议决议
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广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4月 18 日 14:00 在公司会议室以现场结合通讯方式召开了第
四届董事会独立董事第七次专门会议。会议通知于 2025 年 4 月 7 日以专人或电子邮件方式送达了全体独立董事。本次会议应出席
独立董事 3名，实际出席独立董事 3名。全体独立董事知悉本次会议的审议事项，并充分表达意见。本次会议由独立董事周鑫先生主
持，会议的召开和表决程序符合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》
《独立董事工作制度》《独立董事专门会议制度》等公司规章制度的有关规定，合法、有效。本次会议经过与会独立董事的认真讨论
，投票表决，形成如下决议：
一、关于公司 2024 年度利润分配预案的议案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2024年归属于母公司股东的净利润为-245,241,282.16元，因此 2024年度公司
未提取法定盈余公积。截止 2024 年 12 月 31 日，合并报表累计未分配利润为 826,900,904.50 元，母公司累计未分配利润为 603
,223,559.54元。鉴于公司 2024 年度合并财务报表归属于母公司股东的净利润为负值，在综合考虑公司的实际经营发展情况和资金
需求，以及公司长期发展规划的情况下，公司 2024年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本
根据《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所创业板股票上市规则《》深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》《未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划》相关
规定，考虑公司整体经营情况、财务状况及股东利益等综合因素，为保障公司生产经营的持续稳定运行和主营业务的发展，我们同意
《2024年度利润分配预案》。并同意将该议案提交公司 2024年度股东大会审议。
表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权，本议案获表决通过。
二、关于拟续聘会计师事务所的议案
根据《公司章程》及中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，为继续保持公司审计工作的客观性和公允性，同意公司续聘立信
会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025年度审计服务机构，对公司财务会计报告和内控制度进行审计，承担公司 2025年度审
计工作，聘期 1 年，同时提请股东大会授权公司管理层根据公司 2025 年度具体审计要求和审计范围与其协商确定审计费用及签订
相关协议。本议案已经公司第四届董事会审计委员会第九次会议审议通过。
公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度履职情况评估及履行监督职责的情况出具了报告，具体
内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网的《董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》。
表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权，本议案获表决通过。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/208e579b-5287-456d-9c4c-bee9ede1424a.PDF
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2025-04-21 22:30│拓斯达（300607）：2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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拓斯达（300607）：2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/1d503db4-c82c-43fa-b74d-2ef1239fca85.PDF
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2025-04-21 22:30│拓斯达（300607）：2024年年度审计报告
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拓斯达（300607）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-21 22:30│拓斯达（300607）：营业收入扣除情况表的鉴证报告
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拓斯达（300607）：营业收入扣除情况表的鉴证报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-21 22:30│拓斯达（300607）：内部控制审计报告
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关要求，我们审计了广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称拓斯达）2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是拓斯达董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，拓斯达于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
此页为广东拓斯达科技股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告签章签字页
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 2025 年 4 月 18 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/5fb97042-0eb3-4021-880b-b7c1fff13131.PDF
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2025-04-21 22:30│拓斯达（300607）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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拓斯达（300607）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/8291c916-728b-485a-a098-6b638abfb83b.PDF
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2025-04-21 22:30│拓斯达（300607）：监事会决议公告
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拓斯达（300607）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/c58767df-9c7e-43ba-a6f4-a79749ede251.PDF
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2025-04-21 22:29│拓斯达（300607）：2024年度独立董事述职报告（冯杰荣）
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拓斯达（300607）：2024年度独立董事述职报告（冯杰荣）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/52d03556-e893-4800-b8fe-b11d6f55a973.PDF
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2025-04-21 22:29│拓斯达（300607）：2024年度独立董事述职报告（周鑫）
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拓斯达（300607）：2024年度独立董事述职报告（周鑫）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/591748ec-a7af-4eda-9823-e451888a5e78.PDF
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2025-04-21 22:29│拓斯达（300607）：2024年度独立董事述职报告（万加富）
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拓斯达（300607）：2024年度独立董事述职报告（万加富）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/d9d00014-2a8b-47dc-a51a-dd97cf18e083.PDF
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2025-04-21 22:28│拓斯达（300607）：关于召开2024年度股东大会的通知
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拓斯达（300607）：关于召开2024年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/7f6885a7-dd24-42e8-87a0-6b53b8d8b2f8.PDF
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2025-04-21 22:27│拓斯达（300607）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
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拓斯达（300607）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/3547dd37-77a4-41ce-bebb-d6d399198c70.PDF
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2025-04-21 22:27│拓斯达（300607）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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拓斯达（300607）：关于拟续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/d079a3e7-facd-4c9c-a9ce-21680eca0077.PDF
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2025-04-21 22:27│拓斯达（300607）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
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拓斯达（300607）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/9755d69f-7ff0-4261-b7cf-637b8771f9fd.PDF
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2025-04-21 22:27│拓斯达（300607）：2024年度内部控制自我评价报告
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拓斯达（300607）：2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/fbb0d473-bd50-4058-ad61-141119d8c8ee.PDF
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2025-04-21 22:27│拓斯达（300607）：关于2024年度计提资产减值准备及核销资产的公告
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广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4月 18日召开第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第
二十次会议，会议审议通过了《关于 2024年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，本议案不需提交股东大会审议。根据相关规
定，现将计提资产减值准备及核销资产的有关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至 2024年 12月 31日的资产状况和财务
状况，公司对 2024年度（2024年 1月至 12月）可能出现减值迹象的应收账款、其他应收款、存货、可供出售金融资产、长期股权投
资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了全面清查，对应收款项回收的可能性，存货的可变现净值，长期股权投资、
固定资产、在建工程、无形资产和商誉的可收回金额进行了充分的评估和分析。
根据评估和分析的结果判断，公司部分资产已经发生了减值，应计提相应的资产减值准备；经核查，对应收账款、其他应收款项
中客户已倒闭、长期挂账追收无果、无收回可能性的应收款项共 256笔，金额共计 2,258,634.27元，予以核销。
二、本次计提资产减值准备及核销资产的范围和总金额
（一）根据资产减值准备测试结果，2024年度（2024年 1月至12月），需计提减值准备的资产主要为存货、合同资产、应收账款
、其他应收款、应收票据、长期应收款、长期股权投资、无形资产、商誉，详细情况如下：
单位：元
类别 项目 本期计提 上年同期计提
信用减值损 应收款项坏账准备 15,938,725.52 48,346,302.03
失 其中：应收账款 8,754,766.35 48,476,455.30
其他应收款 4,766,255.82 -1,431,598.54
应收票据 276,959.86 573,721.82
长期应收款 2,140,743.49 727,723.45
资产减值损 存货跌价准备 35,772,936.66 31,531,029.23
失 其中：原材料 13,312,229.42 8,439,620.37
半成品 4,359,677.08 1,959,706.91
周转材料 237,733.85 803,998.51
在产品 1,354,296.20 558,821.37
库存商品 6,701,102.31 6,992,798.74
发出商品 4,227,437.70 9,710,336.54
委托加工物资 116,090.16 155,691.60
合同履约成本 5,464,369.94 2,910,055.19
合同资产减值准备 70,955,609.56 17,393,883.98
长期股权投资减值准备 18,218.02 529,200.27
无形资产减值准备 7,486,021.14 -
商誉减值准备 12,244,982.07 20,779,665.87
（二）核销资产项目
单位：元
项目 本期核销金额 上年同期核销金额
应收账款坏账准备 2,174,634.27 3,241,289.81
其他应收款坏账准备 84,000 0
合计 2,258,634.27 3,241,289.81
三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响
2024 年度计提资产减值准备 142,416,492.97 元，减少公司 2024年度归属于上市公司股东的净利润 108,107,097.77元，相应
减少公司2024 年度归属于母公司所有者权益 108,107,097.77 元；2024 年度核销资产 2,258,634.27元，核销资产不对 2024年度利
润产生影响。
公司本次计提资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的规定，公允、客观地反映公司的资产
状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
四、本次计提资产减值准备及核销资产的标准和方法
（一）各类金融资产信用损失确定方法
1.对于银行承兑汇票，具有较低的信用风险，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，不计提
预期信用损失。对于商业承兑汇票，按照应收账款连续账龄的原则计提信用减值准备或者单项计提信用减值准备；如果商业承兑汇票
到期不能承兑，转为应收账款，按照应收账款连续账龄的原则计提信用减值准备或者单项计提信用减值准备。
2.对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此
形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失合理的计入当期损益。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同的组合：
项目 确定组合的依据
组合 1：账龄风险组合 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征
组合 2：无信用风险组合 本组合为合并范围内关联方款项
对于上述组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，对该应收账款坏账准备的
计提比例进行估计如下：
账龄 计提比例（%）
1 年以内（含 1年）
其中：1-6个月（含 6个月） 2.8
6个月-1 年（含 1年） 5
1－2年（含 2年） 10
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