公司公告☆ ◇300607 拓斯达 更新日期：2025-11-05◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-11-05 18:36 │拓斯达（300607）：关于为控股子公司提供担保的进展公告 │
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│2025-10-31 20:08 │拓斯达（300607）：关于董事兼高级管理人员减持股份预披露公告 │
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│2025-10-27 19:17 │拓斯达（300607）：2025年第三季度报告披露提示性公告 │
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│2025-10-27 19:17 │拓斯达（300607）：关于2023年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚│
│ │未归属的限制性股票的公告 │
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│2025-10-27 19:17 │拓斯达（300607）：关于2025年前三季度计提资产减值准备及核销资产的公告 │
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│2025-10-27 19:16 │拓斯达（300607）：第四届董事会独立董事第九次专门会议决议 │
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│2025-10-27 19:16 │拓斯达（300607）：关于第四届董事会第二十七次会议决议的公告 │
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│2025-10-27 19:15 │拓斯达（300607）：使用部分暂时闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的核查意见 │
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│2025-10-27 19:15 │拓斯达（300607）：2023年限制性股票激励计划作废部分限制性股票之法律意见书 │
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│2025-10-27 19:15 │拓斯达（300607）：关于向商业银行申请综合授信的公告 │
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2025-11-05 18:36│拓斯达（300607）：关于为控股子公司提供担保的进展公告
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拓斯达（300607）：关于为控股子公司提供担保的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-05/0ffef49f-4659-4e27-8f0c-f413d28e56a8.PDF
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2025-10-31 20:08│拓斯达（300607）：关于董事兼高级管理人员减持股份预披露公告
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拓斯达（300607）：关于董事兼高级管理人员减持股份预披露公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-31/3a99e3da-55af-4ee1-8983-c11b390dcb2e.PDF
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2025-10-27 19:17│拓斯达（300607）：2025年第三季度报告披露提示性公告
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广东拓斯达科技股份有限公司 2025 年第三季度报告已于2025 年 10 月 28 日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露，请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/b780460c-c810-408f-9a3a-2186f2ca9939.PDF
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2025-10-27 19:17│拓斯达（300607）：关于2023年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归
│属的限制性股票的公告
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广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年10 月 24 日召开了第四届董事会第二十七次会议，审议通过《
关于2023 年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，现将有关情况
公告如下：
一、公司 2023 年限制性股票激励计划已履行的相关审批程序
1、2023 年 8月 16 日，公司召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于<2023 年限制性股票激励计划（草案）>（以下简
称“激励计划（草案）”）及其摘要的议案》《关于<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>（以下简称“管理办法”）的
议案》,公司独立董事就本激励计划是否有利于公司的持续发展、是否存在损害公司及全体股东利益等发表了明确意见；律师出具了
相应的法律意见书。
2、2023 年 8 月 17 日至 2023 年 8 月 26 日，公司对拟授予激励对象的姓名及职务以内部张贴的方式进行了公示公告。截至
公示期满，公司监事会未收到任何对本激励计划拟授予激励对象提出的异议或意见。2023 年 8 月 30 日，公司监事会发表了《监事
会关于 2023年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。同时，公司就本激励计划的内幕信息知情人及授予
激励对象在本激励计划草案公开披露前 6 个月内买卖公司股票的情况进行了自查，同日，公司披露了《关于 2023 年限制性股票激
励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
3、2023 年 9 月 8 日，公司召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及
其摘要的议案》《关于<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股
票激励计划相关事宜的议案》。
4、2023 年 10 月 19日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制
性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,公司独立董事对议案发
表了独立意见，同意公司对 2023 年限制性股票激励计划相关事项的调整，认为授予条件已经成就，激励对象主体资格合法、有效，
确定的授予日符合相关规定。
5、2024 年 10 月 23日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于调整公司
2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于 2023 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但
尚未归属的限制性股票的议案》，2024 年 6 月 14 日，公司实施完成 2023年度权益分派事宜，根据《激励计划（草案）》的规定
，二类限制性股票授予价格需调整为 7.81 元/股；鉴于 5 名激励对象因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未
归属的限制性股票合计 46.56 万股不得归属，并作废失效。此外，公司 2023 年度净利润未达到《激励计划（草案）》规定的第一
个归属期公司层面业绩考核条件，因此对已获授但未满足第一个归属期归属条件的共计 109.092 万股第二类限制性股票予以作废。
本次合计作废已授予但尚未归属的限制性股票数量为 155.652 万股。律师出具了相应的法律意见书。
二、本次作废限制性股票的具体情况
1、部分激励对象离职
鉴于公司2023年限制性股票激励计划激励对象中3名人员因个人原因离职，根据公司《激励计划（草案）》的有关规定，上述人
员已不再具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的 11.034 万股限制性股票不得归属，并作废失效。
2、第二个归属期公司层面业绩考核不达标
根据公司《激励计划（草案）》的有关规定，第二个归属期公司层面业绩考核如下：
归属期 对应考核年度 业绩考核指标
第二个归属期 2024 年 以 2022 年净利润为基数，2024 年净利润增长
率不低于 38.00%
注：上述“净利润”均以公司该会计年度审计报告所载数据为准，净利润数值均以经审计的归属于母公司股东的净利润，并剔除
公司全部在有效期内的股权激励计划和员工持股计划（如有）所涉及的股份支付费用影响的数值作为计算依据。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）所出具的《2024 年年度审计报告》（信会师报字[2025]第 ZI10221 号），公司 2024
年度净利润增长率未达到《激励计划（草案）》中第二个归属期的业绩考核条件，因此对已获授但未满足第二个归属期归属条件的共
计 76.302万股第二类限制性股票予以作废。
综上所述，本次合计作废 87.336 万股已授予但尚未归属的限制性股票。
本次作废部分限制性股票事项在公司股东大会对董事会的授权范围内，无需提交股东会审议。
三、本次作废限制性股票对公司的影响
公司本次作废部分限制性股票的事项不会损害公司及全体股东的利益，不会对公司的财务状况和经营业绩产生重大影响，不会影
响公司管理层和核心骨干的勤勉尽职。公司管理团队将继续认真履行工作职责，尽力为全体股东创造价值回报。
四、律师法律意见书的结论意见
上海君澜律师事务所认为：根据股东大会对董事会的授权，截至本法律意见书出具之日，本次作废已取得现阶段必要的批准和授
权，符合《管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《深圳证券交易所创业板上市公司自
律监管指南第 1 号—业务办理》（以下简称“《监管指引》”）及《激励计划（草案）》的相关规定。本次作废的原因及数量符合
《管理办法》《上市规则》《监管指南》及《激励计划（草案）》的相关规定，本次作废不会损害公司及全体股东的利益，不会对公
司的财务状况和经营业绩产生重大影响，不会影响公司管理层和核心骨干的勤勉尽职。
五、备查文件
（一）第四届董事会第二十七次会议决议；
（二）第四届董事会独立董事第九次专门会议决议；
（三）第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议决议；
（四）上海君澜律师事务所关于广东拓斯达科技股份有限公司2023 年限制性股票激励计划作废部分限制性股票之法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/9cb5bc8b-5b0b-4e49-a90a-5f03d9c5547f.PDF
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2025-10-27 19:17│拓斯达（300607）：关于2025年前三季度计提资产减值准备及核销资产的公告
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广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 10月 24 日召开第四届董事会第二十七次会议，会议审议通过
了《关于2025 年前三季度计提资产减值准备及核销资产的议案》，本议案不需提交股东会审议。根据相关规定，现将计提资产减值
准备及核销资产的有关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务
办理》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司的资产状况和财务状况，公司对合并报表范围内截至 2025 年 9 月 30 日可能出
现减值迹象的应收账款、其他应收款、存货、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产进行了全
面清查，对应收款项回收的可能性、存货的可变现净值、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产和商誉的可
收回金额进行了充分的评估和分析。
根据评估和分析的结果判断，公司部分资产已经发生了减值，应计提相应的资产减值准备；经核查，对应收款项中客户已倒闭、
长期挂账追收无果、预计无收回可能性的款项共 8 笔，金额共计10,777,173.57 元，予以核销。
二、本次计提资产减值准备及核销资产的范围和总金额
（一）根据资产减值准备测试结果，2025 年前三季度（2025 年 1月至 9 月）需计提减值准备的资产主要为存货、合同资产、
应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款，详细情况如下：
单位：元
类别 项目 本期计提 上年同期计提
信用减值损 应收款项坏账准备 63,989,134.92 -14,773,492.25
失 其中：应收账款 64,704,486.67 -15,802,093.62
其他应收款 -638,862.30 103,196.90
应收票据 38,181.37 358,038.98
长期应收款 -114,670.82 567,365.49
资产减值损 存货跌价准备 13,549,053.17 27,675,637.75
失 其中：原材料 9,176,677.75 10,089,112.76
半成品 1,458,305.78 3,531,094.02
周转材料 52,546.66 128,030.85
在产品 527,090.81 1,695,140.76
库存商品 837,868.91 4,576,093.95
发出商品 -2,901,558.78 2,852,063.80
委托加工物资 172,938.28 104,711.80
合同履约成本 4,225,183.76 4,699,389.81
合同资产减值准备 -12,230,668.26 31,081,893.57
（二）核销资产项目
单位：元
项目 本期核销金额 上年同期核销金额
应收账款坏账准备 9,977,173.57 2,029,496.32
其他应收款坏账准备 800,000.00 79,000.00
合计 10,777,173.57 2,108,496.32
三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响
2025 年前三季度计提资产减值准备 65,307,519.83 元，考虑所得税费用影响后，减少公司 2025 年前三季度归属于上市公司股
东的净利润 49,749,471.10 元，相应减少公司 2025 年前三季度归属于母公司所有者权益49,749,471.10元；2025年前三季度核销资
产10,777,173.57元，核销资产不对 2025 年前三季度利润产生影响。
公司本次计提资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的规定，公允、客观地反映公司的资产
状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
四、本次计提资产减值准备及核销资产的标准和方法
（一）各类金融资产信用损失确定方法
1.对于银行承兑汇票，具有较低的信用风险，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，不计提
预期信用损失。对于商业承兑汇票，按照应收账款连续账龄的原则计提信用减值准备或者单项计提信用减值准备；如果商业承兑汇票
到期不能承兑，转为应收账款，按照应收账款连续账龄的原则计提信用减值准备或者单项计提信用减值准备。
2.对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此
形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失合理的计入当期损益。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同的组合：
项目 确定组合的依据 确定组合的依据
组合 1：账龄风险组合 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征
组合 2：无信用风险组合 本组合为合并范围内关联方款项 本组合为合并范围内关联方款项
对于上述组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，对该应收账款坏账准备的
计提比例进行估计如下：
账龄 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）
账龄 计提比例（%）
其中：1-6 个月（含 6 个月）
6 个月-1 年（含 1 年）
1－2 年（含 2年）
2－3 年（含 3年）
3－4 年（含 4年）
4－5 年（含 5年）
2.8
5
10
20
40
85
5 年以上 100
3.对于合同资产，减值损失的计量方式参照应收账款。
4.对于除应收账款以外其他的应收款项的减值损失计量，本公司选择按照自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于
未来12 个月的预期信用损失（阶段一）或整个存续期的预期信用损失（阶段二和阶段三）计量损失准备。其他应收账款坏账准备的
计提比例进行估计如下：
账龄 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）
其中：1-6 个月（含 6 个月）
6 个月-1 年（含 1年）
1－2 年（含 2年）
2－3 年（含 3年）
3－4 年（含 4年）
4－5 年（含 5年）
1
5
10
20
50
80
5 年以上 100
（二）存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净
值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
五、董事会意见
公司董事会认为：本次计提资产减值准备及核销资产事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，不存在损害
公司和股东利益的行为，不涉及公司关联人，不涉嫌利润操纵，董事会同意公司 2025 年前三季度计提资产减值准备 65,307,519.83
元，核销资产 10,777,173.57 元。
六、备查文件
第四届董事会第二十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/620b9a9a-6b3c-4253-9e5f-894e64a59fa4.PDF
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2025-10-27 19:16│拓斯达（300607）：第四届董事会独立董事第九次专门会议决议
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广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年10 月 24 日 14:15 在公司会议室以现场结合通讯方式召开了第
四届董事会独立董事第九次专门会议。会议通知于 2025 年 10 月 13 日以专人或电子邮件方式送达了全体独立董事。本次会议应出
席独立董事 3 名，实际出席独立董事 3 名。全体独立董事知悉本次会议的审议事项，并充分表达意见。本次会议由独立董事周鑫先
生主持，会议的召开和表决程序符合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章
程》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议制度》等公司规章制度的有关规定，合法、有效。本次会议经过与会独立董事的认真
讨论，投票表决，形成如下决议：
一、关于使用部分暂时闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的议案
在保障资金安全、经营稳定及不影响募集资金投资项目建设计划的前提下，公司及子公司使用暂时闲置的募集资金和自有资金进
行现金管理，有利于提高资金的使用效益，且审议程序合法、合规，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害
公司及股东利益的情形，不会影响募集资金投资计划的正常进行，符合公司和全体股东的利益。因此，我们一致同意可转债项目实施
主体——全资子公司东莞拓斯达技术有限公司使用最高额度不超过人民币 28,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，公司及合并
报表范围内子公司使用最高额度不超过人民币 30,000 万元闲置自有资金进行现金管理。并同意将本议案提交公司董事会审议。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权，本议案获表决通过。
二、关于 2023 年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案
公司本次作废部分已授予尚未归属的限制性股票履行了必要的审议程序，符合《上市公司股权激励管理办法》等有关法律法规及
公司《2023 年限制性股票激励计划（草案）》《2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，不会对公司的财务状
况和经营成果产生实质性影响，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意公司本次作废 2023 年限制性股票激励计
划部分已授予尚未归属的限制性股票事项，并同意将该议案提交公司董事会审议，在董事会审议该事项时，关联董事应当回避表决。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权，本议案获表决通过。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/11160f22-8538-4c6c-9243-070af72484cd.PDF
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2025-10-27 19:16│拓斯达（300607）：关于第四届董事会第二十七次会议决议的公告
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一、董事会会议召开情况
广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十七次会议（以下简称“会议”）通知于 2025 年 10 月
13日以邮件、通讯及书面等方式送达了全体董事及高级管理人员。会议于2025 年 10月 24日 15:00 在公司会议室以现场结合通讯
方式召开。应出席本次会议董事 9 人，实际出席本次会议董事 9 人，其中黄代波先生、万加富先生、张朋先生、王志成先生、周鑫
先生通过通讯方式表决。本次会议由董事长吴丰礼先生主持，公司全体高级管理人员列席了会议。会议召开符合《公司法》等有关法
律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。本次会议经过与会董事的认真讨论，投票表决，形成如下决议。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于〈公司 2025 年第三季度报告〉的议案》
公司《2025 年第三季度报告》的编制符合《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第 1 号——业务办理》等法律、行政法规和中国证监会的有关规定，编制的内容真实、准确、完整地反映了公司 20
25 年前三季度经营实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本议案已经第四届董事会审计委员会第十二次会议审议通过。
表决结果：9 票赞成，0票反对，0 票弃权，本议案获表决通过。
具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网上的《2025 年第三季度报告》。
2、审议通过《关于 2023 年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议
案》
由于部分激励对象离职、第二个归属期公司层面业绩考核未达标，根据公司《2023 年限制性股票激励计划（草案）》及《2023
年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的有关规定以及公司 2023 年第四次临时股东大会的授权，同意作废部分已授予但尚未归
属的87.336万股限制性股票。
本议案已经第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议、第四届董事会独立董事第九次专门会议审议通过。上海君澜律师事务所
出具了法律意见书。
公司董事周永冲、
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