公司公告☆ ◇300537 广信材料 更新日期：2025-11-05◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-10-31 18:22 │广信材料（300537）：关于全资子公司转让其下属子公司100%股权的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-31 18:22 │广信材料（300537）：第五届董事会第十八次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-30 16:07 │广信材料（300537）：关于更换持续督导保荐代表人的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-30 00:00 │广信材料（300537）：关于参加2025无锡上市公司投资者集体接待日活动的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-28 19:22 │广信材料（300537）：关于拟续聘2025年度财务审计机构及内控审计机构的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-28 19:22 │广信材料（300537）：关于2025年前三季度计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-28 19:22 │广信材料（300537）：关于全资子公司变更注册资本暨完成工商变更登记的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-28 19:21 │广信材料（300537）：第五届董事会第十七次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-28 19:19 │广信材料（300537）：2025年三季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-10-28 19:18 │广信材料（300537）：关于召开2025年第二次临时股东会的通知 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-31 18:22│广信材料（300537）：关于全资子公司转让其下属子公司100%股权的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
广信材料（300537）：关于全资子公司转让其下属子公司100%股权的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-31/0a050b3f-a50a-4de5-901b-ea71d9415382.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-31 18:22│广信材料（300537）：第五届董事会第十八次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
广信材料（300537）：第五届董事会第十八次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-31/1c58d58a-45ec-4067-ba5f-44fd247000e5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-30 16:07│广信材料（300537）：关于更换持续督导保荐代表人的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称“公司”） 于今日收到中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”）出具的
《关于更换江苏广信感光新材料股份有限公司 2021 年度向特定对象发行股票项目及 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票项目
持续督导保荐代表人的函》，中德证券系公司 2021年度向特定对象发行股票项目的持续督导机构及 2024年度以简易程序向特定对象
发行股票项目的保荐人和持续督导机构，原指定曾元松先生、何济舟先生担任保荐代表人。
现曾元松先生因工作内容调整，不再继续担任公司 2021年度向特定对象发行股票及 2024年度以简易程序向特定对象发行股票的
持续督导保荐代表人。为保证持续督导工作的有序进行，中德证券委派侯陆方先生接替曾元松先生继续履行对公司持续督导的相关职
责和义务。
本次更换后，公司持续督导保荐代表人为侯陆方先生和何济舟先生，持续督导期至中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所规
定的持续督导义务结束为止。
公司董事会对曾元松先生在担任保荐代表人期间所做的工作表示衷心的感谢。侯陆方先生简历见附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-31/0e0c4fab-57b9-4ede-be54-682f7979b90a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-30 00:00│广信材料（300537）：关于参加2025无锡上市公司投资者集体接待日活动的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
为进一步加强与投资者的互动交流，江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）将参加“2025无锡上市公司投资者
集体接待日”活动，现将相关事项公告如下：
出席本次年度网上集体接待日的人员有：董事长、总经理李有明先生；董事会秘书、副总经理、财务总监张启斌先生。
本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景路演”（http://rs.p5w.net），或关注微信公众号：全景财经，或
下载全景路演 APP，参与本次互动交流，活动时间为2025年 11月 4日（星期二，15:30-17:00）。
届时公司高管将在线就公司经营状况、公司治理、发展战略和可持续发展等投资者关心的问题，与投资者进行沟通与交流，欢迎
广大投资者踊跃参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-30/a20eae34-5cdc-4cdb-9a13-6235eb25215b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-28 19:22│广信材料（300537）：关于拟续聘2025年度财务审计机构及内控审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 10 月 28日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《
关于拟续聘 2025年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同”）为
公司 2025年度财务审计机构及内控审计机构。本议案已经董事会审计委员会审议通过，该议案尚需提交公司股东会审议，现将相关
情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1. 基本信息
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期： 1981年【工商登记 2011年 12月 22日】
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至 2024年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 239名，注册会计师 1,359名，签署过证券服务业务审计报告的注册会
计师超过 400人。
致同所 2024年度业务收入 26.14亿元，其中审计业务收入 21.03亿元，证券业务收入 4.82亿元。2024年年报上市公司审计客户
297家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通运输、
仓储和邮政业，收费总额 3.86亿元；本公司同行业上市公司审计客户 23家。
2. 投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024年末职业风险基金 1,877.29万元。
致同近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3. 诚信记录
致同近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 4次、监督管理措施 18次、自律监管措施 11次和纪律处分 1次。67 名从
业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 17次、监督管理措施 19次、自律监管措施 10次和纪律处分 3次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师 1：彭云峰，2005年成为注册会计师，2007年开始从事上市公司审计，2019年开始在本所执业；近
三年签署的上市公司审计报告 2家，签署的新三板公司审计报告 0家。
签字注册会计师 2：庄翠曼，2013 年成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司业务，2013 年开始在致同会计师事务所执业
，近三年签署的上市公司审计报告 1份、签署新三板挂牌公司审计报告 0份。
项目质量复核合伙人：梁卫丽，1999 年成为注册会计师，2001年开始从事上市公司审计，2003年开始在本所执业，近三年签署
上市公司审计报告 4份、新三板挂牌公司审计报告 3份，复核上市公司审计报告 10份。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部
门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
综合考虑公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量等
因素，经会计师事务所综合报价拟确定2025年年度审计费用为人民币 62万元，审计费用较上一期审计收费减少 6.06%。2025年年度
内控审计费用为人民币 15万元。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1. 审计委员会履职情况
公司于 2025年 10 月 24日召开第五届董事会审计委员会第十六次会议，审议通过了《关于拟续聘 2025年度财务审计机构及内
控审计机构的议案》，董事会审计委员会对致同会计师事务所相关资料进行了审核，认为致同会计师事务所具备为公司提供审计服务
的专业能力、投资者保护能力及独立性，能满足公司审计工作的要求，因此，审计委员会一致审议通过并同意将该议案提交公司董事
会审议。
2. 董事会审议情况
公司于 2025年 10 月 28 日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于拟续聘 2025年度财务审计机构及内控审计机构
的议案》，同意公司续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为 2025年度财务审计机构及内控审计机构，并将该议案提交公司2025
年第二次临时股东会审议。
3. 生效日期
本次续聘 2025年度财务审计机构及内控审计机构事项尚需提交公司 2025年第二次临时股东会审议，并自公司股东会审议通过之
日起生效。
三、报备文件
1. 第五届董事会审计委员会第十六次会议决议；
2. 第五届董事会第十七次会议决议；
3. 致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/5b76b351-1c0a-4445-bf56-d0d3c4b75a1d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-28 19:22│广信材料（300537）：关于2025年前三季度计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、本次计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产的情况概述
1、本次计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市
公司规范运作》及公司会计政策等相关规定，为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，公司对 2025年 9 月 30 日的应收
票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、无形资产、商誉等各类资产进行了全面的清查，基于谨慎性原则，对可能发生资产
减值损失的相关资产计提信用减值损失和减值准备。
2、本次计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产的范围和金额公司对 2025 年 9 月 30 日可能发生减值迹象的资产进行全
面清查和资产减值测试后，共计提各项资产信用减值损失和资产减值准备为 12,099,038.01 元，收回或转回各项资产信用减值损失
和资产减值准备为 5,183,143.98 元。具体如下表：
单位：人民币元
项目 期初数 本期变动 期末余额
计提 转回 核销/转销 其他
应收票据 8,412.64 55,178.98 63,591.62
应收账款 95,424,092.28 2,244,759.35 5,083,003.93 53,565,274.85 151,991.24 38,868,581.61
其他应收款 12,683,077.06 6,385,235.65 38,134.23 6,278,800.00 12,751,378.48
存货 14,157,153.91 3,413,864.03 62,005.82 4,000,643.06 13,508,369.06
固定资产 4,439,258.23 821,093.75 3,618,164.48
商誉 648,918,539.34 648,918,539.34
合计 775,630,533.46 12,099,038.01 5,183,143.98 64,665,811.66 151,991.24 717,728,624.59
资产核销情况：
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实反映公司财务状况和资产价值，对公司部分无法收回的应收款项、存
货进行核销。公司 2025年 1-9月份实际核销的款项金额为 64,665,811.66 元。
二、本次计提信用减值损失和资产减值准备的确认标准及计提方法
1、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按 2025 年三季度报告财务报表附注中重要会计政策和估计-金融
工具-金融工具减值处理。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的
依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
银行承兑 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生 不计提信用减值损失
汇票 票据违约，信用损失风险极低，在短期内
履行其支付合同现金流量义务的能力很强
商业承兑汇 存在违约可能性，具有一定信用风险 账龄分析法
票
组合中，采用账龄分析法计提预期信用损失的应收票据：
账龄 应收票据（商业承兑汇票）计提比例（%）
1年以内（含 1年） 5
1 至 2年 10
2 至 3年 50
3 年以上 100
2、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按 2025 年三季度报告财务报表附注中重要会计政策和估计-金融
工具-金融工具减值处理。本公司对单项金额在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无
法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用
风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
除已单独计量损失准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相组合一（账龄组合）同或相类似的、按账龄段划分的具有类似
信用风险特征的应收账款
组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。组合中，采用账龄分析法计提预期信用损失的应收账款：
账龄 应收账款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 5
1 至2 年 10
2 至3 年 50
3年以上 100
3、其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按 2025 年三季度报告财务报表附注中重要会计政策和估计-金
融工具-金融工具减值处理。本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以
合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险
特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
除已单独计量损失准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的组合
一（账龄组合）应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定
损失准备。
组合中，采用账龄分析法计提预期信用损失的其他应收款：
账龄 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含 1年） 5
1 至2 年 10
2 至3 年 50
3年以上 100
4、存货
（1）存货分类
本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料
等。主要包括原材料、周转材料、产成品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货按实际成本计价，原材料发出时采用加权平均法计价；产成品按加权平均法结转营业成本。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货
，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等
，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场
售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料主要包括低值易耗品和包装物，均采用一次转销法摊销。
5、商誉
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。管理层按未来六年详细预测期和永续预测期对相关资产组未来
现金流量进行预计，详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定；永续预测期的预计未来现金流量按照详细预测
期的最后一年水平，并结合本公司的商业计划、行业的发展趋势及通货膨胀率等因素后确定。在预计未来现金流量时使用的其他关键
假设还有毛利率和收入增长率。在确定折现率时，以加权平均资本成本为依据测算出的税后折现率，转换成税前折现率。包含商誉的
资产组可收回价值按照预计未来现金流量的现值确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组
组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
的账面价值。
三、本次计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产对公司的影响
1、公司根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，结合公司实际情况计提信用减值损失、资产减值准备，体现了会计
谨慎性原则，能够更加真实、公允地反映公司截至 2025年 9月 30日的财务状况、资产状况以及经营成果，不存在损害公司和股东利
益的情形。
2、本次计提的信用减值损失和资产减值损失共计 12,099,038.01元，收回或转回应收账款、其他应收款等坏账损失 5,183,143.
98元，合计减少本期合并报表利润总额 6,915,894.03元。本次计提信用减值损失和资产减值准备金额为公司财务部门初步测算结果
，未经会计师事务所审计。
本次核销的应收账款、其他应收款已计提相应的减值准备，故不会对公司本期的损益产生影响。
四、公司对本次计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产的审批程序本次计提信用减值损失、资产减值准备及核销资产事项
是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定执行，无需提交公司董事会审议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/527c4a49-5324-4fa8-a3a9-bc03b52c4a90.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-10-28 19:22│广信材料（300537）：关于全资子公司变更注册资本暨完成工商变更登记的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、情况概述
江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“广信材料”）于 2025年 8 月 27 日召开了第五届董事会第十六次会
议及第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司增资实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金
14,066.610128 万元对全资子公司江西广臻感光材料有限公司（以下简称“江西广臻”）进行增资，相关款项全部计入注册资本，
增资款用于募投项目“年产 5万吨电子感光材料及配套材料项目”的实施。本次增资完成后，江西广臻的注册资本由 10,598.497859
万元增加至 24,665.107987 万元，公司仍持有其 100%股权。本次注册资本变更不会导致公司合并财务报表发生变化，不会对公司
财务状况和经营结果产生重大影响。具体内容详见公司于 2025 年 8月 27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《
关于使用募集资金对全资子公司增资实施募投项目的公告》（公告编号：2025-071）。
近日，江西广臻已经完成了相关工商变更登记备案手续，并取得由龙南市行政审批局核发的新版《营业执照》。
二、本次变更内容
变更前 变更后
注册资本：10,598.497859万元 注册资本：24,665.107987万元
三、变更后的工商登记信息
名称 江西广臻感光材料有限公司
统一社会信用代码 91360727MA3AC96E43
类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
法定代表人 毛金桥
注册资本 贰亿肆仟陆佰陆拾伍万壹仟零柒拾玖元捌角柒分
成立日期 2021年 4月 19日
营业期限 2021年 4月 19日至长期
注册地址 江西省赣州市龙南市龙南经济技术开发区富康园区 A-19地块
经营范围 许可项目：道路货物运输（不含危险货物），货物进出口，技
术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）一般项目：油墨制造（不含危险化学品），油墨销
售（不含危险化学品），涂料制造（不含危险化学品），涂料
销售（不含危险化学品），电子专用材料制造，电子专用材料
销售，合成材料制造（不含危险化学品），化工产品生产（不
含许可类化工产品），化工产品销售（不含许可类化工产品），
新材料技术研发，新材料技术推广服务（除许可业务外，可自
主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
股东构成及控制情况 公司直接持有江西广臻 100%股权
四、备查文件
1、江西广臻感光材料有限公司营业执照。
http://disc.static.
|