公司公告☆ ◇300516 久之洋 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-27 00:32 │久之洋（300516）：久之洋2025年度环境、社会与公司治理（ESG）报告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：中船财务有限责任公司2025年度风险评估报告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：2025年内部控制自我评价报告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：2025年度财务决算报告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：董事会审计与风险委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况│
│ │的报告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：关于举行2025年年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-03-26 21:02 │久之洋（300516）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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2026-03-27 00:32│久之洋（300516）：久之洋2025年度环境、社会与公司治理（ESG）报告
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久之洋（300516）：久之洋2025年度环境、社会与公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/5c943cec-32ad-4622-bc74-d381324e90b0.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：关于2025年度利润分配预案的公告
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特别提示：
1、湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度利润分配预案为：拟以 2025年 12月 31日股本总数 180,0
00,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利 0.54元人民币（含税），合计派发现金股利人民币 972万元（含税）；同时以资
本公积金向全体股东每 10股转增 4股，共计转增 72,000,000股，转增后股本为 252,000,000股。
2、公司现金分红方案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
公司于 2026年 3月 14日召开的第五届董事会审计与风险委员会第十一次会议，于 2026年 3月 25日召开的第五届董事会第十三
次会议，审议通过了《关于公司 2025年度利润分配预案的议案》。本议案尚需提请公司 2025年年度股东会审议。
1、审计与风险委员会审议情况
第五届董事会审计与风险委员会第十一次会议审议通过了《关于公司 2025年度利润分配预案的议案》，认为公司 2025年度利润
分配预案符合公司发展阶段的现状，与公司经营计划和现金需求状况相匹配，不存在违反公司章程及股东回报规划的情形，符合公司
及全体股东的利益，同意该议案，并同意将该议案提交董事会审议。
2、董事会审议情况
公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司 2025年度利润分配预案的议案》，并同意将该议案提交公司股东会审议
。董事会认为公司 2025年度利润分配预案符合公司股东分红回报规划和利润分配政策，具有合法性、合规性、合理性，符合公司未
来经营发展的需要，有利于公司持续稳定发展。
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2025 年度合并报表归属于母公司所有者的净利润为 24,161,302.06 元，其中
母公司本年度实现净利润20,159,120.45元。根据《公司法》《公司章程》相关规定，公司 2025 年度法定盈余公积金累计 90,000,0
00元，已达到公司注册资本的 50%，不再计提。公司年初未分配利润 667,373,093.09 元，扣除 2024 年度派发现金红利 12,420,00
0 元，截至 2025年 12月 31日，公司实际可供分配利润为 679,114,395.15元。
根据《公司法》《公司章程》等相关规定，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好地兼顾股东
利益，公司 2025年度利润分配预案为：拟以 2025年 12月 31日股本总数 180,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利
0.54元人民币（含税），合计派发现金股利人民币 972万元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增7
2,000,000股，转增后股本为 252,000,000股。
若董事会审议利润分配预案后股本发生变动的，则以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分配比例不变的
原则对分配总额进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 9,720,000 12,420,000.00 63,360,000.00
回购注销总额（元） - - -
归属于上市公司股 24,161,302.06 30,975,356.85 82,924,601.67
东的净利润（元）
研发投入（元） 65,448,349.39 73,056,965.51 92,455,299.31
营业收入（元） 683,758,496.67 534,339,930.21 769,698,773.66
合并报表本年度末 679,114,395.15
累计未分配利润
（元）
母公司报表本年度 605,814,273.85
末累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度 85,500,000.00
累计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度 0
累计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度 46,020,420.1933
平均净利润（元）
最近三个会计年度 85,500,000.00
累计现金分红及回
购注销总额（元）
最近三个会计年度 230,960,614.21
累计研发投入总额
（元）
最近三个会计年度 11.62%
累计研发投入总额
占累计营业收入的
比例（%）
是否触及《创业板股 否
票上市规则》第 9.4
条第（八）项规定的
可能被实施其他风
险警示情形
公司 2023、2024、2025年累计现金分红金额达 85,500,000.00元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此公司不触及
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
本次利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引
第 3号——上市公司现金分红》《公司章程》等规定，符合公司股东分红回报规划和利润分配政策，有利于全体股东共享公司经营成
果。本次利润分配预案符合公司未来经营发展的需要，合法、合规、合理。
四、备查文件
1、第五届董事会第十三次会议决议；
2、第五届董事会审计与风险委员会第十一次会议纪要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/dbca2fc4-675a-4684-ac34-3d95d7694fc0.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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久之洋（300516）：关于2025年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/808407f7-45af-4fc5-81ff-a54b60c4c189.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：中船财务有限责任公司2025年度风险评估报告
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久之洋（300516）：中船财务有限责任公司2025年度风险评估报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/7af4190f-37b9-483a-a23b-ebdb756f17ad.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：2025年内部控制自我评价报告
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久之洋（300516）：2025年内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/9587bfc2-d3d5-4088-af2e-70546ce6f094.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：关于会计政策变更的公告
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久之洋（300516）：关于会计政策变更的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/e43022b4-cdf0-415b-b316-958af79a51b6.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：2025年度财务决算报告
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久之洋（300516）：2025年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/2e8a1947-626b-4166-be25-a88d0036f930.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：董事会审计与风险委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报
│告
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久之洋（300516）：董事会审计与风险委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告。公告详情请查
看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/e151a476-b887-48aa-a98f-ca3e13d56eb3.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：关于举行2025年年度网上业绩说明会的公告
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久之洋（300516）：关于举行2025年年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/e4fabaca-a4f6-4216-97e6-5939fe7a820c.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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久之洋（300516）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/4995a93f-7aa9-4743-885e-063fdd6fc974.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：关于会计估计变更的公告
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湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 25日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于公司会计估计变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创
业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计估计变更事项无需提交股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、本次会计估计变更概述
（一）变更原因
根据公司业务开展的实际情况，基于公司最新质保成本数据以及对未来售后服务费用的重新评估，为了更加真实、准确地反映公
司的经营成果和财务状况，依据《企业会计准则》等相关规定，对产品质量保证费用的预提比例进行调整，以确保预计负债余额能够
覆盖未来可能发生的售后服务费用。
（二）变更日期
本次会计估计变更自 2025年 1月 1日起执行。
（三）变更前采取的会计估计
公司按照产品销售收入的 0.5%对当期销售的所有产品可能产生的质量保证费用进行计提，计入预计负债科目；在产品实际发生
质量保证费用时冲减已计提的预计负债。
（四）变更后采取的会计估计
公司按照产品销售收入的 1%对当期销售的所有产品可能产生的质量保证费用进行计提，计入预计负债科目；在产品实际发生质
量保证费用时冲减已计提的预计负债。
二、会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司此次会计估计变更采用未来适用法进
行相应会计处理，无需对以往年度的财务报表进行追溯调整。
经测算，本次计提比例变更增加 2025 年度预计负债 3,357,651.00 元，增加营业成本 3,357,651.00元，减少利润总额 3,357,
651.00元。
三、董事会审计与风险委员会审议意见
董事会审计与风险委员会前置研究了公司关于会计估计变更的议案，经充分评估，认为本次会计估计变更是依据《企业会计准则
》等相关规定，并结合公司实际情况进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定；执行变更后的会计估计能够更
加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不涉及追溯调整前期财务数据，未损害公司及股东特别是中小股东的利益，同意该
议案，并同意将该议案提交董事会审议。
四、董事会意见
2026年 3月 25日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，表决情况：同意 9票，反对
0票，弃权 0票。
董事会认为，本次会计估计变更是根据《企业会计准则》相关规定进行的合理变更，符合国家相关规定和公司实际情况，审批和
决策程序符合法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，同意本次会计估计变更。
五、备查文件
1、第五届董事会第十三次会议决议；
2、第五届董事会审计与风险委员会第十一次会议纪要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-27/3ea86368-635c-494a-907f-49a100096b3b.PDF
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2026-03-26 21:02│久之洋（300516）：关于续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。
湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 25日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026年度审计机构的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“容诚会计师事务所”）为公司 2026年度审计机构。前述议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议。现将相关事项公告如下
：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年
12月 10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为
北京市西城区阜成门外大街 22 号 1幢 10层 1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
2.人员信息
截至 2025 年 12 月 31日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1507人，其中 856人签署过证券服务业务
审计报告。
3.业务规模
容诚会计师事务所经审计的 2024年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入 234,862.94万元，证券期货业务收入 1
23,764.58万元。
容诚会计师事务所共承担 518家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额 62,047.52 万元，客户主要集中在制造业、信
息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚
会计师事务所经审计的 2024 年度收入总额为 251,025.80万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58
万元。容诚会计师事务所对湖北久之洋红外系统股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383家。
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年 9月 21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021
)京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011 年 3月 17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与
被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5.诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 12次
、自律监管措施 13次、纪律处分 4次、自律处分 1次。
101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 4次（共 2个项目）、监督管
理措施 20次、自律监管措施 9次、纪律处分 10次、自律处分 1次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：谢中西，2015 年成为中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，2012 年开始在容诚会计师事务所执业
；近三年签署或复核过久之洋（300516）、鑫铂股份（003038）、晶方科技（603005）等多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：郑鹏飞，2017年成为中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计业务，2016 年开始在容诚会计师事
务所执业；近三年签署过久之洋（300516）、欧普康视（300595）、博迈科（603727）等多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：陈韬，2023年成为中国注册会计师，2021 年开始从事上市公司审计业务，2021 年开始在容诚会计师事务
所执业；近三年签署过久之洋（300516）等上市公司审计报告。
项目质量复核人：洪志国，2016年成为中国注册会计师，2011 年开始从事上市公司审计业务，2011年开始在容诚会计师事务所
执业；近三年签署或复核过瑞可达（688800）、喜悦智行（301198）、柏诚股份（601133）等多家上市公司审计报告。
2.诚信记录
签字注册会计师郑鹏飞、签字注册会计师陈韬、项目质量复核人洪志国近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督
管理措施和自律监管措施、纪律处分。项目合伙人谢中西近三年因执业行为受到证监会及其派出机构出具的警示函自律监管措施。除
此之外，谢中西先生未因执业行为受到其他刑事、行政处罚、监督管理措施或自律监管措施、纪律处分。具体情况详见下表：
序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
1 谢中西 2023/08/28 警示函 北京证券交易 特许经营权核算模式
所监管执行部 变更核算不当
3.独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第 1号—财务报表审
计和审阅业务对独立性的要求》的情形。
（三）审计收费
1.审计费用定价原则
根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作
量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
2.审计费用情况
公司董事会提请股东会授权经营管理层根据公司 2026 年度的具体审计要求和审计范围与容诚会计师事务所协商确定相关的审计
费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计与风险委员会履职情况
通过了解和审查容诚会计师事务所的专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等，审计与风险委员会认为，容诚会计师事
务所具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求。容诚会计师事务所在担任公司的
审计机构期间，遵守独立、客观、公正的执业准则，切实履行了作为审计机构的职责，为公司提供了较好的审计服务，出具的报告能
够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。综合考虑容诚会计师事务所的审计工作质量、服务水平以及对公司业务的熟悉程度
等情况，董事会审计与风险委员会同意续聘容诚会计师事务所为公司 2026 年度审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司董事
会审议。
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