公司公告☆ ◇300503 昊志机电 更新日期：2025-08-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-08-04 19:00 │昊志机电（300503）：第五届监事会第十九次会议决议公告 │
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│2025-08-04 18:57 │昊志机电（300503）：关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的公告 │
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│2025-08-04 18:57 │昊志机电（300503）：2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属名单的核查意见 │
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│2025-08-04 18:57 │昊志机电（300503）：关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的公告 │
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│2025-08-04 18:57 │昊志机电（300503）：2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就及部分限制性│
│ │股票作废相关事项的法律意见书 │
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│2025-07-28 17:38 │昊志机电（300503）：2025年半年度报告摘要 │
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│2025-07-28 17:38 │昊志机电（300503）：2025年半年度报告 │
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│2025-07-28 17:37 │昊志机电（300503）：昊志机电2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-07-28 17:37 │昊志机电（300503）：2025年半年度报告披露提示性公告 │
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│2025-07-28 17:37 │昊志机电（300503）：关于2025年半年度计提减值损失和核销坏账的公告 │
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2025-08-04 19:00│昊志机电（300503）：第五届监事会第十九次会议决议公告
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一、监事会会议召开情况
（一）广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十九次会议由监事会主席汤志彬先生召集，经全体监
事一致同意，本次会议豁免通知期限要求，会议通知于2025年8月4日以邮件、短信、专人送达、电话等方式发出。
（二）本次监事会于2025年8月4日在公司会议室以现场方式召开。
（三）本次监事会由监事会主席汤志彬先生主持，会议应出席监事3人，实际出席监事3人。
（四）本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、法规及《
广州市昊志机电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，合法有效。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过了《关于 2024 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》
经审核，监事会认为：
根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）和《广州市昊志机电股份有限公司2024年限制性股票激励计
划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）的有关规定，公司2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属
条件已经成就。本次拟归属的激励对象符合《管理办法》等法律法规、规范性文件和《激励计划（草案）》的相关规定，其作为公司
本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。因此，同意公司本次为符合归属条件的激励对象办理限制性股票归属事项。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
（二）审议通过了《关于作废 2024 年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》
经审核，监事会认为：本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项符合《上市公司股权激励管理办法》、《激励计划（草
案）》等相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
三、备查文件
公司第五届监事会第十九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-04/172188a7-baa9-4465-b27d-b81da747a8d1.PDF
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2025-08-04 18:57│昊志机电（300503）：关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的公告
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昊志机电（300503）：关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-04/a5b1b945-d0aa-45dd-81f7-47d39e10b91c.PDF
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2025-08-04 18:57│昊志机电（300503）：2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属名单的核查意见
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广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“公司”）监事会依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中
华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》
等有关法律、法规及规范性文件和《广州市昊志机电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，对《广州市昊
志机电股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”或“本次激励计划”）预留限制
性股票授予激励对象名单进行核查，发表核查意见如下：
一、本次激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件已经成就，符合《管理办法》等相关法律、法规及《激励计划（草案）》
的相关规定。
二、除 5 名激励对象已离职，不具备激励对象资格；1 名激励对象因个人层面业绩考核为 0，首次授予限制性股权的第一个归
属期全部不能归属外，公司2024 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的 94 名激励对象符合《管理办法》等法律、法
规和规范性文件规定的激励对象条件，符合《激励计划（草案）》规定的激励对象范围，其作为公司 2024 年限制性股票激励计划激
励对象的主体资格合法、有效。
综上，监事会同意本次激励计划首次授予部分第一个归属期的归属名单，同意为本次符合条件的 94 名首次授予激励对象办理 2
15.39 万股第二类限制性股票的归属事宜。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-04/cf9c27af-b4b0-498c-a61a-a6c9fe4fea59.PDF
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2025-08-04 18:57│昊志机电（300503）：关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的公告
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广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“昊志机电”、“公司”）于2025年8月4日召开了第五届董事会第十九次会议和第五届
监事会第十九次会议，审议通过了《关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，现将相关内容
公告如下：
一、本次激励计划已履行的相关审议程序
（一）公司于 2024 年 6 月 28 日召开的第五届董事会第九次会议、第五届监事会第九次会议分别审议通过了《关于公司〈202
4 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案，本次激励计划拟向 102 名激励对象首次授予826.20 万股第二类限制
性股票，预留 91.80 万股限制性股票，授予价格（含预留部分）为 6.50 元 /股。具体内容详见公司于 2024 年 7 月 2 日在巨潮
网（http://www.cninfo.com.cn/）上发布的相关公告。
（二）2024 年 7 月 3 日至 2024 年 7 月 15 日，公司对首次授予激励对象的姓名及职务在公司内部进行了公示，在公示期内
，监事会未收到与本次激励计划首次授予对象有关的任何异议。具体内容详见公司于 2024 年 7 月 16 日在巨潮网（http://www.cn
info.com.cn/）上发布的相关公告。
（三）公司于 2024 年 7 月 23 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划
（草案）〉及其摘要的议案》等议案。具体内容详见公司于2024年7月24日在巨潮网（http://www.cninfo.com.cn/）上发布的相关公
告。
（四）公司于 2024 年 8 月 1 日召开了第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十一次会议分别审议通过了《关于调整公
司 2024 年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，
董事会对 2024 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单及授予的限制性股票数量进行调整，调整后首次授予的激励对象人
数由102 人调整为 101 人，首次授予的第二类限制性股票数量由 826.20 万股调整为818.38 万股。同日，董事会认为授予条件已成
就，并确定 2024 年 8 月 1 日为首次授予日，授予价格（含预留部分）为 6.50 元/股，向符合条件的 101 名激励对象授予 818.3
8 万股第二类限制性股票。具体内容详见公司于 2024 年 8 月 3 日在巨潮网（http://www.cninfo.com.cn/）上发布的相关公告。
（五）公司于 2025 年 4 月 18 日召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于作废 20
24 年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，同意作废部分已授予尚未归属的限制性股票 53.30 万股。具
体内容详见公司于 2025 年 4 月 22 日在巨潮网（http://www.cninfo.com.cn/）上发布的相关公告。
（六）公司于 2025 年 7 月 22 日召开了第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整 2024
年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，确认将
2024 年激励计划限制性股票的授予价格由 6.50 元/股调整为6.45 元/股，并确定以 2025 年 7 月 22 日为预留授予日，向符合条
件的 27 名激励对象授予 91.80 万股第二类限制性股票。
（七）公司于 2025 年 8 月 4 日召开了第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于 2024 年限
制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废 2024 年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属
的限制性股票的议案》，同意为符合条件的 94 名激励对象办理 215.39 万股第二类限制性股票归属相关事宜，并同意作废 26.22
万股已授予尚未归属的第二类限制性股票。
二、本次作废部分限制性股票的原因及具体情况
根据《上市公司股权激励管理办法》、《2024年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）等相关
规定，公司首次授予的100名股权激励对象（调整后）中，由于5名激励对象已离职，不具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的限
制性股票共计17.27万股不得归属，并作废失效；1名激励对象因个人层面业绩考核标准系数为0，其首次授予限制性股权的第一个归
属期的限制性股票共计1.12万股全部不得归属，并作废失效；1名激励对象因个人层面业绩考核标准系数为30%，2名激励对象因个人
层面业绩考核标准系数为50%，4名激励对象因个人层面业绩考核标准系数为80%，上述人员首次授予限制性股权的第一个归属期的限
制性股票共计7.83万股不得归属，并作废失效。
根据公司2024年第一次临时股东大会对董事会的授权，本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项已经公司董事会审议通
过，无需提交公司股东大会审议。
三、本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票对公司的影响
公司本次作废部分限制性股票不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，不会影响公司管理团队的勤勉尽责，也不会影
响公司股权激励计划继续实施。
四、监事会意见
经审核，监事会认为：本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项符合《上市公司股权激励管理办法》、《激励计划（草
案）》等相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项。
五、独立董事专门会议审议情况
2025年8月4日，公司召开了第五届董事会独立董事专门会议2025年第五次会议，审议了《关于作废2024年限制性股票激励计划部
分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司独立董事认为：本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项符合《上市公司股
权激励管理办法》、《激励计划（草案）》等相关规定。
公司董事会在审议本次议案时，关联董事已根据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件以及《公司章程》中的有关规
定回避表决，本次议案由非关联董事审议。审议程序及表决程序符合相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定。
本次作废部分已授予但尚未归属的限制性股票事项在公司2024年第一次临时股东大会对公司董事会的授权范围内，无需再次提交
股东大会审议，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司本次作废部分已授予但尚未归属的限
制性股票事项。
六、法律意见书结论性意见
北京市康达律师事务所认为，截至本《法律意见书》出具之日，公司就本次归属及本次作废事项已取得现阶段必要的批准和授权
，符合《管理办法》《上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《激励计划（草案）》的相关规定；本次激励计划首次
授予部分的限制性股票已进入第一个归属期，归属条件已经成就，相关归属安排符合《管理办法》及《激励计划（草案）》的相关规
定；本次作废符合《管理办法》及《激励计划（草案）》的相关规定；公司已履行了现阶段关于本次归属及本次作废的相关信息披露
义务，随着激励计划的进行，公司尚需按照相关法律、法规、规范性文件的规定继续履行相应信息披露义务。
七、备查文件
（一）公司第五届董事会第十九次会议决议。
（二）公司第五届董事会独立董事专门会议2025年第五次会议决议。
（三）公司第五届监事会第十九次会议决议。
（四）《北京康达律师事务所关于广州市昊志机电股份有限公司2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件
成就及部分限制性股票作废相关事项的法律意见书》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-04/e911f2a7-b6fb-4ae7-b5b8-d02e2c049526.PDF
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2025-08-04 18:57│昊志机电（300503）：2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就及部分限制性股票
│作废相关事项的法律意见书
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昊志机电（300503）：2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就及部分限制性股票作废相关事项的法
律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-05/54689105-5fbb-4f27-a013-a73305c082d6.PDF
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2025-07-28 17:38│昊志机电（300503）：2025年半年度报告摘要
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昊志机电（300503）：2025年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-28/e4e62e1e-f918-4376-b70f-63c96c1d4195.PDF
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2025-07-28 17:38│昊志机电（300503）：2025年半年度报告
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昊志机电（300503）：2025年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-28/fbc66355-079b-4e6f-b8bb-c20fa859c823.PDF
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2025-07-28 17:37│昊志机电（300503）：昊志机电2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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昊志机电（300503）：昊志机电2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-29/6adaf034-afd7-47ad-aa02-f4a691f3cea8.PDF
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2025-07-28 17:37│昊志机电（300503）：2025年半年度报告披露提示性公告
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广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年7月25日召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司<
2025年半年度报告>及其摘要的议案》。
为使投资者全面了解公司2025年半年度的经营成果、财务状况等信息，公司《2025年半年度报告》、《2025年半年度报告摘要》
于2025年7月29日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-28/e91a5fb2-aedb-4276-a1fd-6e6edb5d0447.PDF
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2025-07-28 17:37│昊志机电（300503）：关于2025年半年度计提减值损失和核销坏账的公告
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一、本次计提减值损失情况概述
（一）本次计提减值损失的原因
为合理反映报告期内财务状况和经营成果，广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“公司”）按照《企业会计准则》的相关规
定，对 2025 年 6 月 30 日各类存货、应收账款、其他应收账款、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了全面清查，对各项
资产的减值、可变现等情况进行了充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原则，对存在可能
发生减值迹象的相关资产计提信用减值损失及资产减值损失；对前期计提减值并在当期收回或可变现净值回升的资产进行了转回。
（二）本次计提减值损失的情况
公司及子公司本期计提各项资产减值损失合计 1,480.07 万元，本期转回及转销减值准备 1,284.88 万元，详情如下表：
单位：万元
类别 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
本年计提 其他 转回或转 核销 其他
销
信用 应收账款坏账准备 13,178.24 575.64 - 58.41 0.28 -30.99 13,726.19
减值 应收票据坏账准备 304.10 39.85 - 29.86 - - 314.09
损失 其他应收款坏账准备 89.64 41.17 - 7.21 - -0.02 123.61
资产 存货跌价准备 13,486.28 813.41 187.17 1,189.40 - 93.54 13,203.92
减值 在建工程减值准备 156.31 - - - - - 156.31
损失 商誉减值准备 17,836.29 10.00 2,173.81 - - 20,020.09
固定资产减值准备 - - - - - - -
合计 45,050.86 1,480.07 2,360.98 1,284.88 0.28 62.53 47,544.21
注 1：“其他”系 Infranor 集团（指 Bleu Indim SA、Infranor Holding SA 及下属 11 家子公司产生的外币财务报表折算差
额。
注 2：上表总数与各分项数值之和存在数据差异系因四舍五入原因所致。
二、计提减值损失的确认标准及计提方法
（一）2025 年 1-6 月公司计提信用减值损失 656.66 万元，其中计提应收账款坏账准备 575.64 万元，计提应收票据坏账 39.
85 万元，计提其他应收款坏账准备 41.17 万元，转回应收账款坏账准备 58.41 万元，转回应收票据坏账准备 29.86万元，转回其
他应收款坏账准备 7.21 万元，核销应收账款 0.28 万元。信用减值损失的确认标准及计提方法为：
公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发
生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量
其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备。
（二）2025 年 1-6 月公司计提存货跌价准备 813.41 万元，计提商誉减值准备 10.00 万元，转销存货跌价准备 1,189.40 万
元。
1、对存货计提跌价准备的确认标准及计提方法：
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算
。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项
目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
2、计提其他长期资产减值的方法：
公司对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试，对于因合并形成的商誉
的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提
相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
三、核销应收款项坏账情况
本次申请核销的坏账形成的主要原因是：公司经法院调解减免客户部分债务，因此对相应款项予以核销。公司核销相应应收款项
后仍将保留以后可能用以追索的资料，并持续跟踪。本期核销的应收账款明细如下：
单位名称 应收款项 核销金额 核销原因 主体
性质 （万元）
江苏集萃智能制造技 货款 0.28 经法院调解减免客户部分债务 公司
术研究所有限公司
合计
备注：本次核销坏账不涉及公司关联方。
四、本次计提资产减值准备及核销资产的审批程序
本次计提资产减值准备及核销资产事项是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定执行，无需公司董事会审议。
五、本次计提减值损失对公司的影响
2025 年 1-6 月，公司计提各类减值准备 1,480.07 万元，因外币折算差异增加187.17 万元存货跌价准备，因外币折算差异增
加 2,173.81 万元商誉减值准备，本期转回及收回减值准备 1,284.88 万元，转销存货跌价准备 1,189.40 万元，本次计提减值准备
将减少公司 2025 年 1-6 月利润总额 1,384.59 万元。
本期核销应收款项坏账准备 0.28 万元，本次核销对公司净利润无影响。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-28/3ac32b5b-09bf-4b55-8020-9823fe4b192b.PDF
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2025-07-2
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