公司公告☆ ◇300489 光智科技 更新日期：2025-08-05◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：董事会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：关于计提信用减值及资产减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：关于开展商品期货套期保值业务的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：开展商品期货套期保值业务可行性分析报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：关于修订《公司章程》及制定、修订、废止部分治理制度的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：2025年半年度报告摘要 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：2025年半年度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：关于召开2025年第三次临时股东会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-07-30 00:00 │光智科技（300489）：董事会议事规则（2025年7月） │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-07-30 00:00│光智科技（300489）：董事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
1.光智科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十八次会议通知已于 2025年 7月 21日以电子邮件的形式送达
各位董事。
2.会议于 2025年 7月 28日以现场和通讯相结合的方式在公司会议室召开。
3.本次会议应参与表决董事 6名，实际参与表决董事 6名。其中以通讯表决方式出席会议董事 5名，分别为侯振富、朱世彬、童
培云、朱日宏、孙建军。
4.会议由董事长侯振富先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。
5.本次会议的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律法规和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过了《关于公司〈2025 年半年度报告〉及其摘要的议案》
公司《2025年半年度报告》及其摘要编制的程序和内容符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，报告内
容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本议案在提交董事会审议前已经审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年半年度报告
》《2025年半年度报告摘要》。表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
（二）审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》
为贯彻落实自 2024 年 7 月 1 日起实施的《公司法》，进一步提高公司规范化运作水平，根据《公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司章程指引》等法律法规及规范性文件的最新规定，结合公司实际情况，对公司治理框架进行适应性调整，并对《公
司章程》中相关条款进行修订，《监事会议事规则》相应废止。同时提请股东会授权公司管理层及其授权人士办理后续工商变更登记
、章程备案等相关事宜，具体变更内容以相关市场监督管理部门最终核准的版本为准。
具体内容详见公司同日刊载于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于修订〈公司
章程〉及制定、修订、废止部分治理制度的公告》。
本议案尚需提交公司 2025年第三次临时股东会审议。
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
（三）逐项审议通过了《关于制定、修订公司部分治理制度的议案》
根据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规
范运作》等相关法律法规、规范性文件的最新规定，结合公司实际情况，公司拟对相关治理制度进行修订，本次拟修订的制度及表决
情况如下：
1.审议通过了《关于修订〈股东会议事规则〉的议案》
原制度《累积投票制实施细则》废止，其主要内容合并修订至《股东会议事规则》中。
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
2.审议通过了《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
3.审议通过了《关于修订〈董事会专门委员会工作细则〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
4.审议通过了《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
5.审议通过了《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
6.审议通过了《关于修订〈董事会秘书工作制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
7.审议通过了《关于修订〈董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度〉的议案》
将原《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》名称调整为《董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管
理制度》。
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
8.审议通过了《关于修订〈规范与关联方资金往来的管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
9.审议通过了《关于修订〈对外投资管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
10.审议通过了《关于修订〈对外提供财务资助管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
11.审议通过了《关于修订〈关联交易管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
12.审议通过了《关于修订〈对外担保管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
13.审议通过了《关于修订〈重大资产处置管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
14.审议通过了《关于修订〈信息披露管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
15.审议通过了《关于修订〈内幕信息知情人登记管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
16.审议通过了《关于修订〈重大信息内部报告制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
17.审议通过了《关于修订〈投资者关系管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
18.审议通过了《关于修订〈会计师事务所选聘制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
19.审议通过了《关于修订〈募集资金管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
20.审议通过了《关于修订〈子公司管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
21.审议通过了《关于修订〈期货套期保值业务管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
22.审议通过了《关于修订〈内部审计管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
23.审议通过了《关于修订〈年度报告工作制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
24.审议通过了《关于修订〈年报信息披露重大差错责任追究制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
25.审议通过了《关于修订〈突发事件应急处理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
26.审议通过了《关于修订〈舆情管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
27.审议通过了《关于制定〈董事及高级管理人员离职管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
28.审议通过了《关于制定〈董事及高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
上述修订制度议案中，第 1项、第 2项和第 28项议案尚需提交公司 2025年第三次临时股东会审议。具体内容详见公司同日登载
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于修订〈公司章程〉及制定、修订、废止部分治理制度的公告》。
（四）审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》
为降低商品价格波动对公司经营业绩的影响，同意公司及子公司开展商品期货套期保值业务，占用的保证金最高额度不超过人民
币 2,000万元（含），预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 1 亿元。上述额度在决议有效期内，可循环滚动使用。公
司就开展期货套期保值业务事项已编制《开展商品期货套期保值业务可行性分析报告》并作为议案附件，董事会审议通过公司编制的
《开展商品期货套期保值业务可行性分析报告》。
鉴于商品期货套期保值业务与公司经营密切相关，提请股东会授权公司总经理（或经总经理授权的人员）审批日常商品期货套期
保值业务方案，签署相关协议及文件，授权期限自股东会审议通过之日起一年。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展商品期货
套期保值业务的公告》《开展商品期货套期保值业务可行性分析报告》。
本议案尚需提交公司 2025年第三次临时股东会审议。
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
（五）审议通过了《关于调整 2025 年度日常关联交易预计的议案》
具体内容详见公司同日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整 2025 年
度日常关联交易预计的公告》。
本次事项在提交董事会审议前已经独立董事专门会议审议通过。
董事侯振富、朱世彬、童培云作为本议案的关联董事，审议本议案时回避表决，亦未代理其他董事行使表决权。
本议案尚需提交公司 2025年第三次临时股东会审议。
表决结果：同意票 3票，反对票 0票，弃权票 0票，回避票 3票。
（六）审议通过《关于召开 2025 年第三次临时股东会的议案》
公司董事会提议于 2025 年 8 月 15 日以现场表决和网络投票相结合方式召开 2025年第三次临时股东会。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开 2025 年
第三次临时股东会的通知》。
表决结果：同意票 6票，反对票 0票，弃权票 0票。
三、备查文件
（一）公司第五届董事会第二十八次会议决议；
（二）公司 2025年第三次独立董事专门会议审核意见；
（三）公司第五届董事会审计委员会第十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-30/2e871201-c5ec-4631-b614-904b87db6e47.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-07-30 00:00│光智科技（300489）：关于计提信用减值及资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
光智科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，为真实、准确反映公司财务状况、资产价
值及经营成果，对截至2025年6月30日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查。对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分
析，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需计提的资产减值准备。现将有关情况公告如下：
一、计提信用减值和资产减值准备情况概述
（一）本次计提信用减值和资产减值准备的原因
根据《企业会计准则第8号——资产减值》及公司会计政策的相关规定，为更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，
基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2025年6月30日的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对其中存在减值迹象的资产
相应计提了减值准备。
（二）本次计提减值准备的资产范围和金额
公司及下属子公司对截至2025年6月30日存在减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试，2025年半年度减值准备计提情况如
下表：
单位：元
项目 本期计提
一、信用减值损失（损失以“-”列示） -653,581.00
其中：应收票据坏账损失 229,433.51
应收账款坏账损失 -753,887.30
其他应收款坏账损失 -129,127.21
二、资产减值损失（损失以“-”列示） -11,972,886.41
其中：存货跌价准备 -11,972,886.41
合计 -12,626,467.41
二、 本次计提减值准备的确认标准及计提方法
（一）信用减值损失
2025年 1-6月，公司冲回应收票据坏账准备 229,433.51元，计提应收账款坏账准备 753,887.30 元，计提其他应收款坏账准备
129,127.21元。信用减值损失导致公司报告期内利润总额共计减少 653,581.00 元。
信用减值损失的确认标准及计提方法：
1.应收票据
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收
款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。
组合名称 组合内容
银行承兑汇票 承兑人为银行，其信用风险较小，不计提坏账准备。
根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相
商业承兑汇票同。
2.应收账款
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收
款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
组合 1：合并报表范围内应收关联方 本组合为风险较低的合并报表范围内应收
款项 关联方款项，无需计提坏账。
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特
组合 2：账龄组合征。
3.其他应收款
本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该
其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加，采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
组合名称 组合内容
组合 1：合并报表范围内应收关联方款本组合为风险较低的合并报表范围内应
项 收关联方款项，无需计提坏账。
本组合以应收款项的账龄作为信用风险
组合 2：账龄组合特征。
本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后
已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始
确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（二）资产减值损失
截至2025年6月30日，公司存货账面余额为1,265,938,324.45元，存货跌价准备余额为21,272,409.52元，账面价值为1,244,665,
914.93元；2025年1-6月，公司计提存货跌价准备11,972,886.41元，导致报告期内利润总额共计减少11,972,886.41元。存货跌价准
备的确认标准和计提方法如下：
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在
确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响情况
2025年半年度，公司计提信用减值及资产减值准备合计12,626,467.41元，导致报告期内利润总额减少12,626,467.41元，并相应
减少公司报告期期末的资产净值，对公司报告期内的经营现金流没有影响。
本次计提信用及资产减值准备事项，真实反映公司财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害
公司和股东利益的行为，不涉及公司关联单位和关联人，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-07-29/11fc5200-1f42-40ed-863f-428caa48a723.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-07-30 00:00│光智科技（300489）：关于开展商品期货套期保值业务的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1.为进一步降低公司及子公司的生产原材料价格波动对经营业绩的影响，公司及子公司拟开展商品期货套期保值业务，占用的保
证金最高额度不超过人民币2,000 万元（含），预计任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 1 亿元。上述额度在决议有效期
内，可循环滚动使用。交易工具包括但不限于期权、期货及其组合等。
2.审议程序：上述事项已经公司第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通过，本事项尚需提交公司股
东会审议。
3.特别风险提示：公司及子公司开展期货套期保值业务不以盈利为目的，主要为有效规避市场价格剧烈波动对经营带来的影响，
但在业务开展过程中仍可能存在价格波动风险、内部控制风险、技术风险、政策风险、操作风险以及流动性风险，敬请投资者注意投
资风险。
光智科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 7月 28 日分别召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二
十四次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，为降低公司的生产原材料价格波动对公司经营业绩的影响，同
意公司及子公司开展商品期货套期保值业务，占用的保证金最高额度不超过人民币 2,000万元（含），预计任一交易日持有的最高合
约价值不超过人民币 1 亿元。上述额度在决议有效期内，可循环滚动使用。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》和《期货套期保值业务管理制度》等有关规定，本议案尚需提交公司
股东会审议批准。
一、开展商品期货套期保值业务的目的
公司主营业务为高端铝合金材料、红外光学材料及器件等产品的研发、设计、生产和销售。金、银、铂、钯、铝为公司的生产原
材料及生产过程产品，为了有效防范经营波动风险，保证产品成本的相对稳定，公司及子公司将使用自有资金开展金、银、铂、钯、
铝期货套期保值业务。
公司及子公司开展商品期货套期保值业务，主要为规避生产原材料及生产过程产品价格的大幅波动对公司经营业绩产生的影响。
因此，公司及子公司有必要主动采取措施，充分利用期货市场的套期保值功能，降低采购风险，提升整体抵御风险能力，增强财务稳
健性。公司及子公司进行商品期货套期保值业务主要使用自有资金进行操作，不以盈利为目的。
二、开展商品期货套期保值业务基本情况
（一）交易品种
套期保值品种仅限于公司（含下属子公司）生产经营相关产品及原材料金、银、铂、钯、铝在国内正规交易平台上市的交易品种
，严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。
（二）交易工具
交易工具包括但不限于期权、期货及其组合等。
（三）交易场所
经监管机构批准、具有相应业务资质的期货交易所等金融机构。
（四）预计交易数量、投入金额
公司（含下属子公司）将
|