公司公告☆ ◇300481 濮阳惠成 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-03-27 19:29 │濮阳惠成（300481）：关于召开2025年度股东会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：2025年度利润分配预案公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：关于2026年中期分红安排的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：2025年度董事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：关于办公及联系地址变更的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：关于公司续聘审计机构的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：关于公司开展外汇套期保值业务的可行性报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：2025年度会计师事务所履职情况评估报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：2025年度内部自我控制评价报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-27 19:27 │濮阳惠成（300481）：关于开展票据池业务的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:29│濮阳惠成（300481）：关于召开2025年度股东会的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
濮阳惠成（300481）：关于召开2025年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/66ac7933-df11-4100-83e4-4a021001bb7a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:27│濮阳惠成（300481）：2025年度利润分配预案公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
濮阳惠成（300481）：2025年度利润分配预案公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/bb2a3c1e-d609-473f-8280-66b2fa1d4538.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:27│濮阳惠成（300481）：关于2026年中期分红安排的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 26日召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于 202
6年中期分红安排的议案》，该议案尚需提交公司股东会审议。现将相关基本情况公告如下：
一、关于 2026 年中期分红安排
根据《公司法》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市
公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平，结合公司实
际情况，公司拟定2026年中期分红安排如下：
公司拟于2026年中期（包含半年度、前三季度）或春节前结合未分配利润与当期业绩进行分红。
为简化分红程序，董事会拟提请股东会批准授权，董事会根据股东会决议在符合下述条件时制定具体的利润分配方案并实施。
现金分红条件：（1）公司当期盈利且累计未分配利润为正；（2）董事会评估当期经营情况及未来可持续发展所需资金后认为资
金充裕，当期适合进行现金分红。
公司拟于2026年中期结合未分配利润与当期业绩进行分红，以当时总股本为基数（回购账户股份不参与分配），派发现金红利总
额不超过当期净利润。为简化分红程序，董事会拟提请股东会批准授权，董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制定中期分
红方案。
二、相关审批程序及相关意见
1.董事会审议情况
公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于2026年中期分红安排的议案》，同意将本议案提交公司2025年年度股东会审议。
2.独立董事专门会议审议情况
独立董事认为：公司2026年中期分红安排符合公司当前的实际情况，有利于保障公司2026年持续经营，也有利于维护广大股东的
长远利益，符合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《公司章程》的相关规定，不存在
损害公司及中小股东权益的情形，有利于公司长远发展。
三、风险提示
2026年中期分红安排尚需经公司2025年度股东会审议批准后方可生效，敬请广大投资者注意投资风险。
二、备查文件
1.公司第六届董事会第二次会议决议；
2.第六届独立董事专门会议第一次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/e3a2b0d4-657d-4423-a173-b9a5844358c0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:27│濮阳惠成（300481）：2025年度董事会工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
濮阳惠成（300481）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/db09bfa8-895e-42d1-b696-1338e9fb38e1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:27│濮阳惠成（300481）：关于办公及联系地址变更的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）因经营发展需要，公司办公及联系地址迁至河南省濮阳市濮水路与石化路
交叉口向西800米路北，为方便投资者与公司的交流与联系，现将办公及联系地址变更情况公告如下：
变更前办公及联系地址：河南省濮阳市胜利路西段
变更后办公及联系地址：河南省濮阳市濮水路与石化路交叉口向西800米路北
董事会秘书及证券事务代表联系地址同时变更。除上述变更外，公司注册地址、联系电话、传真、电子邮箱等其他联系方式均未
发生变化。敬请广大投资者注意。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/e498de37-5b3c-4953-a7ea-e9153b371848.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:27│濮阳惠成（300481）：关于公司续聘审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
濮阳惠成（300481）：关于公司续聘审计机构的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/bc6878af-1b89-44ac-9756-26066c8172ac.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:27│濮阳惠成（300481）：关于公司开展外汇套期保值业务的可行性报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、开展外汇套期保值业务的目的
随着濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）国际化战略的深入推进，海外业务规模持续扩大，跨境收支及外币结
算需求显著增长。为更有效防范和化解汇率波动风险，提升财务稳健性，结合业务开展实际需要，公司及子公司拟进一步优化外汇风
险管理策略，以更好地保障公司经营成果的稳定性，维护公司及全体股东的利益。
二、套期保值业务基本情况
1.交易金额根据资产规模及业务需求情况，公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务额度不超过 3,000万美元。授权期限内任一
时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度。
2.交易方式公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期货、外汇期权等。交易对
手方为具有衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。
3.交易期限授权期限自公司股东会审议通过之日起 12个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延
至单笔交易终止时止。
4.资金来源公司及子公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。
5.具体实施鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权法定代表人及其授权人依据公司制度的规定具体实施
外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
三、外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
1.开展外汇套期保值业务的必要性
公司出口业务形成了一定金额的外汇收入，近年来受国际政治、经济不确定因素的影响，外汇市场波动较为频繁，汇率损失对公
司经营业绩形成一定的潜在影响。为防范外汇汇率风险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。公司及子公司开展
的外汇套期保值业务与公司业务紧密相关，是基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况而开展的，充分运用外汇套期保值工
具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险。
2.开展外汇套期保值业务的可行性
公司及子公司开展的所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。
公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的品种范围、审批权限、内部操作流程、责任部门、信息隔离措施
、内部风险报告制度及风险处理程序等均做出了明确规定，能够有效地保证外汇套期保值相关业务的顺利进行，并对风险形成有效控
制。
四、外汇套期保值业务的风险分析
公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营
为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1.价格波动风险
因外汇行情变动较大，可能因汇率波动导致外汇衍生品价值大幅波动甚至产生亏损的市场风险。
2.内部控制风险
外汇衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控体系不完善产生风险。
3.操作风险
在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地操作并记录外汇衍生品投资业务信息，将可能导致外汇衍生品业务损
失或丧失交易机会。
4.法律风险
交易人员如未能充分理解交易合同条款和产品信息，公司将面临因此带来的法律风险及交易损失。
五、公司拟采取的风险控制措施
1.公司秉承安全稳健、适度合理的原则，外汇套期保值业务均需有正常合理的业务背景，外汇套期保值业务以套期保值为目的，
杜绝投机性行为。
2.为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，
最大限度地避免汇兑损失。
3.公司财务中心负责统一管理公司外汇套期保值业务，将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地
保证制度的执行。具体开展外汇套期保值业务，必须基于对公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割
日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时间尽可能相匹配。
4.审计监察部定期对外汇套期保值业务进行监督检查，每半年度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况
进行审查，并将审查情况向董事会审计委员会报告。
5.为控制交易违约风险，公司将与具有相关业务经营资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司开展外汇套期
保值业务的合法性。
六、交易相关会计处理
公司严格按照《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号—套期会计》《企业会计准则第 37号—
金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应的核算处理，真实、客观地反映资产负债表及损益表相关项目。
七、公司开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司及子公司开展外汇套期保值业务是基于公司现有主营业务进行的，其目的是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率
波动出现的汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，具有必要性。公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控流
程，公司拟采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。通过开展外汇套期保值业务，公司能够在一定
程度上规避外汇市场的波动风险，实现以规避风险为目的的资产保值，增强财务稳健性。因此，公司开展外汇套期保值业务具有一定
的必要性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/a192ed31-effb-475d-946c-f7a313f529e4.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-27 19:27│濮阳惠成（300481）：2025年度会计师事务所履职情况评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司
2025年度财务报告及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企
业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信 2025年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，立信在资
质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：上海市黄浦区南京东路 61号四楼
首席合伙人：朱建弟
2025年末合伙人数量：300人
2025年末注册会计师人数：2,523人
2025年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：802人2024年度收入总额（经审计）：47.48亿元
2024年度审计业务收入（经审计）：36.72亿元
2024年度证券业务收入（经审计）：15.05亿元
2024年度上市公司审计客户家数：770家
二、执业记录
1.基本信息
注册会计师 开始从事上市 开始在本所 开始为本公司提供
项目 姓名
执业时间 公司审计时间 执业时间 审计服务时间
项目合伙人 吴可方 2019年 2014年 2012年 2020年签字注册会计师
质量控制复核人
郭越月
权计伟
2021年 2020年 2019年 2022年
2006年 2007年 2018年 2025年（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：吴可方
时间 上市公司名称 职务
2023年-2025年 濮阳惠成电子材料股份有限公司 项目合伙人
2023年-2024年 荣科科技股份有限公司 项目合伙人
2023年-2024年 隆华科技集团（洛阳）股份有限公司 项目合伙人
2023年 棕榈生态城镇发展股份有限公司 项目合伙人
2024年 郑州煤电股份有限公司 项目合伙人
2024年 城发环境股份有限公司 项目合伙人
2024年 中原环保股份有限公司 项目合伙人
2024年 神马实业股份有限公司 项目合伙人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：郭越月
时间 上市公司名称 职务
2023年 濮阳惠成电子材料股份有限公司 项目经理
2024-2025年 濮阳惠成电子材料股份有限公司 签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：权计伟
时间 上市公司名称 职务
2024年 杭州申昊科技股份有限公司 项目合伙人
时间 上市公司名称
2024年 陕西煤业股份有限公司
2024年 陕西建设机械股份有限公司
职务
项目合伙人
项目合伙人
2024年
2024年
陕西煤业股份有限公司 项目合伙人
陕西建设机械股份有限公司 项目合伙人
2024年 北京市博汇科技股份有限公司 项目合伙人
2023年-2024年 启迪药业集团股份公司
2023年 华海清科股份有限公司
2023年-2024年
2023年
启迪药业集团股份公司 项目合伙人
华海清科股份有限公司 项目合伙人
项目合伙人
项目合伙人
2023年 北京清大天达光电科技股份有限公司 项目合伙人
2023年-2024年 北京妙音数科股份有限公司 项目合伙人
2023年-2024年 京城皮肤医院集团(北京)股份有限公司 项目合伙人
2024年 北京中科灵瑞生物技术股份有限公司
2024年 北京德美高科科技股份有限公司
2024年
2024年
北京中科灵瑞生物技术股份有限公司 项目合伙人
北京德美高科科技股份有限公司 项目合伙人
项目合伙人
项目合伙人
2023年-2024年 中原环保股份有限公司 复核合伙人
2023年 北京致远互联软件股份有限公司
2023年 奥美医疗用品股份有限公司
2023年
2023年
北京致远互联软件股份有限公司 复核合伙人
奥美医疗用品股份有限公司 复核合伙人
复核合伙人
复核合伙人
2023年 北京中迪投资股份有限公司 复核合伙人
2024年
2024年 交控科技股份有限公司 复核合伙人
2024年 北京宇信科技集团股份有限公司 复核合伙人
2024年 新乡化纤股份有限公司 复核合伙人
濮阳惠成电子材料股份有限公司 复核合伙人
2.诚信记录
项目合伙人 2022年处罚已超 3年，签字注册会计师和质量控制复核人近三年未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行
业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3.独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
三、质量管理水平
1.项目咨询
2025年年度审计过程中，立信就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
2.意见分歧解决
立信制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时
，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025年年度审计过程中，立信就公司的所有重大会计审计事
项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3.项目质量复核
审计过程中，立信实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第
二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
4.项目质量检查
立信质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。立信质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测
试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动。确保项目组
在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
5.质量管理缺陷识别与整改
立信根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成立信完整、全
面的质量管理体系。2025年年度审计过程中，立信勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2025年年度审计过程中，立信针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审
计工作围绕被审计
|