公司公告☆ ◇300327 中颖电子 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-30 19:43 │中颖电子（300327）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-03-30 19:43 │中颖电子（300327）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告 │
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│2026-03-30 19:43 │中颖电子（300327）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告 │
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│2026-03-30 19:43 │中颖电子（300327）：关于授权总经理调整公司组织机构的公告 │
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│2026-03-30 19:43 │中颖电子（300327）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告 │
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│2026-03-30 19:38 │中颖电子（300327）：2025年度财务决算报告 │
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│2026-03-30 19:37 │中颖电子（300327）：2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-03-30 19:36 │中颖电子（300327）：2025年年度报告 │
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│2026-03-30 19:35 │中颖电子（300327）：关于使用自有资金购买理财产品授权的公告 │
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│2026-03-30 19:34 │中颖电子（300327）：2025年度独立董事述职报告（高文忠） │
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2026-03-30 19:43│中颖电子（300327）：2025年度董事会工作报告
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中颖电子（300327）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/6b9d558f-2565-4069-b157-9e1ddc4d68ba.PDF
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2026-03-30 19:43│中颖电子（300327）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
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中颖电子股份有限公司（以下简称“公司”）聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华所”）作为公司2025年
度审计机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
对众华所的年审工作忠实履行监督职责，现将2025年度相关情况汇报如下：
一、2025年年审会计师事务所基本情况
1、基本情况
会计师事务所名称：众华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 12 月 2日
注册地址：上海市嘉定区叶城路 1630 号 5幢 1088 室
2、人员信息
首席合伙人：陆士敏
截至2025年末，合伙人人数为76人，注册会计师共343人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过189人。
3、业务规模
2024 年度收入总额（经审计）：56,893.21 万元
2024 年度审计业务收入（经审计）：47,281.44 万元
2024 年度证券业务收入（经审计）：16,684.46 万元
2025 年度上市公司审计客户家数：83 家
4、投资者保护能力
按照相关法律法规的规定，众华所购买职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，符
合相关规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
（1） 浙江尤夫高新纤维股份有限公司证券虚假陈述纠纷案：截至 2025 年12 月 31 日，已生效未执行案件涉及金额 80 万元
。另有 3 案尚未判决，涉及金额 4万元。
（2） 苏州天沃科技股份有限公司证券虚假陈述纠纷案：截至 2025 年 12 月31 日，尚无生效判决。
5、独立性和诚信记录
众华所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立
性要求的情形。
众华所最近三年因执业行为受到行政处罚 1次、监督管理措施 6次、自律监管措施 5 次，未受到刑事处罚和纪律处分。34 名从
业人员近三年因执业行为受到行政处罚 2 次和行政监管措施 16 次，自律监管措施 5次，未有从业人员受到刑事处罚和纪律处分。
二、聘任会计师事务所履行的程序
第五届董事会第十七次会议和2024年年度股东大会审议并通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，同意继续聘任众华
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年，并提请股东会授权公司管理层根据公司2025年度的具体审计要
求和审计范围，与众华所协商确定相关的审计费用。。本议案已经公司审计委员会和独立董事专门会议审议通过。
三、2025年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,结合公司2025年年报工作安排，众华所对公司202
5年度财务报告及2025年12月31日内部控制的有效性进行了审计，为公司出具了标准无保留意见的审计报告。同时对公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项说明。
在执行审计工作的过程中，众华所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、
风险及舞弊的测试和评价方法、关键审计事项、审计调整事项、初审意见等与公司董事会审计委员会进行了充分沟通。
四、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对众华所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对众华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月21日，第五届董事会审计委员会2
025年第二次会议审议通过《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，同意聘任众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年
度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）董事会审计委员会与众华所会计师沟通协商关于2025年度财务报告的审计事项，包括审计范围、重要时间节点、人员安排
、审计重点等相关事项进行了沟通，确定审计工作计划；并对2025年度审计调整事项、审计结论等相关事项进行沟通，了解审计工作
进展情况。在众华所出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，了解审计情况。
（三）2026年3月26日，第六届董事会审计委员会第三次会议审议通过公司《2025年年度报告》《2025年度财务决算报告》《202
5年度内部控制评价报告》等议案，并同意提交董事会审议。
五、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为众华所在公司年报审计和内部控制审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的
职业操守和业务素质，审计行为规范有序，按时完成了公司2025年年度审计相关工作，出具的报告客观、完整、清晰、及时，切实履
行了审计机构应尽的职责。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/65ce1360-ffea-4500-8a8f-5425a1f094a4.PDF
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2026-03-30 19:43│中颖电子（300327）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告
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中颖电子股份有限公司（以下简称“公司”）为认真践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国务院
常务会议指出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，结合公司发
展战略、经营情况及财务情况，以维护公司全体股东利益，增强投资者信心，促进公司长远健康可持续发展，特制定了“质量回报双
提升”行动方案，具体详见公司于 2024 年 10 月 8日在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的信息披露媒体披露的相关
公告。2025 年度公司贯彻落实“质量回报双提升”行动方案相关进展具体如下：
1、聚焦主业，推动公司业务的长期稳定增长
公司秉承深耕主业，精细化运营的经营思路。
报告期内，公司积极推进“质量回报双提升”行动方案。在聚焦主业，推动公司业务的长期稳定增长方面，实现营业收入 12.84
亿元，归属于上市公司股东的净利润 6,016.36 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,142.59 万元，经营活
动产生现金流量净额 1.95 亿元。截至报告期末，公司总资产 21.55 亿元，归属于上市公司股东的净资产 17.80 亿元。
公司将会继续开发新的市场、新产品，健全人才队伍，使公司的核心竞争力得到进一步的提升，促进公司的高质量发展。
2、重视核心技术研发，坚持自主创新，不断提高公司整体竞争力
公司以市场需求为导向做好技术研发和产品开发，持续进行研发投入。研发投入 2.99 万元，占营业收入的 23.27%。新增发明
专利授权 11 项，计算机软件著作权 4项，集成电路布图设计 7项。
3、探索有效机制，切实回报股东
公司坚持高质量可持续发展，强化回报股东意识。为更好地回馈股东、共享发展成果，充分考虑盈利能力、现金流状况及未来发
展需要，完成实施了 2024年度利润分配方案，以公司现有总股本 341,389,229 股扣减不参与利润分配的回购专户中的股份 1,912,4
35 股，即 339,476,794 股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.0 元（含税）。公司三个会计年度累计现金分红金额高于最
近三个会计年度年均净利润的 30%。未来，公司将继续严格履行上市公司责任和义务，努力通过深耕主业、持续创新，提升公司核心
竞争力，推动公司健康可持续发展，同时公司将坚持规范运作，加强与投资者的互动交流，维护广大股东及投资者的合法权益。
4、规范运作，不断提高公司治理水平
报告期内，公司以贯彻落实《公司法》《上市公司独立董事管理办法》为契机，优化完善公司内部治理，进一步提高治理水平，
修订了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《董事及高级管理人员薪酬管理办法》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工
作细则》《对外担保管理制度》《关联交易决策制度》《募集资金管理办法》《股东会网络投票实施细则》《内幕信息知情人登记、
报备和保密制度》《信息披露管理制度》《董事会专门委员会议事规则》《总经理工作细则》等相关治理制度文件。另外，持续加强
内审监督，聚焦重点领域，深化风险防控，提升风险预警能力和风险管控效果，护航公司持续健康发展。
5、加强投资者关系管理，持续提高信息披露质量
公司已建立内部重大事项信息搜集、上报和沟通机制，严格按照相关规定履行信息披露义务。2025 年，公司参加了 2024 年度
网上业绩说明会、上海辖区上市公司 2025 年投资者网上集体接待日暨中报业绩说明会、互动易回复、实地参观调研、参加策略会、
投资者热线电话接听等多元化的沟通渠道，确保与投资者之间的良性互动与沟通，传递行业前景、公司发展战略、经营情况、可持续
发展等热点问题，将公司价值有效传递给资本市场、让投资者对公司有更好理解和认可的同时，亦及时将投资者的关注点、观点等反
馈给公司管理层，实现双向沟通、响应投资者需求。
2026 年度，公司以立足本土、定位进口替代、打造中国芯，提供客户高质量产品及服务为始，公司将保持战略定力，在管理上
更加完善公司治理、培育建设管理梯队；重视研发：不断持续加大研发投入、提高研发效能、强化质量管控能力、达成研发团队质与
量的提升；市场策略：聚焦服务大客户、高筑竞争者进入门槛、打造公司品牌口碑及形象。长期发展战略的目标是不断提升公司的核
心竞争力,要实现进军国际，打造公司成为具有全球竞争力的国际级芯片设计公司。公司将根据“质量回报双提升”行动方案的后续
贯彻落实情况，积极履行信息披露义务。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/fd97e36c-aa7f-4e1d-800d-cdfa0369d430.PDF
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2026-03-30 19:43│中颖电子（300327）：关于授权总经理调整公司组织机构的公告
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中颖电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月27日召开第六届董事会第六次会议，审议通过《关于授权总经理调整
公司组织机构的议案》。为进一步提高公司管理水平和运营效率，更好地促进公司持续健康发展，增强公司竞争力。董事会授权总经
理根据战略规划和经营发展需要，负责公司内部组织机构的设置和调整等相关事宜。授权有效期为本次董事会审议通过之日起至2027
年年度董事会召开之日止。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/989eb6a7-71d2-4e50-a22d-3e226a2e8a8c.PDF
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2026-03-30 19:43│中颖电子（300327）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告
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中颖电子（300327）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/9b9b27d7-ed8f-4ce3-b12b-5b5141aaa714.PDF
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2026-03-30 19:38│中颖电子（300327）：2025年度财务决算报告
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中颖电子（300327）：2025年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/f07061d1-01e0-4fe5-a322-601d46cf0b50.PDF
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2026-03-30 19:37│中颖电子（300327）：2025年度利润分配预案的公告
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特别提示：
1、中颖电子股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度利润分配预案：以公司 2025 年 12 月 31日总股本 341,370,172 股
，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.0 元（含税），共计派发现金34,137,017.20 元（含税），不送红股，不以资本公积
金转增股本。
2、公司现金分红方案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
3、报告期末至公告披露日期间，公司将二级市场回购的 1,912,435 股实施了 2025 年限制性股票计划，登记完成了 74 名激励
对象的 1,912,435 股限制性股票。
一、审议程序
公司第六届董事会第六次会议、第六届董事会审计委员会第三次会议、第六届董事会第一次独立董事专门会议，审议通过了《20
25 年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司2025 年年度股东会审议。
1、独立董事专门会议意见
2026 年 3月 26 日，公司第六届董事会独立董事第一次专门会议审议了《2025 年度利润分配预案》，独立董事认为：此次利润
分配预案符合公司的利润分配政策，既不会影响公司的正常经营和长远发展，又体现了公司对投资者的合理投资回报。同意将此议案
提交公司董事会审议。
2、董事会审计委员会审议情况
2026 年 3月 26 日，公司第六届董事会审计委员会第三次会议，审议了《2025 年度利润分配预案》，经审核，全体委员认为：
董事会提出的 2025 年度利润分配预案与公司业绩成长性相匹配，符合《公司法》和《公司章程》的规定，具备合法性、合规性、合
理性。同意将此议案提交公司董事会审议。
3、董事会审议情况
2026 年 3月 27 日，公司召开第六届董事会第六次会议，审议了《2025 年度利润分配预案》，董事会认为，公司 2025 年度利
润分配方案符合公司的利润分配政策、利润分配计划、股东长期回报规划以及做出的相关承诺，具有合法性、合规性、合理性，符合
公司未来经营发展的需要，有利于公司持续稳定发展。全体董事一致表决通过并同意该议案提交公司股东会审议。
二、利润分配方案的基本情况
经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润为 60,163,558.88 元，期末累计可
供股东分配的利润为 829,828,894.14 元，公司年末资本公积余额为 441,303,154.59 元。2025 年度母公司实现净利润 81,540,189
.88 元，母公司累计提取的法定盈余公积已达到母公司注册资本的 50%以上,可以不再提取，本年度母公司可供股东分配的利润 81,5
40,189.88 元，母公司期末累计可供股东分配的利润为596,544,056.97 元。根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并财务报
表的可供分配利润孰低的原则作为分配利润的依据，公司 2025 年可供股东分配的利润为596,544,056.97 元。
根据公司实际经营情况，董事会提议 2025 年度以公司 2025 年 12 月 31 日的总股本341,370,172 股为基数，向全体股东每 1
0 股派发现金股利人民币 1.0 元（含税），合计派发现金股利 34,137,017.20 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
若董事会审议通过利润分配预案至实施前公司总股本发生变动，将依照实施分配方案股权登记日的可参与利润分配的股本为基数（不
含回购股份,二级市场回购股份不参与本次利润分配），按照“分配比例不变”的原则，即向全体股东每 10 股派发现金股利人民币
1.0 元（含税），对分红总额进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 34,137,017.20 67,895,358.80 68,023,185.20
回购注销总额（元） 0 0 45,992,402.29
归属于上市公司股东的净利润（元） 60,163,558.88 134,127,226.86 186,306,896.48
研发投入（元） 298,772,726.77 300,293,666.71 318,222,314.35
营业收入（元） 1,284,188,766.88 1,343,449,000.69 1,300,231,731.10
合并报表本年度末累计未分配利润 829,828,894.14
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 596,544,056.97
（元）
上市是否满三个完整会计年度 ?是 □否
最近三个会计年度累计现金分红总额 170,055,561.20
（元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 45,992,402.29
（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） 126,865,894.0733
最近三个会计年度累计现金分红及回 216,047,963.49
购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 917,288,707.83
（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 23.35%
占累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》第 □是 ?否
9.4 条第（八）项规定的可能被实施
其他风险警示情形
其他说明：
公司三个会计年度累计现金分红金额为 170,055,561.20 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%；最近三个会计年度累计
研发投入总额 3,927,869,498.67 元，占累计营业收入比例超过 15%。公司不触及《创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规
定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司 2025 年度利润分配预案符合《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3
号—上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，符合公司的利润分配政策和股东回报规划，有利于全体股东共享公司经营成果
，本次利润分配预案符合公司未来经营发展的需要，具备合法性、合规性、合理性。
四、备查文件
1、第六届董事会第六次会议决议
2、第六届董事会审计委员会第三次会议决议
3、第六届董事会独立董事第一次专门会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/b793596c-b5f5-439f-b6da-958e665e80a0.PDF
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2026-03-30 19:36│中颖电子（300327）：2025年年度报告
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中颖电子（300327）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/feb2dfb5-ee68-4d09-8b4f-ded6d64f9a55.PDF
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2026-03-30 19:35│中颖电子（300327）：关于使用自有资金购买理财产品授权的公告
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经中颖电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 3 月 28 日召开的第五届董事会第三次会议和 2023 年 5月 23 日
召开的 2022 年年度股东会审议，同意在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，保持公司及子公司使用自有闲置资金购买理财
产品的金额及投资范围不变并相应延长投资期限，即任一时点加总的理财产品总金额不超过 80,000 万元闲置自有资金进行现金管理
，购买银行或证监会公布按《证券公司分类监管规定》评级 A级以上的证券公司发行的期限不超过 12 个月的低风险理财产品（银行
风险等级 R1 或同级的产品），在上述额度内，资金可以滚动使用。投资期限自获股东会审议通过之日起 42 个月内有效。具体内容
见公司于 2023 年 3月 30日披露的《关于延长使用闲置自有资金购买理财产品投资期限的公告》（公告编号：2023-019）。
目前，结合市场情况以及公司资金规划，公司于2026年3月27日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金
购买理财产品授权的议案》，经审议，在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，同意公司及子公司使用金额不超过80,000万元
闲置自有资金购买银行或证监会公布按《证券公司分类监管规定》评级A级以上的证券公司发行的期限不超过12个月的低风险理财产
品（银行风险等级R1或同级的产品），购买理财产品的额度自获股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止内可有效滚动
使用。同时授权公司经营管理层在上述额度内负责组织实施，公司将依据深圳交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工作
。
一、投资概况
1、投资目的
为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营的情况下，利用闲置自有资金择机购买低风险理财产品，增加公司收益，为公司和
股东谋取较好的投资回报。
2、投资额度及期限
公司及子公司在任一时点加总的理财产品总金额不超过 80,000 万元闲置自有资金进行现金管理，自公司股东会审议通过之日起
至 2026 年年度股东会召开之日止内可有效滚动使用，单个理财产品的投资期限不超过 12 个月。
3、投资品种
公司购买银行或证监会公布按《证券公司分类监管规定》评级 A级以上的证券公司发行的期限不超过 12 个月的低风险理财产品
，在上述额度内，资金可以滚动使用。
4、资金来源
公司及子公司的闲置自有资金。在保证公司正常经营所需流动资金的情况下，预计会有阶段性闲置资金，资金来源合法合规。
5、决策程序
本次使用闲置自有资金购买低风险理财产品在公司董事会审议通过后，须提交股东大会审议。公司子公司进行理财业务须报经公
司审批，未经审批不得进行任何理财活动。
6、实施方式
在额度范围
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