公司公告☆ ◇002906 华阳集团 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-28 00:31 │华阳集团（002906）：2025年度可持续发展报告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：华阳集团关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 │
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│2026-03-27 20:12 │华阳集团（002906）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 │
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2026-03-28 00:31│华阳集团（002906）：2025年度可持续发展报告
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华阳集团（002906）：2025年度可持续发展报告。公告详情请查看附件。
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
惠州市华阳集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3月 26日召开的第五届董事会第四次会议审议通过了公司《关
于 2025 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。
二、利润分配预案的基本情况
（一）本次利润分配方案的基本内容
1、分配基准：2025 年度
2、按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金
，公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。公司法定公积金期初累计额为262,413,330.50 元，本年度
提取法定公积金 46,190.00 元后，已达到注册资本的 50%。公司不存在需要弥补亏损的情况。
经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并报表实现的归属于母公司股东的净利润为 781,606,516.7
3 元，2025 年度母公司实现净利润 182,551,293.57 元；截至 2025 年 12 月 31 日，公司合并报表累计未分配利润为 3,867,646,
044.25 元，母公司累计未分配利润为 881,437,841.71 元，根据合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，实际可供股东
分配的利润为 881,437,841.71 元。截至 2025 年 12 月 31 日，公司总股本为 524,919,041股。
3、根据《公司章程》等规定，结合公司2025年度实际生产经营情况及未来发展规划，公司2025年度利润分配预案为：以公司未
来实施分配方案时股权登记日的可参与利润分配的股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利5.00元（含税），不送
红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度分配。
截至公告披露日，以公司目前总股本524,919,041股测算，现金分红金额为262,459,520.50元（含税）。
4、如本预案获得股东会审议通过，2025年度公司现金分红总额为262,459,520.50元（含税）；2025年度公司未进行股份回购事
宜。公司2025年度现金分红和股份回购总额为262,459,520.50元，占本年度归属于母公司股东净利润的比例为33.58%。
（二）公司利润分配方案公布后至实施前，如公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原
因发生变动，则以未来实施利润分配方案时股权登记日的可参与利润分配的股本为基数，按照分配比例不变的原则对分配金额进行调
整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2025 年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
1、年度现金分红方案相关指标
项目 2025 年度 2024 年度 2023 年度
现金分红总额（元） 262,459,520.50 251,955,379.68 183,618,674.75
回购注销总额（元） 0 0 229,511.39
归属于上市公司股东的净利润 781,606,516.73 651,364,940.38 464,817,853.79
（元）
合并报表本年度末累计未分配 3,867,646,044.25
利润（元）
母公司报表本年度末累计未分 881,437,841.71
配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累计现金分 698,033,574.93
红总额（元）
最近三个会计年度累计回购注 229,511.39
销总额（元）
最近三个会计年度平均净利润 632,596,436.97
（元）
最近三个会计年度累计现金分 698,263,086.32
红及回购注销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 □是 ?否
9.8.1 条第（九）项规定的可
能被实施其他风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的说明
公司2025年度拟派发现金分红总额为262,459,520.50元，2023-2025年度累计现金分红及回购注销总额为698,263,086.32元，占2
023-2025年度年均净利润的110.38%，高于最近三个会计年度年均净利润的30%，因此公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》9.
8.1（九）规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司 2024 年度及 2025 年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他
权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财
务报表项目核算及列报合计金额分别为人民币 29,253.93万元、人民币 13,030.26 万元，其分别占总资产的比例为 2.40%、0.91%，
均低于 50%。
公司2025年度利润分配预案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—
—上市公司现金分红》以及《公司章程》等规定，符合公司确定的利润分配政策、利润分配计划。该利润分配预案综合考虑公司经营
业绩、经营净现金流情况、经营发展与股东回报，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情况。
四、备查文件
（一）公司 2025 年年度审计报告；
（二）公司第五届董事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/bd207398-886f-4fa9-86a4-04473c7f18de.PDF
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：2025年度内部控制自我评价报告
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华阳集团（002906）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，惠州市华阳集团
股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，谨慎、认真地履行职责。现将董事
会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是 1993 年 2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公
司，于 2002 年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于 2012 年 9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永
注册地址为上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼。
德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事 H股企业审计业务。德勤华永已根
据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永
过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
德勤华永首席合伙人为唐恋炯先生，2025 年末合伙人人数为 214 人，从业人员共 6,133 人，注册会计师共 1,161 人，其中签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 270 人。
德勤华永 2024 年度经审计的业务收入总额为人民币 38.93 亿元，其中审计业务收入为人民币 33.52 亿元，证券业务收入为人
民币 6.60 亿元。德勤华永为61 家上市公司提供 2024 年年报审计服务，审计收费总额为人民币 1.97 亿元。德勤华永所提供服务
的上市公司中主要行业为制造业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业。其中，制造业
的上市公司共 24 家。
（二）续聘会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 8月 18 日召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘德勤华永
为公司 2025 年度审计机构。上述议案于 2025 年 9月 5日经公司 2025 年第一次临时股东会审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年报工作安排，德勤华永对公司 2025
年度财务报告及 2025 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股
东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，德勤华永认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量；公司于 2025 年 12 月31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。德勤华永出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审
计工作的过程中，德勤华永就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊
的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对德勤华永的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行审查，认为德勤华永具备为公司提供
审计服务的资质要求, 具备审计的专业能力。2025 年 8月 18 日，第四届董事会审计委员会第十五次会议审议通过《关于续聘会计
师事务所的议案》，同意续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会
审议。
（二）2025 年 12 月 23 日，审计委员会通过现场结合通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，
年审会计师介绍 2025 年度审计计划，包括项目组成员、审计时间安排、重要审计事项、重要性水平、审计范围、控制环境、重大风
险及关键审计事项、会计准则变更对公司的影响等，审计委员会成员听取了年审会计师关于公司 2025 年度审计预审情况汇报，并就
2025年关注的主要问题及风险事项进行沟通。
（三）2026 年 3月 24 日，审计委员会通过现场结合通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议
，年审会计师向审计委员会呈递 2025 年审计完成报告，并汇报公司 2025 年度审计结果，拟出具标准无保留意见的审计报告。
（四）2026 年 3月 26 日，公司第五届董事会审计委员会第三次会议召开，审议通过《2025 年年度报告及摘要》《2025 年度
内部控制自我评价报告》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时
、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为德勤华永在公司年报审计过程中恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，按时完成了公司 2025 年年
报审计相关工作，出具的审计报告真实、准确、客观、完整地反映公司 2025 年度的经营业绩和财务状况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/eed80094-54d5-42ba-b7c7-ef1e2c19efbb.PDF
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：华阳集团关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
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华阳集团（002906）：华阳集团关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/96726b6a-8272-4014-9705-9e0e7a93eb40.PDF
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：2025年度董事会工作报告
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华阳集团（002906）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/6e9ce8ac-7f19-485f-841a-2f5820044dcb.PDF
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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惠州市华阳集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月26日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于2025
年度计提资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本事项无需提交股东会审议。具体内容公告如
下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司截至 2025 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，按照《企业会计准则》和公司
相关会计政策，公司及合并报表范围内各公司对 2025 年 12 月 31日的应收账款、其他应收款、长期应收款、存货、固定资产、长
期股权投资及商誉等资产进行了减值测试，对存在减值迹象的资产计提相应的资产减值准备。
2、本次计提资产减值准备范围及总金额
公司 2025 年度需计提各项资产减值准备 11,359.65 万元，具体如下表：
资产名称 2025 年度计提资产减值 占2025年度经审计归属于
准备金额（万元） 上市股东的净利润的比例
应收款项 5,780.88 7.40%
其中：应收账款 5,492.70 7.03%
其他应收款 117.55 0.15%
应收票据 170.63 0.22%
存货 5,470.61 7.00%
开发支出 108.16 0.14%
合计 11,359.65 14.53%
3、本次计提资产减值准备计入的报告期间为 2025 年 1月 1日至 2025 年 12 月31 日。
4、本次计提资产减值准备事项已经公司第五届董事会第四次会议审议通过，董事会审计委员会对该事项的合理性进行了说明，
同意本次计提资产减值准备。
二、本次计提资产减值准备的具体说明
在资产负债表日，应收款项以预期信用损失为基础，按照适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。如有
证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则单独进行减值测试，并运用预期信用损失模型结合未来现金流量现值对该应收款项单独
计提信用损失准备。除单项计提信用损失准备的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组，在组合基础上
计算预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对专用程度较高的存货
，作为专项组合计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低，且难以与其他项目分开计量的存货，作为库龄组合计提存货跌价准备
。各类别存货可变现净值的确定依据为存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在资产负债表日对使用寿命确定的无形资产、开发支出等长期资产是否存在可能发生减值的迹象进行检查。如果该等资产存在减
值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产及开发支出，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现
值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
经测算，公司 2025 年度计提应收款项信用减值损失 5,780.88 万元,计提存货减值损失 5,470.61 万元，计提开发支出损失 10
8.16 万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提减值准备金额合计 11,359.65 万元，考虑所得税的影响后减少公司2025 年度归属于上市公司股东的净利润 9,610.58
万元，减少 2025 年度归属于上市公司股东所有者权益 9,610.58 万元。计提减值准备后，公司 2025 年度财务报表能更加公允反映
截至 2025 年 12 月 31 日公司财务状况、资产价值和 2025 年度经营成果，公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，不存在损
害公司及全体股东利益的情况。公司本次计提的资产减值准备已经会计师事务所审计。
四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明
公司董事会审计委员会对公司 2025 年度计提资产减值准备合理性进行了审查，认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准
则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，符合公司的实际情况。本次计提资产减值准备后，会计报表更加公
允地反映了公司截止 2025 年 12 月 31 日的资产状况，使公司的会计信息更具合理性，因此同意本次计提资产减值准备事项。
五、备查文件
1、第五届董事会第四次会议决议；
2、董事会审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/e8b316b1-4c08-4de3-8a39-e89302cbbff7.PDF
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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华阳集团（002906）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-28/507ece11-db2d-449f-b4b9-1f72d2b8b3c6.PDF
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2026-03-27 20:12│华阳集团（002906）：2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告
格式》等有关规定，惠州市华阳集团股份有限公司（以下简称“华阳集团”或“公司”）董事会编制了 2025 年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告。现将相关情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证监会《关于核准惠州市华阳集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕3127 号），公司向特定
对象发行人民币普通股（A股）46,280,991 股，发行价格为人民币 30.25 元/股，募集资金总额为人民币1,399,999,977.75 元，扣
除各项发行费用（不含增值税）人民币 7,292,611.56 元后，募集资金净额为人民币 1,392,707,366.19 元。上述募集资金于 2023
年 8月 4日全部汇入公司指定账户，已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具《验资报告》（德师报(验)字(23)第 002
04 号）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 1,295,957,128.90元，其中以前年度累计使用人民币 1,053,545,76
1.57 元，本年使用人民币242,411,367.33 元，本年永久性补充流动资金金额 68,067,320.39 元（其中包含募集资金本金人民币 61
,039,343.40 元，募集资金现金管理收益及利息收入扣除银行手续费等人民币 7,027,976.99 元）。
截至 2025 年 12月 31日，募集资金监管专户余额人民币 51,913,293.71 元(其中包含尚未使用的募集资金本金人民币 47,548,
344.71 元，募集资金的现金管理收益及利息收入扣除银行手续费等人民币 4,364,949.00 元)。公司累计取得募集资金现金管理收益
及利息收入扣除银行手续费等累计净额为 23,230,376.81 元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《上市公
司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作
》等规定，结合公司实际情况，制定了《惠州市华阳集团股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理
与监督作出了明确的规定。公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
公司及募投项目对应各子公司分别在银行开立募集资金专户。2023 年 8月，公司及保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称
“广发证券”）与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国民生银行股份有限公司广州分行分别签订了《募集资金三方监管协议
》；公司、子公司惠州市华阳多媒体电子有限公司（以下简称“华阳多媒体”）与广发证券、中国农业银行股份有限公司惠州惠城支
行签订了《募集资金四方监管协议》；公司、子公司惠州市华阳精机有限公司（以下简称“华阳精机”）与广发证券、中国银行股份
有限公司惠州分行签订了《募集资金四方监管协议》；公司、子公司惠州华阳通用电子有限公司（以下简称“华阳通用”）、广发证
券与中国工商银行股份有限公司惠州惠城支行、上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行分别签订了《募集资金四方监管协议》。上
述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异，监管协议的履行情况不存在问题。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司除“智能驾驶平台研发项目”外，其它募投项目已结项，相关募集资金专项账户已销户，与之
相关的募集资金监管协议亦已终止。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金监管专户存储情况如下：
单位：人民币元
序 开户银行 募集资金专项账号 账户余额 其中：现金管理收
号 益及利息收入扣
除银行手续费后
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