公司公告☆ ◇002839 张家港行 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：张家港行2025年度利润分配方案公告 │
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：张家港行关于2025年度会计师事务所的履职情况评估报告 │
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：张家港行董事会2025年度工作报告 │
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：张家港行2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：张家港行关于聘请2026年度会计师事务所的公告 │
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：张家港行2026-2028年股东回报规划 │
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-03-30 18:57 │张家港行（002839）：张家港行关于2025年度董事会审计与消费者权益保护委员会对会计师事务所履行监│
│ │督职责情况的报告 │
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│2026-03-30 18:56 │张家港行（002839）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-03-30 18:56 │张家港行（002839）：2025年年度报告 │
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2026-03-30 18:57│张家港行（002839）：张家港行2025年度利润分配方案公告
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一、审议程序
江苏张家港农村商业银行股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3月 30日召开的第八届董事会第十三次会议审议通过
了《2025年度利润分配方案》，本议案须提交公司 2025年度股东会审议。
二、利润分配方案的基本情况
1、分配基准：2025年度。
2、经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本行(母公司)2025年度净利润为 196,009.83 万元，母公司报表本年度末
累计未分配利润 437,828.92万元。
本行就 2025年度利润提出如下分配方案：
（1）根据《中华人民共和国公司法》规定，本行法定盈余公积已达到注册资本的百分之五十，不再提取;
（2）按照财政部《金融企业准备金管理办法》以及相关监管要求，按本行（母公司）当年税后利润的 20%提取一般风险准备 39
,201.97万元；（3）按本行（母公司）当年税后利润的 30%提取任意盈余公积 58,802.95万元；
（4）综合考虑股东投资回报、监管机构要求及本行业务可持续发展等因素，拟以本行 2025年 12月 31日的总股本 2,444,344,9
74股为基数，2025年全年以每10股派发现金红利 2.2元（含税）。其中：2025年中期已按每 10股派发现金红利 1元（含税）；2025
年末拟以每 10股派发现金红利 1.2 元（含税）。本年度不以公积金转增股本，不送红股。
在实施本次利润分配方案的股权登记日前，若本行总股本发生变动，按照分配总额不变的原则，相应调整分配比例。
本公司 2025年度利润分配方案符合《章程》及《江苏张家港农村商业银行股份有限公司 2023-2025年股东回报规划》。
三、现金分红方案的具体情况
1、本公司 2025年度利润分配方案不触及其他风险警示情形。
单位：万元
项目 2025年度 2024年度 2023年度
现金分红总额 53,775.591 48,886.90 43,393.10
回购注销金额 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润 197,897.41 187,856.32 178,691.91
合并报表本年度末累计未分配利润 445,197.22
母公司报表本年度末累计未分配利润 437,828.92
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额 146,055.59
最近三个会计年度累计回购注销总额 0
最近三个会计年度平均净利润 188,148.55
最近三个会计年度累计现金分红及回 146,055.59
购注销总额
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1 条 否
第（九）项规定的可能被实施其他风险
警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
本行不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他风险警示情形。其中：本行最近一个会计年度
净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，2023-2025 年累计现金分红总额146,055.59万元，最近三个会
计年度累计现金分红金额不低于最近三个会计年度年均净利润的 30%。
四、现金分红方案合理性说明
1 包括已派发的 2025 年普通股中期现金股息。
2025 年度，本公司实现归属于上市公司普通股股东的净利润 197,897.41 万元，如以 2025年 12月 31日的总股本数为基数，拟
分红的现金红利总额 53,775.59万元，占归母净利润比 27.17%，低于 30%，具体原因分项说明如下：
（一）本行所处行业情况及特点
本行所属行业为金融业-货币金融服务业，属于资本密集型行业。信贷及金融市场等业务的开展需要充足的资本金予以保障。在
复杂多变的宏观经济环境下，潜在信用风险上升导致银行业整体信贷质量承压、业务竞争加剧、息差持续收窄，经营环境因素的改变
对银行业的发展提出了新的挑战。本行高度重视风险管理工作，不断增强风险抵御能力，同时也积极顺应资本监管趋严要求，确保较
高的资本充足水平及资本质量，从而进一步提升服务实体经济的能力与水平。
（二）公司资金需求及预期收益情况
本行业务处于稳步发展时期，需要保留一定的净利润补充核心一级资本，保障我行资本充足支撑业务发展的能力，有利于更好地
服务地方实体经济，实现高质量发展。同时，充足的资本有利于本行持续提升价值创造能力，更好地为投资者创造可持续回报。本行
充分考虑监管机构对资本充足率的相关要求，顺应资本监管趋严的要求，增强我行抵御风险的能力。分配后，剩余利润作为内生资本
留存，补充核心一级资本，支撑我行资本充足率更好地维持在合理水平。
（三）中小股东参与现金分红决策提供便利情况
上述利润分配方案提交本行年度股东会审议时，本行将按照有关监管要求，为投资者提供网络投票的便利条件。同时，本行建立
健全了多渠道投资者沟通机制，中小股东可通过投资者热线、对外邮箱、互动易平台提问等多种方式来表达对现金分红政策的意见和
诉求。同时，本行还积极通过业绩说明会等形式，及时解答中小股东关心的问题。
（四）为增强投资者回报水平拟采取的措施
本行将紧扣董事会和监管部门各项决策部署，在延续前期“做小做散”战略精髓基础上，秉持“深耕普惠、赋能发展”理念，以
2024-2026新三年发展规划为纲领，践行“合规为先，稳健发展；突出重点，特色发展；条线能动，协同发展；科学考核，持续发展
；夯实基础，长远发展”五个发展理念，实施“控风险、夯基础、强队伍”总方针，纵深推进“11183”发展规划落地见效。努力实
现农商行体系内“高质量发展标杆银行”的战略总目标。业务布局上，践行“一个中心、三大协同”发展模式，聚焦“以客户为中心
”，关注长尾，做小客户、做大客群。做深普惠金融，打造情系本土、深耕当地的普惠精品银行；做强公司金融，打造振兴实体、赋
能成长的政企伙伴银行；做专金融市场，打造高周转、轻资本的稳健投资银行，从体系上推进三大板块业务的协同发展与融合。
五、相关风险提示
本次利润分配预案结合了本公司发展阶段、未来资金需求等因素，不会对本公司经营现金流产生重大影响，不会影响本公司正常
经营和长期发展。
本次利润分配方案尚需提交本公司 2025年度股东会审议通过后方可实施，尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
六、备查文件
1、第八届董事会第十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/128fa0aa-c7f1-4436-88fc-256985a024bc.PDF
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2026-03-30 18:57│张家港行（002839）：张家港行关于2025年度会计师事务所的履职情况评估报告
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江苏张家港农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中
和”）作为本行 2025年度会计师事务所。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）等有关规定
，本行对信永中和在审计中的履职情况进行了评估，评估结果如下：
一、资质条件
信永中和成立于 1986年，于 2012年度由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北大
街 8号富华大厦 A座 8层，首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，2010年成为首批获准从事
H股企业审计业务的会计师事务所，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会计师事
务所备案。
信永中和 2024年度业务收入为 40.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿元。
2024 年度，信永中和上市公司年报审计项目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技
术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，
采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。
截止 2025年 12月 31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师 1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数超过 700人。
二、执业记录
信永中和会计师事务所截止 2025 年 12月 31日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 3次、监督管理措施 21次、
自律监管措施 8次和纪律处分 1次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 8 次、监督管理措施 21次、自
律监管措施 11次和纪律处分 2次。
三、质量管理水平
信永中和根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关职业道德
要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相应的内部
管理制度和政策，这些制度和政策构成了信永中和完整、全面的质量管理体系。
1.项目咨询
2025 年年度审计过程中，项目组就本行重大会计审计事项与信永中和质量风险管理部资本市场专业技术组及时咨询，按时解决
了公司重点难点技术问题。
2.意见分歧解决
信永中和制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核合伙人或专业技术组成员之间存在未解决的专业意
见分歧时，需要履行内核会程序。专业意见分歧的解决记录于内核会意见中。审计项目组就专业意见分歧解决的落实情况记录于审计
工作底稿中，经项目质量复核人员复核确认。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025 年年度审计过程中，信永中和就本行的
所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3.项目质量复核
2025 年年度审计过程中，信永中和实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核及事务所层面的项目质量复
核。审计项目组内部复核即在项目组范围内，由项目负责合伙人承担项目组内三级复核责任，负责经理及负有复核职责的其他项目组
成员对审计项目执行项目组内一级和二级复核安排；事务所统一安排复核合伙人在事务所层面执行项目质量复核。
4.项目质量检查
信永中和设立审计执行委员会，对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。信永中和质量管理体系的监控活动包括：对质量
管理体系的设计、实施和运行进行评价；对年度内已完成项目进行质量风险检查；监控内外部检查项目的整改情况；根据职业道德准
则要求对事务所及个人进行独立性申报检查；其他监控活动。最近一次年度检查过程中，信永中和没有在项目质量检查方面发现重大
问题。
5.质量管理缺陷识别与整改
信永中和根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在八个组成要素方面均制定了相应的内部管理制度和政策，这些
制度和政策构成信永中和完整、全面的质量管理体系，在近一年的审计过程中没有识别出质量管理缺陷。
综上，2025 年年度审计过程中，信永中和勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2025年年度审计过程中,信永中和针对本行的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方
案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开。信永中和制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工
作，充分满足了本行年度报告披露时间要求。
五、人力及其他资源配备
信永中和配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司及金融企业审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质
。信永中和项目合伙人、签字注册会计师张玉虎先生，2003年获得中国注册会计师资质，2010年开始从事上市公司相关审计业务，20
13年开始在信永中和执业，从 2024年度开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 10家。项目质量复核合伙人
罗玉成先生，1995年获得中国注册会计师资质，1993年开始从事上市公司相关审计业务，1999年开始在信永中和执业,从 2024年度开
始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 10家。签字注册会计师栾永亮女士，2017年获得中国注册会计师资质
，2018 年开始从事上市公司审计，2015年开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司 3家。
信永中和及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形。
信永中和的中台支持团队包括减值模型、信息系统审计领域专家，且后台技术专家全程参与对审计服务的支持。
六、信息安全管理
信永中和制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程
中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2亿元，职业风险基金计提或
职业保险购买符合相关规定。1.乐视网信息技术（北京）股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，北京金融法院作出一审判决（（20
21）京 74民初 111号），判决本所就相应日期之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担 0.5%的连带赔偿责任，金额为 5
00余万元。本所已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
2.苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，苏州市中级人民法院作出一审判决（(2023)苏 05民初 1736号）
，判决本所承担 5%的连带赔偿责任，金额为 0.07余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
3.恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，拉萨市中级人民法院作出一审判决（（2025）藏 01民初 11、12号），
判决本所承担 20%的连带赔偿责任，金额为 0.15余万元。本案已结案。除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民
事诉讼中承担民事责任的情况。
八、评估结论
经评估认为，信永中和担任本行 2025年度外部审计师期间，项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人等具备应有的专业
知识和履职能力，质量管理体系完善；独立性、诚信状况等均满足本行财务报表审计、内部控制审计的要求；投资者保护能力符合相
关规定；信永中和能够按照 2025年度审计服务合同约定完成审计工作、提交审计报告，出具的相关审计意见客观、公正。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/02802855-082e-4d35-934a-90653f993f4a.PDF
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2026-03-30 18:57│张家港行（002839）：张家港行董事会2025年度工作报告
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张家港行（002839）：张家港行董事会2025年度工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/3c699f41-8d6d-4387-ae25-820daca0a946.PDF
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2026-03-30 18:57│张家港行（002839）：张家港行2025年度内部控制评价报告
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江苏张家港农村商业银行股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合江
苏张家港农村商业银行股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我
们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。董事会审计与消费者权益保护委员会 1对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运
行。公司董事会、审计与消费者权益保护委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控1 2025
年 10 月 20 日，《江苏张家港农村商业银行股份有限公司章程》获得国家金融监督管理总局苏州监管分局核准，本行不再设置监事
会，由董事会审计与消费者权益保护委员会行使《中华人民共和国公司法》和监管制度规定的监事会职权。
制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，我们认为，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括总行各职能部
门及各分支机构，以及控股子公司。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例为 100%，纳入评价范围单位
的营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100%。纳入评价范围的流程和事项主要包括:
公司层面：内部环境、风险评估、信息沟通、控制活动、人力资源、内部监督。业务流程层面：零售贷款业务、信用卡业务、中
间业务、公司贷款业务、贸易融资业务、资金业务、投行业务、票据业务、理财业务、电子银行业务、财务管理、信息科技管理、人
力资源管理、运营管理、不良资产管理等。
重点关注的高风险领域主要包括重点业务的合规风险、信息系统管理和运行安全、舞弊风险、操作风险、信用风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系以及《商业银行内部控制指引》等监管制度及规定，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》对内部控制缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征
、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标
准，并与以前年度保持一致。
1、所识别的缺陷分为三类：
（1）重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标；
（2）重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标；
（3）一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
2、财务报告内部控制缺陷认定标准：
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷类型 判断标准
重大缺陷 公司财务报表已经或者很可能被注册会计师出具否定意见或者拒
绝表示意见；
公司高级管理人员已经或者涉嫌舞弊；
披露的财务报告出现重大错报；
公司财务缺乏制度控制或制度系统失效；
财务报告内部控制重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 公司财务制度或系统存在缺陷；
财务报告内部控制重要缺陷未得到整改；
其他可能引起财务报告出现重要错报的内部控制缺陷。
一般缺陷 财务报告内部控制中存在的除上述重大缺陷及重要缺陷之外的其
他缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：（财务报告内部控制缺陷以可能导致或导致的错报占相应财务报
表项目比例衡量）
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报 错报≥当年合并报 当年合并报表税前 错报＜当年合并报表
表税前利润总额 5% 利润总额 1%≤错报 税前利润总额 1%
＜当年合并报表税
前利润总额 5%
3、非财务报告内部控制缺陷认定标准：
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷类型 判断标准
重大缺陷 缺乏民主决策程序；
违反国家法律法规并受到处罚；
中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
媒体频现负面新闻，涉及面广；
重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；
内部控制重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 民主决策程序存在但不够完善；
违反企业内部规章，形成显著损失；
关键岗位业务人员流失严重；
媒体出现负面新闻，波及局部区域;
重要业务制度或系统存在缺陷；
内部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷 决策程序效率不高；
违反企业内部规章，但未形成损失；
一般岗位业务人员流失严重；
媒体出现负面新闻，但影响不大；
一般业务制
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