公司公告☆ ◇002791 坚朗五金 更新日期：2025-05-06◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-04-30 00:00 │坚朗五金（002791）：关于股东部分股份质押的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 16:17 │坚朗五金（002791）：关于2025年一季度计提资产减值准备及核销资产的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 16:16 │坚朗五金（002791）：2025年一季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 16:16 │坚朗五金（002791）：董事会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 16:15 │坚朗五金（002791）：监事会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-18 18:59 │坚朗五金（002791）：坚朗五金2024年年度股东会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-18 18:55 │坚朗五金（002791）：2024年年度股东会的法律意见书 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-11 18:05 │坚朗五金（002791）：招商证券关于坚朗五金2024年度保荐工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-03 16:42 │坚朗五金（002791）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-27 20:52 │坚朗五金（002791）：2024年度利润分配方案的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-30 00:00│坚朗五金（002791）：关于股东部分股份质押的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到公司股东白宝萍女士的通知，获悉其所持公司的部分股份办理了
质押业务，具体事项如下：
一、 股东股份质押基本情况
股东 是否为控 本次质 占其 占公 是否 是否 质押 质押到 质权 质押用
名称 股股东或 押数量 所持 司总 为限 为补 开始 期日 人 途
第一大股 （股） 股份 股本 售股 充质 日
东及其一 比例 比例 押
致行动人
白宝 是 1,830, 7.67% 0.52% 否 是 2025 申请解 广发 个人资
萍 000 年 4 除质押 证券 金需求
月 28 登记日 股份
日 有限
公司
注：本次质押股份不存在负担重大资产重组等业绩补偿义务。
二、股东股份累计质押情况
截至本公告披露日，上述股东及其一致行动人所持质押股份情况如下：
股东名 持股数量 持股 本次质 本次 占其 占公 已质押股份情 未质押股份情
称 （股） 比例 押前质 质押 所持 司总 况 况
押股份 后质 股份 股本 已质押 占已 未质押 占未
数量 押股 比例 比例 股份限 质押 股份限 质押
（股） 份数 售和冻 股份 售和冻 股份
量 结、标 比例 结、标 比例
（股 记数量 记数量
） （股） （股）
白宝鲲 125,657, 35.5 17,500, 17,50 13.9 4.95 17,500, 100% 95,586, 88.3
428 1% 000 0,000 3% % 000 435 8%
白宝萍 23,874,3 6.75 3,300,0 5,130 21.4 1.45 5,130,0 100% 17,905, 95.5
45 % 00 ,000 9% % 00 759 3%
白宝鹏 17 0.00 0 0 0.00 0.00 0 0% 0 0%
% % %
合计 149,531, 42.2 20,800, 22,63 15.1 6.39 22,630, 100% 113,492 89.4
790 5% 000 0,000 3% % 000 ,194 3%
三、备查文件
（一）《股票质押式回购交易业务协议》；
（二）《中国证券登记结算有限责任公司证券质押及司法冻结明细表》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c45786aa-ae34-472d-b0e0-43e53dc07522.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 16:17│坚朗五金（002791）：关于2025年一季度计提资产减值准备及核销资产的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
坚朗五金（002791）：关于2025年一季度计提资产减值准备及核销资产的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/7229aa22-7b82-4e7b-8379-791a3946a887.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 16:16│坚朗五金（002791）：2025年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
坚朗五金（002791）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/04fd0c70-f4fe-4221-9c0f-c5b015265f15.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 16:16│坚朗五金（002791）：董事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十七次会议于2025年4月28日在广东省东莞市塘厦镇坚
朗路3号公司总部会议室，采取现场结合通讯方式召开。会议通知于2025年4月18日以电子邮件等方式向全体董事发出。应出席会议董
事11人，实际出席会议董事11人，其中，董事闫桂林、王晓丽、赵键、赵正挺、王立军、张爱林、许怀斌以通讯表决方式出席会议。
会议由董事长白宝鲲先生主持，公司监事及高级管理人员列席了会议，本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》
的有关规定。
二、董事会会议审议情况
本次会议审议通过了以下议案：
（一）关于公司《2025年第一季度报告》的议案
公司《2025年第一季度报告》（公告编号：2025-025）同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
本议案已经董事会审计委员会审议通过。
该议案表决情况：11票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。
三、备查文件
（一）公司第四届董事会第二十七次会议决议；
（二）第四届董事会审计委员会 2025年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/34e1517d-e622-41cd-b873-bd5bb87d7398.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 16:15│坚朗五金（002791）：监事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
坚朗五金（002791）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/7b67a31e-b9d8-4a99-bcd8-27334eeea376.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-18 18:59│坚朗五金（002791）：坚朗五金2024年年度股东会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
坚朗五金（002791）：坚朗五金2024年年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-19/d71f5afd-c7bb-4d57-83db-08e15e8e9926.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-18 18:55│坚朗五金（002791）：2024年年度股东会的法律意见书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
坚朗五金（002791）：2024年年度股东会的法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-19/67e7bccd-5125-4559-8e4b-2be66c6e2408.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-11 18:05│坚朗五金（002791）：招商证券关于坚朗五金2024年度保荐工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
坚朗五金（002791）：招商证券关于坚朗五金2024年度保荐工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-12/1ac55ce4-15dc-4087-9bc0-1d7aa2023578.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-03 16:42│坚朗五金（002791）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
坚朗五金（002791）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-04/66008513-1282-407c-9068-33bed83078a9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-27 20:52│坚朗五金（002791）：2024年度利润分配方案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税
），以2025年3月26日的总股本353,885,013股扣除回购专用证券账户股份4,413,388股后的349,471,625股为基数，权益分派对象以实
施权益分派股权登记日登记为准，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
一、审议程序
公司第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关于2024年度利润分配方案的议案》，本次利润
分配方案尚需提交公司股东会审议。
二、利润分配方案的基本情况
（一）本次利润分配方案的基本内容
1、分配基准：2024年度
2、经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2024年度实现净利润128,122,309.89元，扣除当年提取的法定盈余公
积金12,812,230.99元，加上年初未分配利润3,409,280,159.43元，减去2024年支付2023年度利润分配的现金红利32,154,000.00元，
母公司可供分配利润为3,492,436,238.33元；公司合并报表可供分配利润为3,476,785,997.33元。根据上市公司利润分配以合并报表
、母公司报表的可供分配利润孰低原则的规定，公司可供分配利润为3,476,785,997.33元。
3、公司2024年度利润分配方案为：拟以公司截至2025年3月26日的总股本353,885,013股扣除回购专用证券账户股份4,413,388股
后的349,471,625股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金人民币69,894,325元，剩余利润作为未分配
利润留存。不送红股，不实施资本公积金转增股本。
4、如本次利润分配方案获得股东会审议通过，本年度累计现金分红总额为69,894,325元：本年度以现金为对价，采用集中竞价
、要约方式实施的股份回购金额为6,594,744.04元；本年度现金分红和股份回购总额为76,489,069.04元，占本年度归属于上市公司
股东的净利润的比例为85.00%。
（二）本次利润分配方案公告后至实施前，若公司总股本发生变动，将按照现金分红金额不变的原则对分配比例进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司不存在可能触及其他风险警示情形
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
现金分红总额（元） 69,894,325.00 32,154,000.00 32,154,000.00
回购注销总额（元） - - -
归属于上市公司股东 89,989,199.15 324,010,419.01 65,603,215.34
的净利润（元）
合并报表本年度末累 3,476,785,997.33
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 3,492,436,238.33
累计未分配利润
（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累 134,202,325.00
计现金分红总额
（元）
最近三个会计年度累 -
计回购注销总额
（元）
最近三个会计年度平 159,867,611.17
均净利润（元）
最近三个会计年度累 134,202,325.00
计现金分红及回购注
销总额（元）
是否触及《深圳证券 否
交易所股票上市规
则》第 9.8.1条第
（九）项规定的可能
被实施其他风险警示
情形
公司最近三个会计年度累计现金分红金额为134,202,325.00元，高于最近三个会计年度公司年均归母净利润的30%，因此不触及
《深圳证券交易所股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（二）现金分红方案合理性说明
2023年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流
动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）、其他非流动资产、一年内到期的非流动资产余额
为3.52亿元，占总资产的比例为3.58%。2024年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具
投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）、其他非流动
资产、一年内到期的非流动资产余额为8.04亿元，占总资产的比例为8.13%。公司连续两年会计年度前述比例均低于50%。
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要提出的2024年度利润分配方案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现
金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》及公司《未来三年分红回报规划（2023年-
2025年）》等有关利润分配政策的规定，有利于全体股东共享公司经营成果，符合公司未来经营发展的需要，具备合法性、合规性及
合理性。
四、备查文件
（一）公司第四届董事会第二十六次会议决议；
（二）公司第四届监事会第二十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/7ac5b11c-f41c-4270-bc90-a7561d2c023d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-27 20:52│坚朗五金（002791）：会计师事务所2024年度履职情况评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华会计师事
务所”）作为公司 2024年度审计机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企
业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，公司对 2024年度审计机
构履职情况进行了评估。经评估，公司认为，现将具体情况报告如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华事务所”）成立于 1993年成立（由中兴华富华会计师事务所有限责
任公司转制为特殊普通合伙企业），注册地址为北京市丰台区丽泽路 20号院 1号楼南楼20层，首席合伙人为李尊农。截至 2024年 1
2月 31日，中兴华事务所合伙人数量 199人、注册会计师人数 1052人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 522人。
2023年度，中兴华事务所业务总收入为 185,828.77万元，审计业务收入为 140,091.34万元，证券业务收入为 32,039.59万元。
中兴华事务所 2023 年度上市公司审计收费总额为 15,791.12 万元，上市公司审计客户家数为 124家，主要涉及制造业、信息
传输、软件和信息技术服务业、水利、环境和公共设施管理业、批发和零售业、房地产业、建筑业等，其中与本公司同行业的上市公
司审计客户家数为 81家。
近三年中兴华所因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、行政监管措施 18次、自律监管措施 3次、纪律处分 1次。46
名从业人员因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 12 人次、行政监管措施 41人次、自律监管措施 5人次、纪律处分 2人次。
根据相关法律法规的规定，前述行政监管措施以及行政处罚，不影响中兴华事务所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
中兴华事务所承做本项目的合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年均未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚
，或证监会及其派出机构的行政监管措施，或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分等情况。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第四届董事会第二十三次会议及 2024 年第二次临时股东会审议通过了《关于聘任 2024年度审计机构的议案》，同意聘任
中兴华事务所为公司 2024年财务报表和内部控制审计机构。公司董事会审计委员对中兴华事务所进行了充分了解和沟通，对其专业
资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同
意公司聘任中兴华事务所为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，中兴华事务所
对公司2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占
用资金等情况进行核查并出具了专项报告。
经审计，中兴华事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有方面保持了有效的财务报告内部控制。中兴华事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，中兴华事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险
判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、总体评价
公司认为中兴华会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质
，按时完成了公司 2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
广东坚朗五金制品股份有限公司董事会
二○二五年三月二十八日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-27/1db1907d-6a17-4ec8-b507-5687950ac67a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-27 20:52│坚朗五金（002791）：关于会计政策变更的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
1、广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《关于印
发〈企业数据资源相关会计处理暂行规定〉的通知》《关于印发〈企业会计准则解释第17号〉的通知》以及《关于印发〈企业会计准
则解释第18号〉的通知》的要求，对相关会计政策进行变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。
2、本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及全体股东特别是广大中小
股东利益的情形。
一、本次会计政策变更情况概述
（一）会计政策变更的原因
1、2023年8月，财政部发布《关于印发〈企业数据资源相关会计处理暂行规定〉的通知》（财会〔2023〕11号）（以下简称“《
暂行规定》”），该规定自2024年1月1日起施行。
2、2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》，规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安
排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。
3、2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应
当按确定的金额计入“主营业务成本”“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
（二）本次变更前采用的会计政策
会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）本次变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》要求执行。其他未变
更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
公司将自2024年起按解释18号要求进行会计报表披露，将上述保证类质量保证会计处理涉及的会计科目和报表列报项目的变更作
为会计政策变更进行追溯调整，调整金额见下表
单位：人民币元
项 目 2024年度
调整前 调整数 调整后
营业成本 4,533,952,701.64 4,533,952,701.64 4,533,952,701.64
销售费用 2,791,567.29 2,791,567.29 2,791,567.29
项 目 2023年度
|