公司公告☆ ◇002640 跨境通 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：关于拟注销子公司的公告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：关于未弥补亏损达到股本总额三分之一的公告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：关于举办2025年年度报告业绩说明会的公告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-03-30 18:12 │跨境通（002640）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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2026-03-30 18:12│跨境通（002640）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告
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一、审议程序
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3月 29 日召开了第六届董事会第七次会议，审议通过了《关
于 2025 年度利润分配预案的议案》，公司董事会认为本次利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》
关于利润分配的相关规定，综合考虑了公司实际经营情况、未来业务发展及资金需求。本次利润分配方案尚需提交公司股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1、公司可供利润分配情况
根据和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》和信审字（2026）第000305 号，2025 年度公司合并报表实现归属
于上市公司股东的净利润-4.17 亿元，母公司单体报表实现净利润-7.72 亿元。截至 2025 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利
润为-46.97 亿元，母公司未分配利润为-48.51 亿元。
2、利润分配预案
公司 2025 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2025 年度不派发现金红利，不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 -417,456,790.35 -478,807,075.55 -9,688,216.46
净利润（元）
合并报表本年度末累计 -4,696,584,629.01
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 -4,850,985,666.01
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 0
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -301,984,027.4533
净利润（元）
最近三个会计年度累计 0
现金分红及回购注销总
额（元）
是否触及《股票上市规 □是 ?否
则》第 9.8.1 条第
（九）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
基于上述指标，公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 5.3.2 条：“上市公司利润分配应当以最近一期经审计母公司报表中可供分配利润为
依据，合理考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具体的利润分配比例，避免出现超分配
的情况。公司应当综合考虑未分配利润、当期业绩等因素确定分红频次，并在具备条件的情况下增加现金分红频次，稳定投资者分红
预期。”
《公司章程》第一百七十七条规定：“公司采取现金分红的方式进行利润分配的条件为：（1）公司该年度实现的可分配利润（
即公司弥补亏损、提取公积金后的税后利润）及累计未分配利润为正值；（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见
的审计报告；（3）公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。”
公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润为负值，且截至 2025 年 12 月 31 日公司合并报表、母公司报表中累计未分配利
润均为负值。公司 2025 年度不进行利润分配符合相关法律法规和《公司章程》的相关规定，符合公司实际经营发展情况，有利于公
司的长远发展。
四、备查文件
1、和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的和信审字（2026）第 000305 号《审计报告》；
2、公司第六届董事会第七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/770e5327-176d-4067-8db7-80327f9b8e07.PDF
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2026-03-30 18:12│跨境通（002640）：2025年度董事会工作报告
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跨境通宝电子商务股份有限公司
2025 年度董事会工作报告
2025年度，跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）全体董事严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规。认真履
行《公司章程》赋予的各项职责，严格执行股东会各项决议，积极推进董事会各项决议实施，不断规范公司法人治理结构，恪尽职守
、勤勉尽责，推动公司稳定发展，有效地保障了公司和全体股东的利益。现将2025年度董事会工作报告如下：
一、董事会运作情况
1、公司总体经营情况
报告期内公司实现营业收入 543,737.77 万元，其中跨境电商进口业务实现营业收入 503,015.30 万元，占跨境通营业收入的 9
2.51%；跨境出口业务实现营业收入 37,835.71 万元，占跨境通营业收入的 6.96%。
2、公司治理情况
公司董事会始终秉持依法合规的运作理念，紧密贴合监管要求，并充分结合公司自身实际情况，持续推进公司内部管理制度的修
订工作。在这一过程中，逐步细化与完善公司内部控制流程，切实提升内控管理水平。
报告期内，全体董事、高级管理人员及其他相关知情人员能够在定期报告及重大事项未对外披露的窗口期、敏感期，严格执行保
密义务，公司未发生内幕知情人违规买卖或建议他人买卖公司股票的情形。
3、信息披露情况
董事会依照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《信息披露管理办法》等内部制
度的相关规定，严格履行信息披露义务，确保投资者及时了解公司日常经营的重大信息，报告期内，公司披露的信息未发生补充、更
正情形，未发生因信披违规被监管部门处罚、警示等情况，做到了信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，最大程度地保护投资
者利益。
4、投资者关系管理情况
2025 年，董事会积极推进与投资者之间的良性互动，保持投资者交流渠道畅通，帮助投资者了解公司，搭建公司与投资者之间
公平、有效的沟通桥梁，切实维护投资者的参与权和知情权，保护投资者的合法权益。公司通过投资者电话、互动易、网上业绩说明
会、股东会等多种渠道加强与投资者联系沟通，帮助投资者了解公司经营等相关情况。
二、董事会日常工作情况
1、董事会运行情况
报告期内，公司共召开了五次董事会。所召开会议的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜，均符
合法律、法规及《公司章程》的有关规定，公司及时履行信息披露义务。公司全体董事忠实、勤勉地履行所承担的职责，均能够按时
出席会议，无连续两次未亲自出席董事会会议或缺席的情况。
具体审议事项如下：
序号 会议届次 召开日期 议案内容
1 第六届董事会 2025.3.27 1.《关于 2024 年度总经理工作报告的议案》
第二次会议 2.《关于 2024 年度董事会工作报告的议案》
3.《关于 2024 年年度报告及其摘要的议案》
4.《关于 2024 年度利润分配预案的议案》
5.《关于续聘会计师事务所的议案》
6.《关于 2024 年度内部控制自我评价报告的议案》
7.《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》
8.《关于 2025 年度为子公司提供担保的议案》
9.《关于未弥补亏损达到股本总额三分之一的议案》
10.《关于<董事会关于独立董事独立性情况的专项意见>的议
案》
11.《关于董事会提请召开 2024 年年度股东会的议案》
2 第六届董事会 2025.4.28 1.《关于 2025 年第一季度报告的议案》
第三次会议
3 第六届董事会 2025.8.28 1.《关于 2025 年半年度报告及其摘要的议案》
第四次会议
4 第六届董事会 2025.10.27 1.《关于 2025 年第三季度报告的议案》
第五次会议
5 第六届董事会 2025.11.12 1.《关于对全资下属公司提供担保的议案》
第六次会议 2.《关于取消监事会并修订<公司章程>的议案》
3.《关于修订<股东会议事规则>的议案》
4.《关于修订<董事会议事规则>的议案》
5.《关于制定、修订公司部分治理制度的议案》
6.《关于董事会提请召开 2025 年第一次临时股东会的议案》
2、董事会召集召开股东会情况
报告期内，公司董事会召集召开股东会 2次，审议议案 10 项，确保了投资者的知情权、参与权和决策权。并在会后及时对外披
露，贯彻落实股东会的各项决议，实施完成了股东会授权董事会开展的各项工作。
3、董事会各专门委员会及独立董事履职情况
公司董事会下设 4个专门委员会，分别为战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会。报告期内，各委员会勤勉
尽职，按照《公司法》《公司章程》以及各委员会议事规则履行职责，就专业事项进行研究并提出意见。
（1）董事会战略委员会履职情况
报告期内，公司董事会战略委员会召开了1次会议，主要对公司编制的2024年年度报告中公司所处行业情况、公司从事的主要业
务、核心竞争力分析、主营业务分析及公司未来发展的展望等进行审议。
（2）董事会审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会召开了 11 次会议。审计委员会严格按照《审计委员会议事规则》等相关规定，对于公司定期报告、内部
控制自我评价报告、续聘会计师事务所等事项由审计委员会全体成员过半数同意后，再提交至董事会审议。年报审计中，在审计机构
进场前、后与注册会计师进行了充分沟通，及时了解年报审计工作的整体安排及审计进展情况，确保审计合法有序、审计报告真实准
确。审计委员会与公司内部审计部门始终保持密切沟通，定期听取内部审计部门的工作汇报，全面了解各项审计工作的进展、成果以
及面临的挑战。
（3）董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内薪酬与考核委员会共召开1次会议，主要对公司高级管理人员2024年度薪酬的发放情况进行认真核查。经核查，薪酬与
考核委员会认为：公司能够依据公司的经营情况及高级管理人员的绩效进行考核，并对其工资进行合理发放。
（4）董事会提名委员会的履职情况
提名委员会在本年度召开 1次会议，对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格情况等相关事宜进行
了认真的评审，认为公司董事、高级管理人员均能按照相关规定履行各自职责。
（5）独立董事履职情况
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席董事会会议和股东会
。会前主动了解并获取作出决策所需要的资料，会上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。独立董事分别担任董事会
下设的各专门委员会的主席或成员，根据其专业知识和能力，对报告期内公司的日常运作情况、定期报告等事项发表了独立、客观、
公正的意见，为董事会科学、客观地决策及公司的良性发展起到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益，保障了广大中小股东的
合法权益不受侵害。独立董事向董事会提交了《独立董事 2025 年度述职报告》，并将在公司 2025 年年度股东会上进行述职。
三、2026 年董事会工作重点
2026 年，根据公司实际情况及发展战略，董事会将继续秉持对全体股东负责的原则，继续积极发挥在公司治理中的核心作用，
扎实做好董事会日常工作，高效决策公司重大事项。
董事会将根据新的监管要求，认真自觉履行信息披露义务，确保信息披露的及时、真实、准确和完整；严格按照相关法律法规的
要求，认真做好公司重要事项的审议、信息披露以及投资者关系管理等工作，持续优化公司治理结构，提升规范运作水平，为公司建
立更加规范、透明的运作体系。同时加强内控建设，坚持依法治企，推进内控管理流程，不断完善风险防范机制，保障公司稳健发展
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/0e9e2551-a338-4ff6-8a96-e004be026002.PDF
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2026-03-30 18:12│跨境通（002640）：关于拟注销子公司的公告
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跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称“公司”) 于 2026 年 3 月 29 日召开了第六届董事会第七次会议，审议通过了《关
于拟注销子公司的议案》，董事会同意注销子公司太原市通力成科技有限公司（以下简称“太原通力成”）。董事会授权公司经营层
全权办理本次注销的全部事宜。
本次注销事项无需提交股东会审议，本次注销事项不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资
产重组。
一、本次拟注销子公司的基本情况
1、公司名称：太原市通力成科技有限公司
2、法定代表人：曹玉鹏
3、成立日期：2021年 9月 14日
4、注册资本：8,395.84万元
5、统一社会信用代码：91140100MA0LM51X6K
6、企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
7、注册地址：山西省太原市迎泽区建设南路 632号盛饰大厦 13 层 1305室
8、经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
9、股权结构：公司持有太原通力成 100%股权。
10、最近一期（2025年 12月 31 日）财务数据（经审计）：
项目 金额（元）
总资产 145,000.00
净资产 136,300.01
营业收入 0
净利润 136,300.01
二、注销子公司的原因及影响
太原通力成自设立以来未开展实际业务，为更好整合公司资源，进一步优化公司资产结构，提高运营效率，降低运营成本，公司
拟注销太原通力成。太原通力成设立时公司以知识产权出资，相关资产在以前年度已摊销完毕。本次注销子公司不会对公司生产经营
产生影响，不会对公司合并财务报表和当期损益产生重大影响，注销完成后，太原通力成将不再纳入公司合并报表范围。本次注销子
公司不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/8be07855-e562-4711-9d46-2b719e4c6ff7.PDF
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2026-03-30 18:12│跨境通（002640）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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跨境通（002640）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/242988c0-c8b5-4fb0-b0c4-310e13ff9117.PDF
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2026-03-30 18:12│跨境通（002640）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定的要求，为更加真实反映跨境通宝电子商务股份有限公司（
以下简称“公司”）截至 2025年 12 月 31日的资产价值和财务状况，公司对各类资产进行了全面减值测试，对存在减值迹象的相关
资产计提了减值准备。具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和公司相关会计政策等有关规定，基于谨慎性原则，公司及下属子公司
对截至 2025年 12 月 31日合并报表范围内的应收款项、存货、商誉等资产进行了分析、判断或评估，对存在减值迹象的资产计提相
应减值准备。本次计提的各项资产减值准备具体情况如下：
项目 2025 年度计提或转回金额（万元）
一、坏账准备 12,650.76
其中：应收账款 2,682.84
其他应收款 9,967.92
二、商誉 11,475.57
三、存货跌价准备 2,096.31
四、预计负债担保损失 485.65
五、预付款项 135.66
合计 26,843.95
二、计提资产减值准备情况说明
（一）应收款项
1、公司应收款项坏账准备计提政策
（1）应收款项坏账准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对应收款项计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、
根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的
已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来
12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月
内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表
明该项应收款项的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约
风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的应收款项单独评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项
；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
2、公司 2025 年度应收款项坏账准备计提情况
根据上述政策，公司 2025年度应收账款计提坏账准备 2,682.84万元，其他应收款计提坏账准备 9,967.92 万元，合计计提坏账
准备 12,650.76万元。
（二）商誉
1、公司商誉准备计提政策
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊
至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者
资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资
产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可
收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
2、公司 2025 年度商誉准备计提情况
资产负债表日，公司评
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