公司公告☆ ◇002527 新时达 更新日期：2025-05-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告│
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：2024年度财务决算报告 │
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：关于拟续聘会计师事务所的公告 │
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：关于2024年度计提资产减值准备的公告 │
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-04-26 01:19 │新时达（002527）：关于举行2024年度业绩说明会的公告 │
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│2025-04-26 01:17 │新时达（002527）：关于2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权的公│
│ │告 │
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│2025-04-26 01:17 │新时达（002527）：关于2024年度拟不进行利润分配的公告 │
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及《上海新时达电气股份有限
公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《上海新时达电气股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员
会议事规则》”）等相关规定，上海新时达电气股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职
守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）是经财政部和中国证券监督管理委员会批准，具有证券、期货相关业
务资格的会计师事务所。上会具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，具有多年为上市公司提供审计服务的经验和专业
能力。
截至 2024 年 12 月 31 日，上会合伙人 112 人，注册会计师 553 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 185
人。2024 年度经审计的收入总额 6.83 亿元，审计业务收入 4.79亿元，证券业务收入 2.04亿元。2024年上市公司审计客户 72家
，审计收费总额 0.81亿元。上会会计师事务所（特殊普通合伙）根据有关规定投保注册会计师职业责任保险，累计赔偿限额 10,000
万元，近三年不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
因立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信中联”）已经连续 5年为公司提供审计服务，为确保公司审计工作
的独立性与客观性，经综合考虑公司业务发展和未来审计的需要，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规
定，经公司 2024 年第三次临时股东大会审议，公司改聘上会作为公司 2024年度财务报告和内部控制审计机构。立信中联作为公司
2023年度财务报告和内部控制审计机构，对公司 2023 年度财务报告以及 2023 年度内部控制出具了标准无保留意见，公司也已就变
更会计师事务所事宜与前后任会计师事务所进行了沟通，双方对本次变更事宜均无异议。
公司分别于 2024 年 10月 27日、2024年 10月 28日、2024年 11月 14日召开第六届董事会审计委员会 2024 年第三季度会议、
第六届董事会第十一次会议及第六届监事会第七次会议、2024 年第三次临时股东大会审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案
》，同意聘请上会为公司 2024年度财务报告和内部控制审计机构，聘任期限为一年。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作安排，上会对公司 2024
年度财务报告及 2024 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、
营业收入扣除事项等进行核查并出具了专项报告。
经审计，上会认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024年 12月 31日的合并及母
公司财务状况以及 2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持
了有效的财务报告内部控制。上会出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，上会就会计师事务所和相关审计人
员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审
意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司董事会审计委员会已对上会会计师事务所（特殊普通合伙）的执业资质、诚信记录、业务情况及其独立性等情况进行
了审查，认为上会具备为公司提供审计服务的资质，具备为公司提供审计服务的专业胜任能力、独立性及投资者保护能力，能够满足
公司年度审计要求。2024 年 10 月 27 日，第六届董事会审计委员会 2024年第三季度会议审议通过《关于拟变更会计师事务所的议
案》，同意将聘请上会为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构事项提交公司董事会审议。
（二）2024年度及 2024年年度报告披露前，公司董事会审计委员会以及全部独立董事与上会年审会计师共同参与了关于公司 20
24 年度财务报告审前沟通的会议、关于公司 2024 年度财务报告审后沟通的会议，积极就公司财务、业务状况进行沟通。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为上会在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
上海新时达电气股份有限公司
董事会审计委员会
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：关于会计政策变更的公告
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新时达（002527）：关于会计政策变更的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：2024年度财务决算报告
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新时达（002527）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：内部控制自我评价报告
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新时达（002527）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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新时达（002527）：关于拟续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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新时达（002527）：关于2024年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：2024年度监事会工作报告
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新时达（002527）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:19│新时达（002527）：关于举行2024年度业绩说明会的公告
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新时达（002527）：关于举行2024年度业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:17│新时达（002527）：关于2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权的公告
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上海新时达电气股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月25日召开第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第九次会
议，会议审议通过了《关于2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权的议案》。根据《上市公司股
权激励管理办法》和公司2023年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）的相关规定，以及公司2022年度股东大会的授权，鉴
于本激励计划中部分激励对象发生离职情形，且本激励计划第二个行权期公司总部及各业务板块的业绩考核均未达标，公司董事会拟
注销部分股票期权，现将有关事项说明如下：
一、本激励计划已履行的相关审批程序
1、2023年4月27日，公司召开第五届董事会第二十八次会议，会议审议通过了《关于<上海新时达电气股份有限公司2023年股票
期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海新时达电气股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案
》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事就本激励计划相关事项发表了同意
的独立意见。
同日，公司召开第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于<上海新时达电气股份有限公司2023年股票期权激励计划（草
案）>及其摘要的议案》《关于<上海新时达电气股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核查公司<
2023年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行了核实并出具了相关核查意见。
2、2023年4月29日至2023年5月10日，公司对本激励计划授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司
监事会未收到对本激励计划授予激励对象有关的任何异议。2023年5月16日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《监事
会关于公司2023年股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2023年5月22日，公司召开2022年度股东大会，审议通过了《关于<上海新时达电气股份有限公司2023年股票期权激励计划（
草案）>及其摘要的议案》《关于<上海新时达电气股份有限公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股
东大会授权董事会办理2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》，公司实施本激励计划获得股东大会批准，董事会被授权确定股票
期权授予日，在激励对象符合条件时向其授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。2023年5月23日，公司披露了《关于2
023年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2023年5月22日，公司召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整2023年股票
期权激励计划相关事项的议案》《关于向2023年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确定公司对本激励计划的激励对
象名单和授予数量进行调整，同时以2023年5月22日为本激励计划股票期权的授予日，向符合授予条件的379名激励对象授予1,503.18
万份股票期权，行权价格为5.20元/份。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，监事会对授予激励对象名单进行了核实并发
表了核查意见。
5、2023年6月27日，公司披露了《关于2023年股票期权激励计划股票期权授予登记完成的公告》。公司已根据中国证券监督管理
委员会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，完成了2023
年股票期权激励计划股票期权授予登记工作。
6、2024年4月25日，公司召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于注销2023年股票期权
激励计划部分股票期权的议案》《关于2023年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》。公司董事会薪酬与考核委员会
对相关议案发表了同意的意见。
7、2024年6月8日，公司披露了《关于2023年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告》。经中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司审核确认，公司上述部分股票期权注销事宜已于2024年6月7日办理完毕。
8、2024年7月15日，公司披露了《关于2023年股票期权激励计划第一个行权期集中行权结果暨股份上市的公告》。根据中国证券
监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，公
司已办理完毕集中行权手续。
9、2024年8月27日，公司召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于注销2023年股票期权
激励计划部分股票期权的议案》。
10、2024年9月5日，公司披露了《关于2023年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告》。经中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司审核确认，公司上述部分股票期权注销事宜已于2024年9月4日办理完毕。
11、2025年4月25日，公司召开第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于2023年股票期权
激励计划第二个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权的议案》。
二、本次注销部分股票期权的原因及数量
（一）激励对象离职
鉴于本激励计划中35名激励对象发生离职情形，不再具备激励对象资格，公司拟对上述35名激励对象已获授但尚未行权的98.28
万份股票期权进行注销。
（二）2024年业绩考核指标未成就
根据上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的《上海新时达电气股份有限公司专项审核报告》（上会师报字（2025）第
7439号）：
“经审核，公司总部/各业务板块2024年度实际业绩情况均未达到2024年的业绩考核目标。”
因此，本激励计划第二个行权期公司总部及各业务板块均未达标，公司总部/业务层面行权比例为0%，本激励计划所对应的299名
激励对象对应考核年度已获授但尚未行权的351.714万份股票期权不得行权，由公司进行注销。
综上所述，公司本次合计注销已获授但尚未行权的股票期权449.994万份。
本次注销完成后，本激励计划的激励对象人数由334人调整为299人，激励对象持有的剩余尚未行权的股票期权数量为351.714万
份。
三、本次注销部分股票期权对公司的影响
公司本次注销股票期权不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，也不会影响公司管理团队的勤勉尽责。公司管理团队将
继续认真履行工作职责，为股东创造价值。
四、监事会意见
经核查，监事会认为：
本次股票期权注销事项符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、
法规、规范性文件和公司《2023年股票期权激励计划（草案）》的有关规定，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，决策程
序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、法律意见书的结论性意见
综上所述，本所律师认为，公司本次注销符合法律、行政法规、《激励管理办法》《期权激励计划（草案）》的相关规定；公司
已就本次注销事项履行了现阶段必要的审议批准程序，符合《激励管理办法》《期权激励计划（草案）》的相关规定。公司将按照相
关法律、法规及规范性文件履行相应的信息披露义务。
六、独立财务顾问意见
经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具之日，公司本次注销部分股票期权事项已取得必要的批准和授权，符合《管理办
法》等相关法律、法规及《2023年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。
七、备查文件
1、上海新时达电气股份有限公司第六届董事会第十三次会议决议；
2、上海新时达电气股份有限公司第六届监事会第九次会议决议；
3、北京植德律师事务所关于上海新时达电气股份有限公司2023年股票期权激励计划注销部分股票期权的法律意见书；
4、上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于上海新时达电气股份有限公司2023年股票期权激励计划第二个行权期行权
条件未成就及注销部分股票期权事项之独立财务顾问报告；
5、上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的《上海新时达电气股份有限公司专项审核报告》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/9817cd69-44ab-48f4-bff0-44976df2001c.PDF
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2025-04-26 01:17│新时达（002527）：关于2024年度拟不进行利润分配的公告
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新时达（002527）：关于2024年度拟不进行利润分配的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:16│新时达（002527）：2025年一季度报告
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新时达（002527）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件
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2025-04-26 01:16│新时达（002527）：关于控股股东、实际控制人拟发生变更的进展公告
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新时达（002527）：关于控股股东、实际控制人拟发生变更的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/5beb91f3-46ac-491d-9247-4957eb58146c.PDF
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2025-04-26 01:16│新时达（002527）：2024年年度报告摘要
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新时达（002527）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/500d94f1-a2b6-4fc8-819b-73f4478fff47.PDF
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2025-04-26 01:16│新时达（002527）：2024年年度报告
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新时达（002527）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/0bf24264-36ab-471b-a76c-0d7fd32eb7f7.PDF
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2025-04-26 01:16│新时达（002527）：董事会决议公告
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新时达（002527）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/151b75c3-3adc-4661-b5ac-77db0f64b9a8.PDF
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2025-04-26 01:15│新时达（002527）：年度关联方资金占用专项审计报告
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新时达（002527）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/eff697fe-46bc-42e3-be0a-729d6098ddd6.PDF
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2025-04-26 01:15│新时达（002527）：关于对外担保额度预计的公告
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新时达（002527）：关于对外担保额度预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/5d6cb4a0-47ff-4cb6-986f-d54ef352d18c.PDF
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2025-04-26 01:15│新时达（002527）：2024年年度审计报告
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新时达（002527）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/c77fbb2c-6b2d-4e37-a3c6-1af6e882f6d0.PDF
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2025-04-26 01:15│新时达（002527）：2023年股票期权激励计划注销部分股票期权的法律意见书
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新时达（002527）：2023年股票期权激励计划注销部分股票期权的法律意见书。公告详情请查看附件。
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2025-04-26 01:15│新时达（002527）：关于新时达2024年度营业收入扣除事项的专项核查报告
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新时达（002527）：关于新时达2024年度营业收入扣除事项的专项核查报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/f9369c47-e57d-4fa7-97ea-c794ae1c8625.PDF
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2025-04-26 01:15│新时达（002527）：2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权事项之独立财
│务顾问报告
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新时达（002527）：2023年股票期权激励计划第二个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权事项之独立财务顾问报告。公告
详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/1900a115-f2a2-4fa8-990b-3e309d97a855.PDF
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2025-04-26 01:15│新时达（002527）：内部控制审计报告
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新时达（002527）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/419f2696-3e70-4a93-8165-3a6e70684718.PDF
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