公司公告☆ ◇002490 山东墨龙 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（张秉纲） │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（董绍华） │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：山东墨龙营业收入扣除情况表专项核查报告 │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：关于出售资产后被动形成财务资助的进展公告 │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（张振全） │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：关于山东墨龙非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 │
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│2026-04-01 00:00 │山东墨龙（002490）：二〇二五年度内部控制审计报告 │
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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山东墨龙（002490）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/b0cef957-1cb7-4c17-bb82-2ce48987a715.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：2025年度内部控制自我评价报告
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山东墨龙（002490）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/58377a84-f991-4e91-9e82-6bd713815cf5.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（张秉纲）
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各位股东及股东代表：
本人作为山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，在2025年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以
下简称“公司法”）、《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事制度》等
相关规定，忠实履行独立董事职责，积极出席公司相关会议，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，充分发挥独立董事的作
用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将2025年度的履职情况报告如下：
一、基本情况
张秉纲先生，1975年6月出生，本科学历。2021年4月取得独立董事资格证书。曾任寿光市广陵乡人民政府司法干事。现任山东仓
圣律师事务所专职律师，公司独立董事。
报告期内，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况
。
二、2025年度履职情况
（一）出席董事会及股东会情况
2025年度，公司共组织召开13次董事会会议、1次年度股东会、2次临时股东会。本人均积极出席董事会、股东会，认真阅读会议
文件和相关材料，研讨和审议了各项议案，与公司经营管理层保持充分必要的沟通，并从自身专业角度提出合理性建议，谨慎做出独
立的表决意见，促进公司科学决策。本人认为本年度公司董事会、股东会的召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规
定，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关程序。本人对提交董事会的议案均投了同意票，不存在缺席或委托其他董事出席
董事会的情况，未提议召开临时股东会和董事会。2025年度，本人出席董事会、股东会情况如下：
独立董 出席董事会会议情况 出席股东会会议情
事姓名 况
任职期 亲自出 通讯出 现场出 委托出 缺席 是否连续两次 任职期 出席次
间会议 席次数 席次数 席次数 席次数 次数 未亲自出席会 间会议 数
次数 议 次数
张秉纲 13 13 12 1 0 0 否 3 3
（二）出席董事会专门委员会及独立董事专门会议情况
1、提名委员会
2025年，提名委员会召开1次会议，本人作为提名委员会主席亲自参加该次会议。对关于补选董事及聘任高级管理人员等议案的
资料进行了审查，同意补选、聘任相关人员，并建议提交公司董事会审议批准。
2、审计委员会
2025年，审计委员会召开7次会议，本人作为审计委员会委员亲自参加了7次审计委员会会议。听取年审会计师的审计工作情况汇
报，认真审核了关于定期报告、利润分配及续聘会计师等议案，充分发挥独立董事的监督作用，维护审计的独立性。
3、战略委员会
2025年，战略委员会召开 2次会议，本人作为战略委员会委员亲自参加了 2次战略委员会会议。对关于投资建设项目及债务重组
等相关议案进行了审议，并对相关资料进行了审查，同意将相关议案提交公司董事会审议。
4、薪酬与考核委员会
2025年，薪酬与考核委员会召开1次会议，本人作为薪酬与考核委员会委员亲自参加并审议了关于为公司及董监高购买责任险的
议案及2025年度董监高人员的薪酬方案。
5、独立董事专门会议
2025年，独立董事专门会议召开 1 次，本人亲自出席，审议了《关于接受财务资助暨关联交易的议案》，对关联交易必要性及
是否对关联方形成依赖等进行重点审查，切实履行了日常关联交易等事项的事前审核职责，维护了公司及投资者合法权益。
（三）行使独立董事特别职权的情况
报告期内，本人未行使过独立董事特别职权。
（四）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
在 2024年度财务报表审计过程中，本人与年审会计师保持密切沟通，听取会计师事务所审计计划，及时就内外部审计过程中发
现的问题进行沟通，充分发挥独立董事的监督作用，维护内外部审计的独立性。
（五）保护投资者合法权益情况
报告期内，本人将维护中小投资者合法权益作为履职的核心准则，强化监督制衡，严守合规底线。本人保持独立原则，客观、审
慎地核查关联交易、财务报告及内部控制等重大事项，对可能影响中小投资者利益的事项从严把关，持续督导公司提高信息披露质量
和透明度，保障中小投资者的知情权。在董事会上，本人立足专业判断，践行审慎决策，确保决策充分平衡中小投资者的利益诉求。
此外，本人积极通过股东会等渠道，加强与中小投资者交流，主动倾听中小投资者的意见，并与公司管理层保持沟通，及时转达市场
关切，推动公司长期健康发展，实现全体股东价值共赢。
（六）现场工作情况及公司配合情况
报告期内，本人通过现场考察、参加会议等方式，深入了解公司运营近况，重点关注财务管理与内控执行情况，日常通过电话、
微信等多种方式与公司董事、高管及相关工作人员保持沟通，确保及时掌握公司动态，全年累计现场工作 19天。本人紧跟监管要求
，持续学习中国证监会及深圳证券交易所出台的最新规定，积极参加山东证监局等举办的培训，通过专题学习，提升履职能力。同时
，本人持续关注宏观环境、行业动态与市场舆情，研判其对公司经营的影响，审慎履行监督和指导职责，协助企业应对挑战、把握机
遇。
报告期内，公司管理层与相关部门为本人履职提供了充分支持，包括定期沟通经营情况、及时报送重大事项进展、全力配合提供
资料等，为本人作出独立判断奠定了坚实的信息基础。
三、年度履职重点关注事项的情况
本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，尽职尽
责，忠实履行职务，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。报告期任职期间，重点关注事项如
下：
（一）应当披露的关联交易
2025年，公司与山东寿光金鑫投资发展控股集团有限公司发生关联交易。本人认为公司与关联方在业务、人员、财务、资产、机
构等方面保持独立。该关联交易以公司实际需求为出发点，遵循“公正、公平、公开”的原则，定价政策合理，符合公司实际经营情
况，且关联董事回避了表决，关联交易审议、决策程序符合有关规定，没有损害公司和股东利益的情形。
（二）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
1、定期报告
报告期内，公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法
规及规范性文件的要求，按时编制并披露了《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》《2025年第三季度报
告》，准确披露了相应报告期内的财务数据和重要事项，向投资者充分揭示了公司经营情况。上述报告均经公司董事会审议通过，其
中《2024年年度报告》经公司2024年度股东大会审议通过，本人对公司定期报告签署了书面确认意见。
公司对定期报告的审议及披露程序合法合规，财务数据准确详实，真实地反映了公司的实际情况。
2、内部控制评价报告
公司于2025年3月28日召开公司第八届董事会第一次会议，审议通过《公司2024年度内部控制自我评价报告》。本人在详细了解
公司内部控制相关制度及其执行情况的基础上，基于独立判断，认为公司内部控制设计合理和执行有效，2024年度公司内部控制具备
了完整性、合理性和有效性。《公司2024年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
（三）聘用承办公司审计业务的会计师事务所
公司2025年5月28日召开的第八届董事会第四次临时会议及2025年6月27日召开的2024年度股东大会审议同意续聘致同会计师事务
所（特殊普通合伙）担任公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。致同具备证券、期货相关业务审计从业资格等应有的执业资质
，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等方面能够满足公司对于审计机构的要求。公司的决策程序符合《公司法》
《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，不存在损害中小投资者利益的情况。
（四）董事、高级管理人员提名或聘任情况
经提名委员会遴选和资格审查，审议通过了补选董事、调整委员会成员及聘任高管等相关议案。本人认为公司董事会提名和聘任
的审议程序合法有效，且经审查候选人个人履历未发现其有《公司法》和《深圳证券交易股票上市规则》规定的不得担任公司董事及
高级管理人员的情形，不存在损害公司及其他股东利益的情况。
（五）董事、高级管理人员薪酬
公司于2025年3月28日召开公司第八届董事会第一次会议，审议通过《2025年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》《关于为
公司及董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》。本人认为公司董事及高级管理人员薪酬方案合理，程序符合有关法律、法
规及《公司章程》的规定。报告期内公司董事及高级管理人员薪酬严格按照审批通过的方案和有关激励考核制度执行。
除上述事项外，公司未在报告期内发生其他需要重点关注事项。
四、总体评价
2025年度，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规
定，履行忠实勤勉义务，审议公司各项议案，主动参与公司决策，就相关问题进行充分的沟通，促进公司的发展和规范运作。在此基
础上凭借自身的专业知识，独立、客观、审慎的行使表决权，切实维护公司和广大投资者的合法权益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/9a0ee30b-fbac-4105-b14e-20d72229ce0a.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（董绍华）
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山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（董绍华）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/b8d589ac-2b8d-44e3-b4b0-3c91b37ecb0f.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：2025年年度审计报告
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山东墨龙（002490）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/81cb032d-d747-4f2f-9659-7fddd7df0dcc.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：山东墨龙营业收入扣除情况表专项核查报告
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
专项核查报告
公司 2025 年度营业收入扣除情况表及说明 1-2
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
山东墨龙石油机械股份有限公司
营业收入扣除情况表专项核查报告
致同专字（2026）第 371A005271 号山东墨龙石油机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“山东墨龙公司”）2025 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2025 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以
及财务报表附注的基础上，对后附的《山东墨龙石油机械股份有限公司 2025年度营业收入扣除情况表及说明》（以下简称“营
业收入扣除情况表”）进行了专项核查。
按照《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务
办理》（以下简称“自律监管指南”）的有关规定，编制营业收入扣除情况表，保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是山东墨龙公司管理层的责任，我们的责任是在实施核查工作的基础
上对山东墨龙公司管理层编制的营业收入扣除情况表提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施核查
工作，以合理确信营业收入扣除情况表不存在重大错报。在核查工作中，我们结合山东墨龙公司实际情况，实施了包括核对、询问、
抽查会计记录等我们认为必要的核查程
序。我们相信，我们的核查工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经核查，我们认为，山东墨龙公司管理层编制的营业收入扣除情况表在所有重大方面符合上市规则和“自律监管指南”的规定。
本核查报告仅供山东墨龙公司披露营业收入扣除事项及扣除后的营业收入金额使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国·北京 二〇二六年三月三十一日
山东墨龙石油机械股份有限公司
2025 年度营业收入扣除情况表及说明
山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2025 年度的合并及公司
利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“致同审字（2026）第 3
71A007495 号”无保留意见审计报告。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务
办理》（以下简称“自律监管指南”）的有关规定，现将公司 2025 年度营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额说明如下：
一、公司经审计的扣除非经常性损益前后的净利润
单位：人民币万元
项 目 2025 年度 2024 年度
利润总额 510.02 -4,759.31
归属于上市公司股东的净利润 515.56 -4,369.98
归属于上市公司股东的扣除非经
-2,762.25 -31,142.62常性损益的净利润
二、营业收入扣除情况表
单位：人民币万元
具体扣 具体扣
项 目 2025 年度 2024 年度
除情况 除情况
营业收入金额 176,162.56 135,634.67
营业收入扣除项目合计金额 7,467.93 8,884.00
营业收入扣除项目合计金额占营业
4.24% 6.55%
收入的比重
一、与主营业务无关的业务收入
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅供业务报告使用，复印无效
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/a363c801-7704-4db7-907f-b48ba50a7d01.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：关于出售资产后被动形成财务资助的进展公告
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一、被动形成财务资助逾期概述
山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 10 月 14日召开的第七届董事会第十四次临时会议及 2024年
11月 21日召开的 2024年第五次临时股东大会，审议通过了《关于出售资产的议案》《关于出售资产后被动形成财务资助的议案》
，同意公司将其直接持有的寿光懋隆新材料技术开发有限公司（以下简称“寿光懋隆”）100%股权以人民币 20,303.85万元的价格转
让给寿光华融农业科技有限公司（以下简称“华融农业”）。
上述交易完成后，寿光懋隆不再纳入公司合并报表范围，公司与寿光懋隆之间的经营往来款被动形成财务资助，财务资助金额 7
1,414.17 万元。公司与寿光懋隆、华融农业签署《还款协议》，约定华融农业在受让寿光懋隆股权的同时一并承接寿光懋隆对公司
的往来欠款。经协商，华融农业同意自股权转让完成（即工商变更登记完成）之日起十二个月内代寿光懋隆向公司偿还上述全部债务
。具体内容详见公司于 2024年 10月 15日在巨潮资讯网披露的《关于出售资产后被动形成财务资助的公告》（公告编号：2024-074
）。
本次财务资助于 2025年 12 月 30日届满，公司已向华融农业发出《还款告知函》，要求华融农业制定合理还款计划，保证款项
尽快归还，截至 2025年 12月 30 日，华融农业已归还财务资助 36,172.68 万元，未偿还的财务资助金额35,241.49万元。
公司于 2025年 12月 29日召开第八届董事会第十次临时会议及 2026年 1月23日召开 2026年第一次临时股东会，审议通过了《
关于实施债务重组的议案》，同意公司和山东寿光蔬菜批发市场有限公司（以下简称“蔬菜批发公司”）与华融农业签署《三方协议
》，约定蔬菜批发公司以其持有的评估价值为 36,185.02万元的位于寿光市科技工业园的土地使用权、房屋建（构）筑物、机器设备
等资产代华融农业向公司偿还 36,100.00万元的欠款（其中包括股权转让款 10,003.85万元），相关标的资产过户登记手续已全部完
成。交易完成后，华融农业对公司欠款余额为 9,145.34万元。
具体内容详见公司于 2025 年 12月 30日在巨潮资讯网披露的《关于实施债务重组的公告》（公告编号：2025-074）《关于出售
资产后被动形成财务资助的进展公告》（公告编号：2025-075）。
二、被动形成财务资助逾期进展情况
经与华融农业积极沟通，公司近日收到华融农业现金还款 3,000万元。
截至本公告披露日，华融农业未偿还的财务资助金额 6,145.34万元，占公司2025年度经审计归属于上市公司股东的净资产比例
为 12.34%。
三、对公司的影响及公司采取的措施
华融农业为寿光市财政局通过寿光市昇景海洋发展集团有限公司全资持有的公司，资信状况良好，公司预计未收回款项给公司带
来损失的可能性较低，本次财务资助逾期对公司生产经营不会产生重大影响。公司将继续与华融农业积极协商回款事宜，跟踪并督促
华融农业全力筹措资金，尽快归还上述被动财务资助款项。
目前公司生产经营正常，在手订单充足，对于未收回款项公司将按照会计准则相关规定进行会计处理。公司将按照深圳证券交易
所的相关规定，及时披露相关事项的进展情况，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/6fe0340d-fb7e-4766-8a18-538c3964a863.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（张振全）
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山东墨龙（002490）：2025年度独立董事述职报告（张振全）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/4ad80a25-77b1-49a0-a175-e8a039a9df25.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：关于山东墨龙非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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山东墨龙（002490）：关于山东墨龙非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/63432b81-a89b-43c3-970b-707eeceb83ac.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：二〇二五年度内部控制审计报告
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山东墨龙（002490）：二〇二五年度内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/dc472f9c-eb4b-4389-8c54-6fd3fd7b72b9.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：关于使用自有闲置资金进行现金管理的公告
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山东墨龙（002490）：关于使用自有闲置资金进行现金管理的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-01/99d0061d-59ea-44bd-96be-a0ac0f1a0747.PDF
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2026-04-01 00:00│山东墨龙（002490）：2025年年度报告
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