公司公告☆ ◇002456 欧菲光 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-01 20:43 │欧菲光（002456）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：2026年度高级管理人员薪酬方案 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责│
│ │情况报告 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：关于未弥补的亏损达实收股本总额三分之一的公告 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：关于2025年度计提资产减值准备及核销部分资产的公告 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：2026年度董事薪酬津贴方案 │
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│2026-04-01 20:42 │欧菲光（002456）：欧菲光2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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2026-04-01 20:43│欧菲光（002456）：关于2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 31日召开第六届董事会审计委员会 2026年第四次会议和第六届
董事会第十七次会议，审议通过了《关于 2025年度利润分配预案的议案》，参与该议案表决的董事7人，审议结果为同意 7票，反对
0票，弃权 0票。董事会认为公司 2025年度利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监
管指引第 3号——上市公司现金分红》《公司章程》及公司《未来三年（2023-2025年）股东回报规划》等相关规定，不存在损害公
司和股东利益的情形，因此同意公司 2025年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该议案尚需提交公司股东会
审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润为 4
1,634,215.94 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司本年度提取法定公积金 0元、任意公积金 0元、弥补亏损 0元
。截至 2025年 12月 31日，公司合并报表未分配利润为-6,669,105,158.72元，母公司报表未分配利润为 492,753,058.65元。报告
期末，公司总股本为 3,354,548,600.00股。
根据合并报表、母公司报表未分配利润孰低原则，公司 2025年度实际可供分配利润为 0元。
鉴于公司近年来的盈利能力和财务状况，并结合公司未来的发展前景和战略规划，在保证公司正常经营和长远发展及符合利润分
配原则的前提下，公司董事会提出 2025年度利润分配预案如下：2025年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司不触及其他风险警示情形
1、公司现金分红指标如下：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 41,634,215.94 58,381,774.16 76,905,014.81
净利润（元）
合并报表本年度末累计 -6,669,105,158.72
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 492,753,058.65
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 0
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 58,973,668.30
净利润（元）
最近三个会计年度累计 0
现金分红及回购注销总
额（元）
是否触及《股票上市规 □是
则》第 9.8.1条第 ?否
（九）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，上市公司利润分配应当以最近一期经审计母公司报表中可供分配利润为依据，合理
考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具体的利润分配比例，避免出现超分配的情况。公
司 2025年度合并报表未分配利润为负值、母公司报表中未分配利润为正值，不满足分红条件。因此公司不触及《深圳证券交易所股
票上市规则》第 9.8.1条规定的股票交易可能被实施其他风险警示的情形。
（二）现金分红方案合理性说明
根据《公司章程》的相关规定：“公司遵循重视投资者的合理投资回报和有利于公司长远发展的原则，采用现金、股票、现金与
股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。具备现金分红条件的，公司原则上优先采取现金分红的方式进行利润分配。
公司拟实施现金分红时应同时满足以下条件：
（1）当年每股收益不低于 0.1元；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生
（募集资金项目除外）；
（4）现金分红不损害公司持续经营能力。
公司 2025 年度每股收益为 0.0126元，归属于上市公司股东的净利润为41,634,215.94元，结合公司章程的有关利润分配的规定
，综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及偿债能力等因素，在保证公司现金流的稳定性、投资支出和长
远发展的前提下，充分考虑全体投资者的合理投资回报情况下，公司拟定 2025年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转
增股本。本预案符合《公司法》《证券法》《公司章程》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》及公司《未来三年（20
23-2025年）股东回报规划》等相关规定，不存在损害公司和股东利益的情形。
四、其他说明
1、公司将一如既往地重视以现金分红方式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润
分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，积极执行公司的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果。
2、公司已按照中国证监会《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》等相关规定为中小股东参与现金分红决策提供便
利。本次利润分配预案尚需提交公司股东会审议，届时公司股东会将以现场会议形式召开，采取现场投票与网络投票相结合的方式进
行表决，为中小股东参与现金分红决策提供便利。
3、本次利润分配预案需提交公司股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、第六届董事会第十七次会议决议；
2、第六届董事会审计委员会 2026年第四次会议决议；
3、2025年度审计报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-02/fe2559d8-db02-474c-9011-11baa3bc93d0.PDF
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2026-04-01 20:42│欧菲光（002456）：2026年度高级管理人员薪酬方案
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2026年度高级管理人员薪酬方案
一、目的
为进一步提高欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）管理水平，建立和完善经营者的激励约束机制，充分调动高级管理
人员的积极性和创造性，促进公司健康、持续、稳定发展，依据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》《董事和高级管理人
员薪酬管理制度》等有关规定，拟定本方案。
二、适用对象
在公司领取薪酬的高级管理人员。
三、适用期限
2026年1月1日至2026年12月31日。
四、薪酬标准
公司高级管理人员根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬，其薪酬由基本薪酬、绩效
薪酬和中长期激励收入等组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。
1、基本薪酬根据公司内部薪酬管理制度，综合考虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定，不进行考核。
2、绩效薪酬根据考核周期内公司经营目标完成情况及个人工作目标达成情况综合考评后确定。公司依据经审计的财务数据对高
级管理人员进行年度绩效评价，并确定一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和年度绩效评价后支付。
3、中长期激励包括但不限于股权激励、员工持股计划以及其他公司根据实际情况发放的中长期专项奖金、激励或奖励等。由公
司根据实际情况制定激励方案。
五、其他规定
1、公司高级管理人员的基本薪酬发放按照公司内部的薪酬相关制度按月发放，绩效薪酬发放按照公司内部的薪酬相关制度执行
。
2、薪酬均为税前薪酬，其应缴纳的个人所得税由公司代扣代缴。
3、公司高级管理人员因解聘、辞职等原因离职的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。
4、本方案未尽事宜，将按照公司《董事和高级管理人员薪酬管理制度》及其他内部薪酬与绩效考核管理制度执行。
5、本方案自公司董事会审议通过之日起生效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-02/58845ae0-b454-4705-b5bb-9f2498fb3095.PDF
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2026-04-01 20:42│欧菲光（002456）：关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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欧菲光（002456）：关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-02/3d152789-30ba-4683-9fb4-cb6f4a7e5bd6.PDF
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2026-04-01 20:42│欧菲光（002456）：2025年度内部控制自我评价报告
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欧菲光（002456）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-02/81f74e0d-ac6e-47b4-a56f-a3ab99b04d36.PDF
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2026-04-01 20:42│欧菲光（002456）：2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
│报告
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2025 年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委
员会对会计师事务所履行监督职责情况报告欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中兴华会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“中兴华事务所”）作为公司 2025年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公
司对中兴华事务所在2025 年度审计过程中的履职情况进行了评估，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，
对中兴华事务所履职情况进行监督。现将 2025年度会计师事务所履职情况评估及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
如下：
一、2025 年度会计师事务所履职情况评估
（一）会计师事务所基本情况
1、机构名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）；
2、成立日期：2013年 11月 04日（由中兴华会计师事务所有限责任公司转制为特殊普通合伙企业）；
3、组织形式：特殊普通合伙企业；
4、注册地址：北京市丰台区丽泽路 20号院 1号楼南楼 20层；
5、首席合伙人：李尊农；
6、人员信息：截至 2025年 12月 31日，中兴华事务所合伙人数量 212人，注册会计师人数 1084人，其中签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师人数532人。
7、业务信息：
2024年度经审计的收入总额（经审计）：203,338.19万元；
2024年度审计业务收入（经审计）：154,719.65万元；
2024年度证券业务收入（经审计）：33,220.05万元；
2024年度上市公司年报审计客户家数：169家；
主要行业：制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；水利、环境和公共设施管理业；批发和零售业；房地产业；建筑业等；
2024年度上市公司年报审计收费总额：22,208.86万元；
本公司同行业上市公司审计客户家数：103。
8、投资者保护能力：截至 2024 年末，中兴华事务所已提取职业风险基金10,450 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10,00
0 万元，职业风险基金计提及职业保险购买符合相关规定。
近三年存在执业行为相关民事诉讼：在青岛亨达股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案中，中兴华事务所被判定在 20%的范围内
对青岛亨达股份有限公司承担责任部分承担连带赔偿责任。上述案件已完结，且中兴华事务所已按期履行终审判决，不会对中兴华事
务所履行能力产生任何不利影响。
9、诚信记录：中兴华事务所近三年因执业行为未受到刑事处罚，曾受到行政处罚 7次、监督管理措施 17次、自律监管措施 4次
、纪律处分 3次。中兴华事务所从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次，43 名从业人员因执业行为受到行政处罚 15人次、
行政监督管理措施 34 人次、自律监管措施 11人次、纪律处分 6人次。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 10月 28日召开第六届董事会审计委员会 2025年第六次会议和第六届董事会第十二次（临时）会议，并于 2025
年 11月 14日召开 2025年第六次临时股东会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中兴华事务所为公司 2025年
度审计机构，负责公司 2025年度审计工作。
（三）2025年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》的约定及公司 2025年年度报告工作安排，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，中兴华
事务所对公司 2025年度财务报表及内部控制情况进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司年度募集资金存放与使用
情况进行审核并出具了鉴证报告，对年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核并出具了专项报告，同时对公司年度营
业收入扣除情况进行审核并出具了专项报告。
经审计，中兴华事务所认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了欧菲光公司 2025年 12
月 31日合并及母公司的财务状况以及 2025年度合并及母公司的经营成果和现金流量。中兴华事务所出具了标准无保留意见的审计报
告。
在执行审计工作的过程中，中兴华事务所就相关审计人员的独立性、审计时间和人员安排、审计重点领域及审计策略和拟采取的
措施、初步审计结果等与公司管理层和治理层进行了沟通。
二、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025年 10月 28日，公司召开第六届董事会审计委员会 2025年第六次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案
》。公司董事会审计委员会对中兴华事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等情况进行充分了解和审查，认为
中兴华事务所具备相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求。公司续聘会计
师事务所的理由充分、恰当，符合相关法律、法规规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形。公司第六届董事会审计委员会同意
续聘中兴华事务所为公司2025年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
（二）2026 年 1月 26 日，公司召开第六届董事会审计委员会 2026 年第一次会议，与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理召开沟通会议，对 2025年度审计工作事项如审计范围、时间安排的总体情况、人员安排、审计重点领域及审计策略和拟采取的
措施等相关事项进行了沟通，确定审计工作计划。
（三）2026 年 3月 23 日，公司召开第六届董事会审计委员会 2026 年第三次会议，在会计师事务所出具初步审计意见后，审
计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理再次召开沟通会议，对审计工作进展情况、重点审计事项进展、审计过程中发
现的问题以及初步审计结果等进行充分沟通，并提出建议。
（四）2026年 3月 31 日，公司召开第六届董事会审计委员会 2026 年第四次会议，审计委员会成员听取了中兴华关于 2025年
年度财务报告审计结果、重点审计事项结果等汇报，审议了公司《2025年年度报告全文及摘要》《2025年度内部控制审计报告》《20
25年年度审计报告》等议案，并同意将《2025年年度报告全文及摘要》等议案提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等
有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了
充分的沟通，督促中兴华事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为，中兴华事务所在承担公司 2025年度报告审计、内部控制审计工作中，遵守职业道德准则，认真履行职责
，独立、客观、公正、按时地完成了审计工作，出具的审计报告客观、公正，切实履行了审计机构应尽的职责。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-02/583619a1-b368-473a-80c9-a30d778bffd2.PDF
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2026-04-01 20:42│欧菲光（002456）：关于未弥补的亏损达实收股本总额三分之一的公告
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欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 31 日召开第六届董事会审计委员会 2026年第四次会议和第六届
董事会第十七次会议，审议通过了《关于未弥补的亏损达实收股本总额三分之一的议案》，参与该议案表决的董事 7人，审议结果为
同意 7票，反对 0票，弃权 0票，该事项尚需提交公司股东会审议。现将具体情况说明如下：
一、情况概述
根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2025年度审计报告》（中兴华审字（2026）第 590005号），公司 2025年度
实现归属于上市公司股东的净利润为 41,634,215.94元，截止 2025年 12月 31日未分配利润为-6,669,105,158.72元，公司实收股本
金额为 3,354,548,600.00元（公司股份总数为 3,354,548,600.00股，股本金额为 3,354,548,600.00元），未弥补亏损金额超过实
收股本总额的三分之一。根据《公司法》《公司章程》等的相关规定，该事项尚需提交公司股东会审议。
二、导致亏损的主要原因
公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，主要系 2020至 2022年度累计亏损金额较大，主要亏损原因如下：
1、2020至 2022年，受下游终端市场消费需求放缓、国外特定客户终止采购、H客户智能手机业务受到芯片断供等不利因素叠加
的影响，公司部分产品出货量及营业收入大幅下降，导致公司产能利用率不足、固定成本摊销增加以及产品单位成本上升，毛利率出
现一定幅度下降，对公司营业利润产生不利影响；
2、受上述情况影响，基于谨慎性原则，公司于各报告期末对各类资产进行全面清查和减值测试，对存货、固定资产和无形资产
、长期股权投资等计提了减值准备。
公司 2023年度、2024年度、2025年度虽然盈利，实现归属于上市公司股东的净利润分别为 76,905,014.81元、58,381,774.16元
、41,634,215.94元，但仍不足以弥补以前年度累积的亏损。
三、应对措施
公司将以价值创造为牵引目标，持续提升组织能力与核心业务竞争水平。围绕光学影像主航道，深化关键产品与核心客户布局，
并不断加强研发创新与技术积累。通过组织升级、技术进步与业务协同的综合推进，公司将不断提升长期发展韧性与综合竞争实力，
巩固公司在行业内的领先地位。2026 年，公司的主要经营措施为：
1、坚守合规合法，防范经营风险
公司始终坚持“合规第一、行稳致远”的发展原则，持续强化依法合规经营意识，健全覆盖经营全过程的合规管理与监督体系，
通过规范化制度约束与常态化监督机制筑牢风险防线，切实守住公司经营底线。同时，公司不断完善绩效考核与廉洁治理机制，严格
遵循境内外相关法律法规要求，推动合规理念融入经营管理各环节，营造规范、透明、健康的发展环境。
2、积极开拓市场，应对环境变化
近年来国内手机市场和智能汽车市场竞争烈度不断提升，市场参与者持续增加，产品同质化现象突出，供应商利润空间受到明显
影响。为顺应产业全球化发展趋势，公司在巩固核心客户合作基础上，有序推进海外市场布局，针对性强化海外市场销售与服务体系
，公司将依托技术与产品创新，持续提升对多元客户需求的适配能力，深化境外业务合作，并加快核心海外客户拓展，推动国内与海
外市场协同发展的双循环格局。
3、全面梳理业务，优化资源配置
公司将持续推进业务结构梳理与产业布局优化，聚焦光学影像核心主业，强化资源向高价值领域集聚，推动技术创新与产品升级
，持续提升高端影像市场竞争力。同时，公司稳步拓展微电子相关业务，围绕视觉感知与智能交互等方向，持续完善传感与感知产品
体系，并提升系统级解决方案能力。公司将通过优化业务结构、提升运营效率与质量，并强化价值创造能力，推动经营质量持续改善
，夯实长期稳健发展的基础。
4、强化质量管理，提高运营效率
公司将继续实施集团化管理，梳理生产流程，强化过程控制。探索数字化管理新模式，以数字化手段提升生产、管理、品质等方
面的信息化水平，助力精准管理、科学决策，全面提升生产经营效率。推动全员质量管理，实行全方位预防、品保自动化、全质量 I
T化，对质量痛点进行专项改善，在强化质量预防管理基础上进行质量标准固化。公司将在保持现有规模优势的基础上，全面提升产
线效率及产品良率。同时，公司将持续完善成本核算系统，加强成本考核体系，优化供应商管理工作，进一步降低采购成本，保障关
键原材料及时足量供应。
5、持续创新升级，增强客户粘性
公司将紧跟行业技术发展趋势，持续加大研发投入，提升自主研发能力，并通过整合内部研发资源推进关键技术突破。同时，公
司将引进行业领先技术人才，结合行业发展趋势及客户需求，前瞻布局新业务领域。在此基础上，公司将充分发挥多产业协同及产业
链垂直一体化优势，围绕客户需求提供一站式综合解决方案，提升产品在设计与功能层面的系统匹配能力，增强客户粘性并深化与终
端品牌的合作关系。
6、拓宽融资渠道，改善负债结构
为满足公司业务的资金需求，公司将进一步拓宽融资渠道，有效补充公司流动资金，提高募集资金使用效率，降低资金成本，减
少财务费用，改善资金状况及负债结构。此外，公司将继续加强对库存和客户账期的管理，缩短库存和应收账款周转天数，全面提高
资金使用效率。
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