公司公告☆ ◇002439 启明星辰 更新日期：2025-11-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-10-28 18:36 │启明星辰（002439）：启明星辰第六届董事会第十二次会议决议公告 │
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│2025-10-28 18:35 │启明星辰（002439）：启明星辰第六届监事会第十次会议决议公告 │
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│2025-10-28 18:34 │启明星辰（002439）：2025年三季度报告 │
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│2025-10-28 18:32 │启明星辰（002439）：关于公司2025年1-9月计提资产减值准备的公告 │
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│2025-10-15 16:02 │启明星辰（002439）：关于变更持续督导保荐代表人的公告 │
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│2025-08-26 19:38 │启明星辰（002439）：2025年半年度报告摘要 │
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│2025-08-26 19:38 │启明星辰（002439）：2025年半年度报告 │
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│2025-08-26 19:37 │启明星辰（002439）：半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-08-26 19:37 │启明星辰（002439）：启明星辰关于中国移动通信集团财务有限公司的风险持续评估报告 │
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│2025-08-26 19:37 │启明星辰（002439）：启明星辰2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
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2025-10-28 18:36│启明星辰（002439）：启明星辰第六届董事会第十二次会议决议公告
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启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十二次会议于 2025年 10月 28日在公司会议室以现
场会议和通讯表决结合的方式召开。本次会议的通知及会议资料已于 2025年 10 月 18日以电子邮件形式送达至全体董事。本次会议
应出席董事 9人，实际出席董事 9人，各董事均亲自出席，无委托出席和缺席情况，会议由公司董事长袁捷先生主持。会议的通知、
召集召开程序以及参与表决董事人数均符合相关法律、行政法规、规范性文件及《启明星辰信息技术集团股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）的有关规定。经出席会议的董事表决，形成决议如下：
一、审议通过了《关于公司 2025 年 1-9 月计提资产减值准备的议案》
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
《关于公司 2025年 1-9 月计提资产减值准备的公告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报
》《中国证券报》《证券日报》。
二、审议通过了《关于公司<2025 年第三季度报告>的议案》
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
经董事会认真审议，认为公司《2025 年第三季度报告》的编制和审核程序符合有关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程
》的相关规定，报告内容能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司《 2025 年第三季度报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《证
券日报》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/425bb1a7-e7eb-40d2-8186-6ff3fb18d9f0.PDF
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2025-10-28 18:35│启明星辰（002439）：启明星辰第六届监事会第十次会议决议公告
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启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十次会议于2025年10月28日在公司会议室以现场会议
和通讯表决结合的方式召开。本次会议通知及会议资料于2025年10月18日以电子邮件方式送达至全体监事。本次监事会会议的应出席
监事3人，实际出席监事3人，各监事均亲自出席，无委托出席和缺席情况，会议由监事会主席李昕女士主持。本次会议符合相关法律
、行政法规、规范性文件及《启明星辰信息技术集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。经出席会议的
监事认真审核并进行表决，形成决议如下：
一、审议通过了《关于公司2025年1-9月计提资产减值准备的议案》
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
经核查， 公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，计提资产减值后更加公允的反映
公司的资产状况，决策程序符合相关法律法规的有关规定， 同意本次资产减值准备的计提。
二、审议通过了《关于公司<2025年第三季度报告>的议案》
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
经全体监事认真审核，监事会认为：董事会编制和审核《2025年第三季度报告》的程序符合有关法律、行政法规、规范性文件及
《公司章程》的相关规定，报告内容能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
。
公司《 2025年第三季度报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《证券
日报》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/0e32ed18-d119-4cd0-95a6-6afc0e1800cc.PDF
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2025-10-28 18:34│启明星辰（002439）：2025年三季度报告
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启明星辰（002439）：2025年三季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/02c0ddb4-7ac4-4d26-9855-071c05788559.PDF
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2025-10-28 18:32│启明星辰（002439）：关于公司2025年1-9月计提资产减值准备的公告
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启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 10月28日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《
关于公司 2025年 1-9月计提资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》及公司会计政策、会
计估计等相关规定，对截至 2025年 9月 30日相关资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
根据财政部《企业会计准则第 8号——资产减值》《企业会计准则第 22号——金融工具的确认和计量》以及公司会计政策相关
规定，公司及下属子公司对应收款项、存货、长期应收款等各类资产减值测试并计提资产减值准备。
2、本次计提资产减值准备的类别及金额
本次计提信用减值损失和资产减值损失的资产项目主要为应收款项、存货、长期应收款等，经测试公司2025年1-9月计提信用减
值损失人民币3,614.57万元，计提各项资产减值损失合计人民币-123.26万元，具体明细如下表：
单位：万元
资产名称 本期发生额 上期发生额
（损失以“-”填列） （损失以“-”填列）
一、信用减值损失 -3,614.57 -7,848.90
其中：应收票据 -2.75 15.76
应收账款 -3,889.42 -7,380.76
其他应收款 20.83 -34.51
资产名称 本期发生额 上期发生额
（损失以“-”填列） （损失以“-”填列）
长期应收款 256.77 -449.39
二、资产减值损失 123.26 -1,507.19
其中：合同资产 -48.00 -79.87
存货 171.26 -1,427.32
合计 -3,491.31 -9,356.09
二、本次主要计提资产减值准备的说明如下
单位：万元
资产名称 应收账款
账面余额 541,557.01
账面可回收金额 442,365.54
资产可回收金额的计 公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交
算过程 易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备。公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。公司以单项金融工具
或金融工具组合作为基础评估信用风险是否显著增
加。对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收款
项单项评价其信用风险：①债务人发生严重的财务困
难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生
违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财
务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
对于以金融工具组合为基础的信用风险评估，公司在
单项金融工具层面无法以合理成本获得关于信用风险
显著增加的充分证据，而在金融工具组合的基础上评
估信用风险是否显著增加是可行的。公司以金融工具
组合为基础进行评估时，按信用风险特征的相似性和
相关性对金融资产进行分组。公司基于共同风险特征
将应收账款划分为不同的组合，参考历史信用损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制
应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，
计算预期信用损失。
计提减值准备的依据 《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定
计提金额 3,889.42
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提各项资产减值准备合计人民币3,491.31万元，考虑所得税影响后，将减少公司2025年1-9月归属于上市公司股东的净利
润人民币2,967.61万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少人民币2,967.61万元。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性说明
公司2025年1-9月需计提的资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充
分，公允反映了公司2025年9月30日合并财务状况以及2025年1-9月的合并经营成果，有助于公司向投资者提供更加可靠的会计信息，
同意公司本次计提资产减值准备提交董事会审议。
五、监事会关于本次计提资产减值准备合理性说明
经核查，公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，计提资产减值后更加公允的反映公
司的资产状况，决策程序符合相关法律法规的有关规定，同意本次资产减值准备的计提。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-29/6cd728ad-0fb9-4287-ba20-cc561f8f9179.PDF
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2025-10-15 16:02│启明星辰（002439）：关于变更持续督导保荐代表人的公告
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启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）发
来的《关于变更启明星辰信息技术集团股份有限公司向特定对象发行股票保荐代表人的函》。中信建投作为公司向特定对象发行股票
项目的保荐机构，原指定王志宇先生和黄多先生为该项目的保荐代表人，持续督导期为 2024年 1月 5日至 2025年 12月 31日。原保
荐代表人王志宇先生因个人工作调整原因，无法继续担任该项目的保荐代表人，为保证持续督导工作的有序开展，中信建投现委派卢
星宇先生（简历附后）接替王志宇先生继续担任公司向特定对象发行股票项目的保荐代表人，履行持续督导工作的职责，持续督导期
至 2025年 12月 31日。
本次变更后，公司向特定对象发行股票项目的保荐代表人为黄多先生和卢星宇先生。本次保荐代表人变更不会影响中信建投对公
司的持续督导工作，亦不会对公司的生产经营活动造成风险和影响。公司董事会对王志宇先生在担任保荐代表人期间所做出的贡献表
示衷心感谢。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-16/b91eed8c-2f6e-40b8-b4f4-fdca82097f38.PDF
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2025-08-26 19:38│启明星辰（002439）：2025年半年度报告摘要
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启明星辰（002439）：2025年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
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2025-08-26 19:38│启明星辰（002439）：2025年半年度报告
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启明星辰（002439）：2025年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-27/9c4e2113-f0cb-4261-9dac-4b92c88ef4a3.PDF
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2025-08-26 19:37│启明星辰（002439）：半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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启明星辰（002439）：半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-27/dbedc186-57b9-4b1b-948b-2a72459a557e.PDF
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2025-08-26 19:37│启明星辰（002439）：启明星辰关于中国移动通信集团财务有限公司的风险持续评估报告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》、《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来
的通知》等有关规定的要求，启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验中国移动通信集团财务有限公司
（以下简称“中移财务公司”）的《金融许可证》、《营业执照》等证件资料及取得并审阅中移财务公司未经审计的半年度财务报告
，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、中移财务公司的基本情况
中移财务公司是经原中国银行业监督管理委员会批准，正式成立于 2012 年1 月 20 日的非银行金融机构。目前注册资本为人民
币 116.28 亿元，法定代表人为刘正利，地址为北京市西城区西便门内大街 53 号博瑞琪大厦甲段 6层。截至2025 年 6月 30 日，
中移财务公司经批准的业务范围包括：
（一）吸收成员单位存款；
（二）办理成员单位贷款；
（三）办理成员单位票据贴现；
（四）办理成员单位资金结算与收付；
（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；
（六）从事同业拆借；
（七）办理成员单位票据承兑；
（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；
（九）从事固定收益类有价证券投资。
截至 2025 年 6月 30 日，中移财务公司总资产为人民币 1,602.94 亿元，净资产为人民币 316.81 亿元，2025 年 1-6 月净利
润为人民币 7.78 亿元。
二、中移财务公司内部控制的基本情况
（一）内部控制环境
中移财务公司严格遵循金融行业的监管政策，持续提升内部控制有效性。中移财务公司设立了分工合理、职责明确、报告关系清
晰的内部控制治理和组织架构；制定了覆盖公司治理、运营管理、综合管理和党建管理的全面制度体系；建立了适应公司运营需求的
管理信息系统；营造了审慎稳健、合规运营的企业文化等。
（二）风险的识别、评估与监测
中移财务公司建立了“三道防线”内控责任体系，协同开展风险识别、评估与监测，有效提升风险防控能力。业务部门作为业务
制度设计、执行部门，负责将管控措施嵌入业务流程，并分析控制措施的执行情况。风险管理部门作为内部控制的建设、执行部门，
负责牵头设计内部控制体系，组织、督促各部门建立和健全内部控制制度。审计稽核部门作为公司内部控制的监督、评价部门，负责
组织检查、评价内部控制的充分性和有效性，督促纠正内部控制存在的问题。每年定期开展内部控制自我评价工作，聚焦公司内控制
度设计有效性和执行有效性、内控覆盖领域和流程的全面性和充分性开展审计评价。
（三）控制活动
中移财务公司持续深化全面风险管理体系建设，并通过内部控制长效机制传导至资金管理、信贷管理、投资管理、创新业务等重
要业务领域。在资金管理领域，中移财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定及公司对中移财务公司的功能定位要求，
以加强资金集中管理为目的，为成员单位提供资金集中管理及金融服务。在信贷管理领域，中移财务公司制定了成员单位信用等级评
定及综合授信等管理制度，严格落实贷款“三查”制度和审、贷、放分离程序。在投资管理领域，中移财务公司依托生命周期风险管
理机制，将审慎稳健风险偏好策略传导至投资业务经营和管理活动中，紧盯宏观经济和金融市场最新发展、资金资产运作重点领域，
牢牢守住金融资金资产安全底线。在创新业务领域，公司新业务开展前均落实对新业务的合规性审查，明确风险控制措施、业务限额
等，经公司有权决策机构审批通过后合规开展。
（四）内部控制总体评价
中移财务公司内部控制不存在重大缺陷和重要缺陷，整体内部控制有效。
三、中移财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31日，中移财务公司资产总额为人民币1,780.26亿元
、负债总额为人民币1,471.89亿元、净资产为人民币 308.37 亿元，2024 年度净利润为人民币 10.89 亿元。
根据未经审计的 2025 年半年度财务报告，截至 2025 年 6月 30 日，中移财务公司资产总额为人民币 1,602.94 亿元、负债总
额为人民币 1,286.12 亿元、净资产为人民币 316.81 亿元，2025 年 1-6 月净利润为人民币 7.78 亿元。
（二）风险管理情况
中移财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法
》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程，规范经营行为，加强内部管理。根据
对中移财务公司风险管理的了解和评价，未发现截至2025 年 6月 30 日与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风
险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
截至 2025 年 6月 30 日，中移财务公司无不良贷款、不良资产，各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求
：
1、资本充足率不得低于 10.5%，中移财务公司为 38.98%。
2、流动性比例不得低于 25%，中移财务公司为 42.48%。
3、贷款比例不得高于 80%，中移财务公司为 17.40%。
4、票据承兑余额/资产总额不得高于 15%，中移财务公司为 2.43%。
（四）本公司及控股子公司在财务公司存贷款情况
2025 年 1-6 月，本公司于中移财务公司存置的每日最高存款发生额（含应计利息）约人民币 0.12 亿元，本公司未与中移财务
公司签订贷款业务。
本公司制订了在中移财务公司开展金融业务的风险处置预案，以保证在财务公司的资金安全，有效防范、及时控制和化解金融业
务风险。
四、风险评估意见
基于以上分析和判断，本公司认为：中移财务公司具有合法有效的《金融许可证》及《营业执照》，建立了较为完整合理的内部
控制制度，能较好地控制风险；不存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标均符合该办法的相关规定要求
，本公司与中移财务公司之间开展金融业务风险可控。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-27/4738f0c8-4d4d-4fb8-b2a1-3a5d35728fe2.PDF
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2025-08-26 19:37│启明星辰（002439）：启明星辰2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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启明星辰（002439）：启明星辰2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
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2025-08-26 19:37│启明星辰（002439）：启明星辰第六届董事会2025年第二次独立董事专门会议的审查意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行
政法规、中国证券监督管理委员会行政规章和规范性文件、深圳证券交易所相关规则及规定以及《公司章程》《独立董事工作制度》
等有关规定，启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月 26 日召开第六届董事会 2025 年第二次
独立董事专门会议。独立董事认真审阅了关于中国移动通信集团财务有限公司（以下简称：中移财务公司）的风险持续评估报告，基
于独立客观的原则，对审议事项发表如下审查意见：
中移财务公司具有合法有效的《金融许可证》及《营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险；不存
在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标均符合该办法的相关规定要求，本公司与中移财务公司之间开展金
融业务风险可控。该报告结论客观、公正。为此，我们同意将此事项提交公司董事会审议，同时关联董事应按规定回避表决。
独立董事：张国华、胡一闻、王峰娟
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-27/677448cd-a87d-4155-9f2c-0d548152fd74.PDF
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2025-08-26 19:37│启明星辰（002439）：2025年半年度财务报告
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启明星辰（002439）：2025年半年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-27/4699335f-acfa-485b-acf1-7da0a8c0f80a.PDF
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2025-08-26 19:36│启明星辰（002439）：半年报董事会决议公告
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启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十一次会议于 2025年 8月 26日在公司会议室以现场
会议和通讯表决结合的方式召开。本次会议的通知及会议资料已于 2025年 8月 15日以电子邮件形式送达至全体董事。本次会议应出
席董事 9人，实际出席董事 9人，各董事均亲自出席，无委托出席和缺席情况，会议由公司董事长袁捷先生主持。会议的通知、召集
召开程
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