公司公告☆ ◇002399 海普瑞 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：关于开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易的可行性分析报告 │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：独立董事提名人声明与承诺（浦洪） │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：独立董事提名人声明与承诺（易铭） │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：独立董事候选人声明与承诺（易铭） │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：关于变更H股募集资金使用用途的公告 │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：独立董事候选人声明与承诺（浦洪） │
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告│
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│2026-03-30 21:28 │海普瑞（002399）：独立董事候选人声明与承诺（黄鹏） │
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：关于开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易的可行性分析报告
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一、开展外汇衍生品交易的背景
随着深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）进行全球化的业务布局和海外业务的迅速增长，公司及合并报表
范围内子公司持有的外汇资产及外汇负债增加。为更好地规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营造成不利影响，增强公司
财务稳健性，合理降低财务费用，公司及合并报表范围内子公司拟根据具体业务情况与银行适度开展以套期保值为目的的外汇衍生品
交易。
二、开展外汇衍生品交易概述
为了降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司及合并报表范围内子公司拟结合实际业务需要与银行开展以套期保值为目的的外
汇衍生品交易业务，业务品种包括外汇远期、掉期、期权及相关组合产品。
公司开展的外汇衍生品交易品种均为与公司基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该类外汇衍生产品与基础业务在品种、规
模、方向、期限等方面需相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。本次套期保值业务不会影响公司及子公司主营业务的发
展，公司及子公司资金使用安排合理。
上述交易拟采用外汇远期、掉期、期权及相关组合产品，对冲公司拟履行境外合同预期收付汇及手持外币资金的汇率变动风险。
外汇衍生产品作为套期工具，其市场价格或公允价值变动能够降低汇率风险引起的风险敞口变化程度，从而达到相互风险对冲的经济
关系并实现套期保值目的。
三、外汇衍生品交易的必要性和可行性分析
公司日常生产经营涉及外币业务，随着全球化的业务布局和海外业务的迅速增长，为有效规避汇率波动风险，增强财务稳健性，
公司拟开展外汇衍生品交易业务，以降低汇兑损益可能对公司经营业绩带来的影响，该业务的开展具有必要性。
公司根据相关法律法规制定并完善了相关内控制度，为开展外汇衍生品交易配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切
实可行，开展外汇衍生品交易业务具有可行性。
四、公司开展外汇衍生品交易的基本情况
1、交易额度及授权有效期
公司及合并报表范围内子公司拟开展总额度不超过5.5亿美元（或等值外币）的外汇衍生品交易，自公司股东会批准之日起12个
月内有效。上述额度在审批期限内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超
过已审议额度。有效期内，公司及合并报表范围内子公司开展外汇衍生品交易业务，任意时点余额不超过5.5亿美元（或等值外币）
（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的
金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过5,500万美元（或等值外币）。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则
授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
2、资金来源
公司拟开展的外汇衍生品交易资金来源于公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
3、交易对象及交易方式
交易品种包括外汇远期、掉期、期权及相关组合产品；交易对手方为具有衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内
和国际性金融机构。公司外汇衍生品交易业务在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有经营资格的金融机构办理。
五、风险分析
公司开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在
一定的风险。
1、市场风险。外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每
一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。
2、流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，以
减少到期日现金流需求。
3、履约风险。公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建立业务往来的银行金融机构，履约风险低。
4、其它风险。在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险
；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
六、风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。
2、公司已制定《金融衍生品交易业务内部控制制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、
信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
3、公司已充分考虑结算便捷性、交易流动性、汇率波动性等因素，并审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度
，以防范法律风险。
4、公司财经部门将持续跟踪监控外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，发
现异常情况及时上报管理层，提示风险并执行应急措施。
5、公司内部审计部门、董事会审计委员会定期对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
七、开展外汇衍生品交易的可行性分析结论
公司拟开展的以套期保值为目的的外汇衍生品交易是基于正常生产经营的需要，降低汇率波动对公司的影响，有利于提升公司外
汇风险的管控能力，符合公司及全体股东利益，该业务的开展具有必要性。公司已根据相关法律法规的要求建立完善的内部控制制度
，落实风险防范措施，所采取的针对性风险控制措施切实可行，公司开展外汇衍生品交易具有可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/6b886222-c081-4b36-b62f-5c6e071cc89b.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：关于续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3月30 日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了
《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）为公司 2026
年度境内财务报告和内部控制审计机构，继续聘任安永会计师事务所为公司 2026年度境外审计机构，本事项尚需提交公司股东会审
议。现就续聘境内会计师事务所情况说明如下：
一、拟续聘境内会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
安永华明于 1992年 9月成立，2012年 8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所
。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室。
截至 2025年末拥有合伙人 249 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2025年末拥有执业注册
会计师逾 1,700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师逾 550人。安永华明 2024年度业务总收入人民币 57.10亿元，其中，审计业务收入人民币 54.57亿元（含证券业务收
入人民币 23.69亿元）。2024年度 A股上市公司年报审计客户共计 155家，收费总额人民币 11.89亿元。这些上市公司主要行业涉及
制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业等。本公司同行业上市公司审计客
户 13家。
2、投资者保护能力
安永华明具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险涵盖北京总所和全部分
所。已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 2亿元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关
的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
安永华明近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 3次、自律监管措施 1次、纪律处分 0次。19名从
业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 2次、监督管理措施 4次、自律监管措施 2次、行业惩戒 1次和纪律处分 0次
；2名从业人员近三年因个人行为受到行政监管措施各 1次，不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项不影
响安永华明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人及拟签字注册会计师：谢枫先生
于 2002年成为注册会计师，1995年开始在安永华明执业，2002年开始从事上市公司审计，2024 年开始为本公司提供审计服务；
近三年签署或复核 6 家上市公司年报或内控审计，涉及的行业包括：采矿业、制造业、交通运输和生物医药。
（2）拟签字注册会计师：蒋寒松先生
于 2016年成为注册会计师，2011年开始从事上市公司审计，2011年开始在安永华明执业，2024 年开始为本公司提供审计服务；
近三年签署或复核 2 家上市公司年报或内控审计，涉及的行业包括：生物医药和房地产。
（3）担任项目质量控制复核人：莫威威先生
于 2013年成为注册会计师，2006年开始在安永华明执业，2006年开始从事上市公司审计，2025 年开始为本公司提供审计服务；
近三年签署或复核 4 家上市公司年报或内控审计，涉及的行业包括：制造业、生物医药业、广告业。
2、诚信记录
安永华明拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证
监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措
施、纪律处分。
3、独立性
安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师独立性准则第 1号》和《中
国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时
间等因素定价。
（2）审计费用同比变化情况
2025年度境内财务报告审计费用 256.4万元人民币（不含税），内部控制审计费用 62万元人民币（不含税）。
2026年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业以及审计工作的繁简程度等多方面因素，结合公司年报相关审计需配
备的审计人员和投入的工作量确定。公司董事会提请股东会授权公司管理层与安永华明协商确定审计报酬事项。
二、拟续聘境内会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对安永华明的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行充分审查，认为安永华明在
2025年为公司提供审计服务工作中，勤勉尽责，恪尽职守，表现出良好的职业操守，具备胜任公司年度审计工作的专业资质与能力。
公司第六届董事会审计委员会第十三次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘安永华明为公司2026年度境内财
务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
2026年3月30日，公司召开第六届董事会第二十次会议以全票同意审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任
安永华明为公司2026年度境内财务报告和内部控制审计机构。
（三）生效日期
本次续聘2026年度会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、报备文件
（一）第六届董事会第二十次会议决议；
（二）第六届董事会审计委员会第十三次会议决议；
（三）拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/fcc9225c-f5fa-4f83-a67b-cf33db7d55f3.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：独立董事提名人声明与承诺（浦洪）
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海普瑞（002399）：独立董事提名人声明与承诺（浦洪）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/245651c3-a684-48e9-8771-f92ea46a8f27.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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海普瑞（002399）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/09024b5d-e089-4235-8e6d-c2a9adcde22b.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：独立董事提名人声明与承诺（易铭）
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海普瑞（002399）：独立董事提名人声明与承诺（易铭）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/857e84b7-5663-4012-9158-ae9ab26e299a.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：独立董事候选人声明与承诺（易铭）
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海普瑞（002399）：独立董事候选人声明与承诺（易铭）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/fac8f507-e338-43ef-b32f-f9afe8cd6abe.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：关于变更H股募集资金使用用途的公告
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深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月30日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于变更H股募集资金使用用途的议案》，根据公司长期战略规划，为提高H股募集资金使用效率，结合公司资金需求情况，公司拟变更
原H股募集资金使用用途。该事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、变更 H股募集资金使用用途的基本情况
有关 H股募集资金所得款项净额的原定分配、所得款项净额的经修订分配、于本公告日已使用的所得款项金额及未使用所得款项
金额的详情请见下表：
单位：人民币百万元
序 项目名称 变更前 变更后
号 募集资 已使用 募集资 募集资 已使用 募集资
金总投 募集资 金余额 金总投 募集资 金余额
入净额 金金额 入净额 金金额
1 改善资本结构及偿还 1,034.40 1,034.40 0.00 1,034.40 1,034.40 0.00
现有债务
2 在欧盟及其他全球市 1,013.80 1,013.80 0.00 1,013.80 1,013.80 0.00
场（如中国）拓展销
售及营销网络以及基
础设施，扩大生产规
模和组织、增加生产
原材料采购及储备
3 提升我们的开发及生 311.60 311.59 0.01 311.59 311.59 0.00
产能力，并扩大我们
向赛湾生物提供的产
品及服务
4 用作创新药的投资 170.30 117.47 52.83 117.47 117.47 0.00
5 补充流动运营资金 1,008.30 1,008.30 0.00 1,061.14 1,008.30 52.84
合计 3,538.40 3,485.56 52.84 3,538.40 3,485.56 52.84
二、变更 H股募集资金使用用途的原因
近年来，全球贸易摩擦加剧，国际政治经济环境复杂多变，董事会认为，为减轻经营环境的持续不确定性，公司的首要任务仍然
是通过（其中包括）(i)进一步支持及推进制剂业务在欧盟及其他全球市场（如中国）拓展销售及营销网络以及基础设施；(ii)以更
具效益的方案提升 CDMO产能及推进创新药品的商业化；(iii)审查现有的所得款项净额使用计划，并在必要及适当时调整分配，以确
保足够的流动性水平；及(iv)实施节约成本的措施，来维持健康的财务状况。
董事会认为，将所得款项净额约人民币 52.84百万元重新分配为一般营运资金，而非局限于限制用途，可令公司灵活应对市场环
境变化。重新分配所得款项净额符合公司的业务策略，不会对公司营运及业务产生不利影响，且符合公司及股东的整体最佳利益。董
事会将不断重新审视未动用所得款项净额用途的计划，并可能在需要时修订该计划，以应对不断变化的市场状况，为公司争取更佳的
业务表现。
董事会确认，尽管上述未动用所得款项净额用途发生变化，但公司的发展方向仍与招股章程所披露的一致。招股章程所载的公司
业务实质并无重大变动。董事会认为，建议变更 H 股募集资金使用用途公平合理，有利于公司更有效地运用其财务资源，以提高本
集团的盈利能力，符合公司及股东的整体利益，不会对公司现有业务及经营产生重大不利影响。
三、备查文件
1、第六届董事会第二十次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/3ac948ca-25a5-421b-9c54-7ae30df1d897.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：独立董事候选人声明与承诺（浦洪）
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海普瑞（002399）：独立董事候选人声明与承诺（浦洪）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/ee076ac5-753b-41e3-8461-7cc5df4f889d.PDF
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2026-03-30 21:28│海普瑞（002399）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定，深圳市海普瑞药业
集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会切实本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委
员会对会计师事务所 2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
安永华明于 1992年 9月成立，2012年 8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所
。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室。
截至 2025年末拥有合伙人 249 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2025年末拥有执业注册
会计师逾 1,700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师逾 550人。安永华明 2024年度业务总收入人民币 57.10亿元，其中，审计业务收入人民币 54.57亿元（含证券业务收
入人民币 23.69亿元）。2024年度 A股上市公司年报审计客户共计 155家，收费总额人民币 11.89亿元。这些上市公司主要行业涉及
制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业等。本公司同行业上市公司审计客
户 13家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 3月 28日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，该议案于 2025年 5月
22日经公司 2024年年度股东会审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025年年报工作安排，安永华明对公司 20
25年度财务报告及 2025年12月 31日财务报告内部控制的有效性进行审计，并对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进
行核查。
经审计，安永华明认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12月 31日的合
并及母公司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。安永华明出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，安永华明就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断
、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据《公司章程》等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025年 3月 28日，公司第六届董事会审计委员会第八次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。审计委员会对
安永华明的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量、信息管理安全、风险承担能力水平等进行了
严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，同意聘请安永华明为公司 202
5年度审计机构，并同意提交董事会审议。
（二）2025 年 12月 16 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开审前沟通会议，对 2025年度审计工作的审计范
围、重点审计领域、风险判断及工作计划等相关事项进行了沟通。在审计过程中，审计委员会密切关注年审工作的进展情况，通过听
取管理层汇报、审
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