公司公告☆ ◇002059 云南旅游 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-03-31 00:36 │云南旅游（002059）：云南旅游2025年度环境、社会和治理（ESG）报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:19 │云南旅游（002059）：云南旅游独立董事2025年度述职报告（宋云苍） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:19 │云南旅游（002059）：云南旅游投资者关系管理制度（2026年3月修订） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:19 │云南旅游（002059）：云南旅游合规管理办法（2026年3月修订） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:19 │云南旅游（002059）：云南旅游独立董事2025年度述职报告（孙盛典） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:19 │云南旅游（002059）：内部控制审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:19 │云南旅游（002059）：公司营业收入扣除情况专项审核报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:17 │云南旅游（002059）：云南旅游关于2025年度利润分配预案的公告_20260328_171549 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:17 │云南旅游（002059）：云南旅游2025年董事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-03-30 20:17 │云南旅游（002059）：云南旅游重大事项内部报告制度 (2026年3月修订) │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-31 00:36│云南旅游（002059）：云南旅游2025年度环境、社会和治理（ESG）报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
云南旅游（002059）：云南旅游2025年度环境、社会和治理（ESG）报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/43f56c5f-111f-466a-a129-6196ce890fdb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-30 20:19│云南旅游（002059）：云南旅游独立董事2025年度述职报告（宋云苍）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
本人于2025年11月17日经公司股东会选举成为公司独立董事。作为云南旅游股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，20
25年严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》
以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等有关规定，认真履行了独立董事的职责，积极、按时出席任职期间的董事会，积极关
注公司的经营业务及发展情况，对重大事项审慎、客观的发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和股东特别是中小
股东的利益。现将2025年度的履职情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）个人基本情况
本人于1973出生，法律硕士研究生，律师，曾任玉溪市人民检察院原检察官、办公室副主任，云南李世敏律师事务所专职律师等
职务，现任北京大成（昆明）律师事务所高级合伙人、华能澜沧江水电股份有限公司独立董事。2025年11月17日至今担任云南旅游股
份有限公司独立董事。
（二）是否存在影响独立性的情况说明
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业
任职，亦不存在为公司及其控股股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨碍本人进行独立客观判断
的情形，亦不存在违反《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立董事任职独立性要求的情形。
二、独立董事年度履职情况
（一）出席公司董事会、股东会会议情况
1.任职期间，本人参加了公司召开的一次董事会。董事会前能认真审阅会议议案和相关资料，参与各项议题的讨论并提出合理建
议，以严谨的态度和客观独立的立场行使表决权，履行了独立董事的义务。本人对公司董事会各项议案及公司其他事项认真审议后，
投了赞成票，没有提出异议。
2.任职期间，公司未召开股东会。
（二）出席董事会专门委员会及独立董事专门会议情况
本人担任董事会薪酬与考核委员会召集人，董事会审计委员会委员。
1.任职期间，公司共召开1次薪酬与考核委员会。报告期内，本人严格按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定，召集
、出席和主持薪酬与考核委员会会议，对公司选举第八届董事会薪酬与考核委员会召集人及修订《公司经理层成员薪酬管理办法》的
议案进行审核，认真审议相关议案，履行薪酬与考核委员会召集人的职责。
2.任职期间未召开审计委员会。
3.任职期间未召开独立董事专门会议。
（三）行使独立董事职权的情况
本人积极关注经济形势变化对公司的影响，勤勉尽责，忠实履职，及时审阅公司提供的各项信息报告，在董事会上发表意见，行
使职权，监督和核查公司的信息披露情况，积极履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。
任职期间，本人未有独立聘请中介机构对公司具体事项进行审计、咨询或核查的情况发生；未有向董事会提议召开临时股东大会
的情况发生；未有提议召开董事会的情况发生；未有依法公开向股东征集股东权利的情况发生。
（四）与中小股东的沟通交流情况
任职期间，本人严格按照有关法律、法规的相关规定履行职责，对需要提交董事会审议的议案，都认真审阅相关资料，特别关注
相关议案对中小股东利益的影响，利用自身的专业知识做出独立、公正的判断。在发表独立意见时，不受公司和主要股东的影响，切
实维护中小股东的合法权益。
（五）对公司经营状况的现场调查情况
任职期间，本人严格遵守相关法律法规及公司章程对独立董事履职的要求，累计现场工作时间不少于2个工作日，充分利用参加
董事会、股东会、董事会专门委员会会议及现场参观调研等机会，了解了公司生产运营情况，利用自己的专业知识和经验为产业发展
提出了建议。
三、年度履职重点关注事项的情况
本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，尽职尽
责，忠实履行职务，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。任期内，本人重点关注事项如下：
任职期间，公司修订了《公司经理层成员薪酬管理办法》。公司制定的高级管理人员薪酬方案符合相关法律法规、监管要求及《
公司章程》规定，与公司实际经营状况相匹配，绩效考核体系科学合理，能够有效调动高管人员的工作积极性。
本人对公司董事会审议通过的重大事项没有提出异议。
四、总体评价和建议
2025年度，本人积极履行独立董事职责，审议公司各项议案，主动参与公司决策，就相关问题进行充分的沟通，促进公司的发展
和规范运作。在此基础上凭借自身的专业知识，独立、客观、审慎地行使表决权，切实维护公司和广大投资者的合法权益。
本人将严格按照《公司法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，继续
勤勉尽职履行独立董事职责，充分发挥独立董事职能作用，积极参与公司决策，促进公司规范运作。同时，充分利用自身的专业知识
和经验，为公司董事会科学决策提出更多合理化建议，更好地维护广大投资者特别是中小股东的合法权益。
云南旅游股份有限公司
独立董事：宋云苍
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/7f627fc5-dfa9-4a3f-89e6-f033daad6062.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-30 20:19│云南旅游（002059）：云南旅游投资者关系管理制度（2026年3月修订）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
云南旅游（002059）：云南旅游投资者关系管理制度（2026年3月修订）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/3a1bfc61-c870-45de-b2a9-0f8a3c3ebfba.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-30 20:19│云南旅游（002059）：云南旅游合规管理办法（2026年3月修订）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
云南旅游（002059）：云南旅游合规管理办法（2026年3月修订）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/439a80c1-433c-4944-a862-d1e68a4fad33.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-30 20:19│云南旅游（002059）：云南旅游独立董事2025年度述职报告（孙盛典）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
云南旅游（002059）：云南旅游独立董事2025年度述职报告（孙盛典）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/944b61c7-e61c-4bec-8f2f-c78a6cb6049f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-30 20:19│云南旅游（002059）：内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
大信审字[2026]第 1-01892 号大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
电话 Telephone：+86（10）82330558京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower
北传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
内部控制审计报告
大信审字[2026]第 1-01892 号云南旅游股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了云南旅游股份有限公司（以下简称云南旅游
）2025 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
电话 Telephone：+86（10）82330558京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower
北传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，云南旅游按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石磊
中国 北京 中国注册会计师：徐博
二○二六年三月二十七日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/27743aab-f0d2-48c0-82ba-2ae8a3d3e99e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-30 20:19│云南旅游（002059）：公司营业收入扣除情况专项审核报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
大信专审字[2026]第 1-01618 号大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
营业收入扣除情况专项审核报告
大信专审字[2026]第 1-01618 号云南旅游股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了云南旅游股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2025 年 12 月 31 日合并及母公司资
产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2026 年 3 月 27 日出具大信审字[2
026]第 1-01804 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《云南旅游股份有限公司2025 年度营业收入
扣除情况表》（以下简称“营业收入扣除情况表”）。
一、管理层和治理层的责任
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》、《深圳证券交易所股票上市规则（2023
年 8月修订）》规定，编制营业收入扣除情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司营业收入扣除情况表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的营业收入扣除情况表发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证
业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以
对贵公司编制的营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核
工作为发表审核意见提供了合理的基础。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的编制营业收入扣除情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司营业收入扣除情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2025 年度营业收入扣除情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一
起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石磊
中 国 · 北 京 中国注册会计师：徐博
二○二六年三月二十七日
云南旅游股份有限公司
2025 年度营业收入扣除情况表
编制单位：云南旅游股份有限公司
项目 本年度 具体扣除 上年度 具体扣除
（万元） 情况 （万元） 情况
营业收入金额 35,112.66 公司营业 55,703.09 公司营业
收入 收入
营业收入扣除项目合计金额 1,288.44 1,475.09
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 3.67% 2.65%
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定 1,005.42 房屋租赁、 1,475.09 房屋租赁、
资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料 场地租赁、 场地租赁、
进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等 废品回收 废品回收
实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属 等 等
于上市公司正常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金
利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增
的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保
理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的
收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务
除外。
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务
所产生的收入。
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交 283.02 策划收入
易产生的收入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日
的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产
生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计 1,288.44 1,475.09
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间
分布或金额的交易或事项产生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自
我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技
术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入
等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式
取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
项目 本年度 具体扣除 上年度 具体扣除
（万元） 情况 （万元） 情况
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的
收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他
收入
营业收入扣除后金额 33,824.22 54,228.00
法定代表人：程旭哲 主管会计工作负责人：李洪伟 会计机构负责人：郭海
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/5c300e05-51a4-45cc-8f16-aba56622dafa.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-03-30 20:17│云南旅游（002059）：云南旅游关于2025年度利润分配预案的公告_20260328_171549
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、审议程序
云南旅游股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 3月 27日召开了第八届董事会第三十三次会议，审议通过了《公司 202
5年度利润分配预案》，并同意将上述事项提交公司 2025年年度股东会审议。现将相关事项公告如下：
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的公司 2025年度财务报告：2025 年度归属于上市公司股东的净利润为-329,644
,062.09 元，母公司净利润为-22,295,214.77 元。截至 2025 年 12 月 31 日，母公司期末可供分配利润为227,151,005.42元。
鉴于公司 2025年度亏损且累计未分配利润为负，根据公司目前的经营与财务状况，结合自身战略发展规划，为保障公司持续、
稳定、健康发展，更好地维护全体股东特别是中小股东的长远利益，公司 2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增
股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0.00 0.00 0.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的净利润（元） -329,644,062.09 -28,101,535.87 -426,701,124.25
合并报表本年度末累计未分配利润（元） -248,900,506.75
母公司报表本年度末累计未分配利润（元） 227,151,005.42
上市是否满三个完整会计年度 ?是 □否
最近三个会计年度累计现金分红总额（元） 0.00
最近三个会计年度累计回购注销总额（元） 0.00
最近三个会计年度平均净利润（元） -261,482,240.74
最近三个会计年度累计现金分红及回购注销 0.00
总额（元）
是否触及《股票上市规则》第 9.8.1条第 □是?否
（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形
（二）现金分红方案合理性说明
鉴于 2025年度公司业绩亏损且累计未分配利润为负，结合自身战略发展规划，为保障公司持续、稳定、健康发展，公司 2025年
度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。该利润分配预案符合中国证监会《上市公司监管指引第 3号——上市公司现
金分红》及《公司章程》等有关规定关于利润分配的要求，充分考虑了公司 2025年度实际经营状况、未来发展需要，符合公司和全
体股东的长远利益。
四、备查文件
（一）第八届董事会第三十三次会议决议；
（二）第八届董事会审计委员会第二十五次会议决议。
http://disc.stati
|