公司公告☆ ◇000921 海信家电 更新日期：2026-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：关于海信家电2025年度涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务专项说明 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：关于修订《公司章程》的公告 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：关于海信集团财务有限公司的风险评估报告 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：关于开展外汇衍生品业务的可行性报告 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：关于购买董事、高级管理人员责任险的公告 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：公司对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-03-30 21:28 │海信家电（000921）：H股公告-截至二零二五年十二月三十一日止年度之业绩公布 │
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：关于海信家电2025年度涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务专项说明
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编制单位：海信家电集团股份有限公司（盖章）
编制日期：2025 年 12 月 31 日
与上市公司存在关联关系的财务公司：海信集团财务有限公司（简称海信财务公司）
单位：人民币元
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 收取或支付
利息、手续费
一、存放于海信财务公司存 12,099,900, 227,713,368, 227,937,687, 11,875,580, 利息收入：264,061,13
款 310.18 268.18 993.26 585.10 5.03
二、向海信财务公司借款
1.短期借款 475,000,000 736,090,400. 1,065,035,36 146,055,040 利息费用： 32,341,17
.00 00 0.00 .00 2.72
三、其他金融业务
1.委托海信集团财务有限公 1,169,196,2 2,129,190,78 2,363,447,92 934,939,092 开具电子银承手续费：
司开具银行承 29.60 4.66 2.14 .12 991,178.20
兑汇票
2.向海信集团财务有限公司 30,225,483.9 30,225,483. 支付票据贴现利息支出
进行票据贴现 8 98 ：
38,051.05
3.海信集团财务有限公司提 67,107,458.0 67,107,458.0 资金收支结算等支付的
供结售汇服务 8 8 服务费：
金额 2,749,340.51
法定代表人：高玉玲 主管会计工作的负责人： 孙长春 会计机构负责人： 周珊
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/20493225-c55e-4614-9dc3-309ebfacc8e5.PDF
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：关于修订《公司章程》的公告
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海信家电（000921）：关于修订《公司章程》的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/1e5c4192-5870-4edf-a2e7-975c3b9794b2.PDF
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：关于海信集团财务有限公司的风险评估报告
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海信家电（000921）：关于海信集团财务有限公司的风险评估报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/c618bf58-7768-47f2-af92-fc4de9a2246e.PDF
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和海信家电集团股份有限公司(「本公司」)《公司章程》《董事会审计委员会
工作细则》等相关规定和要求，本公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）(「信永中和」)2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）(「信永中和」)成立于 2012 年 3月 2日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8号
富华大厦 A座 8层，首席合伙人为谭小青先生。截止 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799 人
。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。
2024 年度，信永中和业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿
元。2024 年度，信永中和上市公司年报审计项目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信
息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑
业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业（即：制造业）上市公司审计客户家数为 255 家。信
永中和会计师事务所截止 2025 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚 3次、监督管理措施 21 次、自律
监管措施 8次和纪律处分 1次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 8次、监督管理措施 21 次、自律监
管措施 11 次和纪律处分 2次。
信永中和承做本项目的合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出
机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。信
永中和承做本项目的合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、
行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
二、会计师事务所的选聘情况
本公司于 2025 年 3月 25 日召开第十二届董事会审计委员会 2025 年第二次会议、2025 年 3月 28日召开第十二届董事会 202
5 年第一次会议、2025 年 6月 25日召开 2024年度股东周年大会审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担
任本公司 2025 年度审计机构的议案》，同意继续聘请信永中和担任本公司 2025 年度审计机构，负责审计本公司 2025 年度财务报
告以及内部控制，按照规定出具《审计报告》以及《内部控制审计报告》。
审计委员会对信永中和进行了审查，信永中和在从事证券从业资格等方面均符合中国证监会的有关规定，认为其能够较好满足本
公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求，具备应有的独立性、较强的专业胜任能力，能有效的履行审计机构应尽的职责。
三、对会计师事务所履职情况的评估
在执行审计工作的过程中，信永中和就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险
及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与本公司管理层和治理层进行了沟通。信永中和审计小组的组
成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够较好地承担本次审计工作。
在 2025 年度的审计工作中，信永中和就本公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、涉及财务公司关联交易的存
款、贷款等金融业务进行核查并出具了专项说明，表现了良好的职业操守和业务素质。
四、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据本公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，本公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）监督审计机构年报审计工作
2026 年 1月 16 日，审计委员会与负责本公司财务审计及内部控制审计工作的信永中和签字注册会计师召开了审前沟通会议，
就 2025 年度年报审计工作的审计范围、审计流程、关键审计事项、内部控制、审计方案独立性、审计团队配备等相关事项进行了沟
通，并讨论通过了 2025 年度审计计划。
2025 年度年报审计工作开展中，审计委员会与负责本公司财务审计及内部控制审计工作的信永中和签字注册会计师通过审计执
行阶段的 PPT 做了书面沟通，掌握了审计师关于本公司审计工作进度、关键审计事项、审计过程中的风险事项及应对、初步审计结
果等事项的汇报，审计委员会表示认可。
2026 年 3月 24日，审计委员会与负责本公司财务审计及内部控制审计工作的信永中和签字注册会计师召开了审后沟通会议，就
2025 年度年报审计工作中的财务报表审计意见、内部控制审计意见、关键审计事项结果、与关联方相关的重大事项、期后事项等相
关事项进行了沟通，审计委员会深入询问了有关信息披露的重要事项，并对审后沟通内容及其深入程度提出了指导性意见和要求。
在上述年报审计工作的开展中，审计委员会加强督促会计师事务所诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严
格执行内部控制制度，对本公司财务报告进行核查验证，履行特别注意义务，深入询问重要事项，审慎发表了专业意见。了解审计工
作进展，督促、提醒会计师事务所按约定时间做好年报审计工作，以保证年度审计和信息披露工作按照预定的进度推进。
（二）审议公司年报和审计意见
2026 年 1 月 16 日，董事会审计委员会与信永中和沟通了关于 2025 年度未经审计的财务报表初稿，希望本公司有关负责人配
合信永中和尽快完成对财务会计报表的审计，并出具客观公正的审计意见。
2026 年 3 月 24 日，董事会审计委员会与信永中和沟通了《经审计的本公司 2025年度财务报告》《2025 年度内部控制评价报
告》《董事会审计委员会对会计师事务所2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》，对报告中重要数据、重要内容交换
意见，认为该审计机构审计立场能够客观独立，执行审计法和审计准则较为严格。
五、总体评价
本公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深交所及本公司《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥
专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
本公司董事会审计委员会认为信永中和在从事本公司 2025 年度财务报告以及内部控制的审计工作中，保持了应有的独立性和谨
慎性，制定了详细的审计计划，履行了必要的审计程序，取得充分适当的审计证据，审计时间充分、人员配置合理，同董事会审计委
员会保持了良好的交流、沟通，提交了独立、客观的《审计报告》以及《内部控制审计报告》。
海信家电集团股份有限公司
董事会审计委员会
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：关于开展外汇衍生品业务的可行性报告
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一、开展外汇衍生品业务的业务背景
随着海信家电集团股份有限公司(「本公司」)国际化业务规模扩大，日常经营中涉及的外汇收支持续增长，市场波动对经营成果
的影响日益凸显。为有效防范外汇市场风险，降低汇率及利率波动对本公司生产经营的影响，结合资金管理要求和日常经营需要，本
公司拟通过开展远期结/购汇等衍生品业务及组合，锁定汇率成本，增强财务稳健性。
二、开展外汇衍生品业务的基本情况
（一）交易工具及交易金额
本公司拟开展的外汇衍生品业务产品范围为远期结/购汇等衍生品业务及组合，外汇衍生品业务余额不超过 10 亿美元，额度使
用期限自本公司股东会审议通过之日起 12个月。在上述使用期限及额度范围内，交易金额可循环滚动使用，但任一时点的投资余额
不超过 10 亿美元。
（二）交易方式
拟开展的外汇衍生品业务如下：
1. 远期结汇业务：对应未来的收汇金额与时间，与交易对手签订远期结汇合约，锁定未来收汇的结汇汇率。
2. 远期购汇业务：对应未来的付汇金额与时间，与交易对手签订远期购汇合约，锁定未来付汇的购汇汇率。
3. 其他外汇衍生品交易业务指公司与交易对手进行的外汇掉期、利率掉期、货币掉期等业务。
拟开展外汇衍生品业务的主要条款如下：
1. 合约期限：本公司所有开展的外汇衍生品业务的期限均在两年以内。
2. 交易对手：银行等金融机构。
3. 流动性安排：所有外汇衍生品业务均基于对本公司未来外汇业务的合理估计，满足外汇业务真实性的要求。另外，外汇衍生
品业务交易采用交易对手授信的方式进行操作，不会对本公司的流动性造成影响。
（三）交易期限
自本公司股东会审议通过之日起 12 个月。在上述使用期限及额度范围内，交易金额可循环滚动使用，但任一时点的投资余额不
超过 10 亿美元。
（四）资金来源
自有资金和一定比例的银行授信额度，不涉及募集资金的使用。
三、开展外汇衍生品业务的必要性与可行性
随着本公司进出口规模持续扩大，汇兑损益将持续影响经营业绩稳定性。通过开展远期结/购汇等衍生品业务及组合，对冲市场
风险敞口，保障现金流稳定，有利于增强财务稳健性。
本公司已建立《远期外汇资金交易业务内部控制制度》，制定了严格的决策程序与风险监控措施，拥有与业务规模相匹配的资金
实力及抗风险能力，能够有效支撑业务开展。本公司开展外汇衍生品业务不存在任何投机性操作，不会影响本公司的正常生产经营。
四、交易风险分析及风控措施
（一）外汇衍生品业务的风险分析
1. 市场风险
远期结汇业务和远期购汇业务：本公司通过对外汇汇率的走势进行研究和判断，并结合本公司对因汇率波动而产生价格变化的承
受能力，确定是否签订远期结汇合约和远期购汇合约，以锁定换汇成本和利润。虽然存在一定的机会损失，但适时操作远期结汇/购
汇业务将有效抵御市场风险，保证本公司合理的利润水平。
其他外汇衍生品业务：针对本公司外币计价的资产负债敞口的汇率和利率进行锁定，规避汇率和利率的波动风险。
2. 流动性风险
本公司是基于对未来外汇收支进行合理估计后签订有关外汇衍生品交易合约，无投机操作行为，不存在履约风险且对公司流动性
无影响。
3. 交易对手违约风险
对于本公司开展的外汇衍生品业务，如果在合约期限内交易对手倒闭，则本公司将不能以合约价格交割原有外汇合约，存在收益
不确定的风险。但本公司选择开展外汇衍生品业务的交易对手是评级较高的大型银行等金融机构，此类金融机构实力雄厚、经营稳健
，其发生倒闭而可能给本公司带来损失的风险基本可以不予考虑。
（二）开展外汇衍生品业务的风控措施
本公司秉承“资金安全、适度合理”的原则，所有外汇衍生品业务均需有正常合理的业务背景，杜绝投机行为。本公司制定了《
远期外汇资金交易业务内部控制制度》，对外汇衍生品业务交易实行分级管理制度，各级均有清晰的管理定位和职责，外汇衍生品业
务申请、监控和实际操作的功能分别由不同层级和部门负责，责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的
风险，有效控制和防范了风险。
五、交易相关会计处理
（一）公允价值分析
本公司按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行确认计量，公允价值基本按照合约交易对手提供的价格厘定，
本公司每月均进行公允价值计量与确认。
（二）会计政策及核算原则
根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—
金融工具列报》相关规定及其指南，本公司对已开展的外汇资金交易业务进行相应的核算处理，反映在资产负债表及损益表相关科目
。
六、可行性分析结论
开展外汇衍生品交易业务主要是围绕本公司实际外汇收支业务进行的，有利于规避本公司外汇业务所面临的汇率、利率风险，增
强本公司财务稳健性，不存在任何投机性操作，不会影响本公司的正常生产经营。本公司已制定《远期外汇资金交易业务内部控制制
度》，对外汇衍生品业务交易实行分级管理制度，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，有效控制和防范了风险。因此本公司
开展外汇衍生品交易具有可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/16662a1c-6a39-4ea8-b8f0-730fb59c30a9.PDF
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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海信家电（000921）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/14751e3b-eec5-4d22-b758-5359035f5ea5.PDF
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：关于购买董事、高级管理人员责任险的公告
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海信家电集团股份有限公司（「本公司」）于2026年3月30日召开第十二届董事会2026年第一次会议，审议通过了《关于购买董
事、高级管理人员责任险的议案》，该议案尚需股东会审议通过，具体情况如下：
一、交易概述
为进一步完善本公司风险管理体系，降低本公司运营风险，促进本公司董事、高级管理人员以及相关责任人员在各自职责范围内
更充分地行使权利、履行职责，保障本公司和投资者的权益，本公司根据《上市公司治理准则》等相关规定，拟为本公司及本公司的
董事、高级管理人员以及相关责任人员购买责任保险。
二、责任保险的具体方案
1.投保人：海信家电集团股份有限公司
2.被保险人：本公司及本公司的董事、高级管理人员以及相关责任人员（具体以与保险公司协商确定的范围为准）
3.保险费用：不超过 20 万元（最终以签订的保险合同为准）
4.保险期间：12 个月（后续每年可续保或重新投保）
5.保费支出：具体以保险公司最终报价审批数据为准，后续续保可根据市场价格协商调整
6.授权事项：为提高决策效率，本公司董事会将提请股东会在上述权限内授权公司管理层办理责任险购买以及在今后责任险保险
合同期满时或期满前办理续保或者重新投保等相关事宜（包括但不限于确定其他相关责任人员；确定保险公司、保险金额、保险费及
其他保险条款；签署相关法律文件及处理与投保、理赔相关的其他事项等）。
三、审议程序
本公司于 2026 年 3 月 30 日召开第十二届董事会 2026 年第一次会议，审议通过了《关于购买董事、高级管理人员责任险的
议案》。根据本公司《公司章程》及相关法律法规的规定，本公司全体董事作为被保险对象，属于利益相关方，故对该议案均回避表
决，该议案直接提交本公司股东会审议。
四、备查文件
经与会董事签字并加盖董事会印章的第十二届董事会 2026 年第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/e8ecf98e-e81d-4295-bc6e-c259a55420e2.PDF
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2026-03-30 21:28│海信家电（000921）：2025年度内部控制评价报告
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海信家电集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(「企业内部控制规范体系」)，结合海信家电集团
股份有限公司(「公司」)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（
内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董
事会审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：海信家电集
团股份有限公司、青岛海信日立空调系统有限公司、海信冰箱有限公司、海信容声（广东）冰箱有限公司、海信容声（广东）冷柜有
限公司、海信容声(扬州)冰箱有限公司、海信（成都）冰箱有限公司、广东海信冰箱营销股份有限公司、海信空调有限公司、海信（
浙江）空调有限公司、海信（广东）空调有限公司、青岛海信空调营销股份有限公司、青岛海信模具有限公司、海信（广东）厨卫系
统股份有限公司、佛山市顺德区容声塑胶有限公司、广东科龙模具有限公司、海信（广东）模塑有限公司、海信（山东）厨卫有限公
司、青岛古洛尼电器股份有限公司、三电株式会社、青岛海信商用冷链股份有限公司、海信家电（湖南）有限公司、HHA (Thailand)
Co.,Ltd.，海信（香港）美洲家电制造有限公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 99.59%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.62%
。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、风险评估、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动
、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递
、信息系统、关联交易、担保业务、子公司管理、内部监督等。
重点关注的高风险领域主要包括：研究与开发、采购业务、销售业务、资金活动、资产管理、关联交易、财务报告等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价的工作依据和程序
内部控制评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》及公司相关内部控
制评价程序执行。采用个别访谈、穿行测试、比较分析、实地查验等多种方法对评价范围内的业务和事项的内部控制设计和运行有效
性进行评价，分析、识别业务过程的内部控制缺陷，对所识别内部控制缺陷与业务部门进行充分沟通，制定内部控制缺陷整改措施，
保证缺陷整改的落
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