公司公告☆ ◇000582 北部湾港 更新日期：2025-12-21◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-12-12 16:31 │北部湾港（000582）：第十届董事会第二十一次会议决议公告 │
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│2025-12-12 16:29 │北部湾港（000582）：关于召开2025年第三次临时股东会的通知 │
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│2025-12-12 16:29 │北部湾港（000582）：2025年第三次临时股东会议案材料 │
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│2025-12-10 00:00 │北部湾港（000582）：关于董事辞职的公告 │
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│2025-12-08 18:55 │北部湾港（000582）：与上海中海码头发展有限公司及其一致行动人2026年度日常关联交易预计的核查意│
│ │见 │
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│2025-12-08 18:55 │北部湾港（000582）：与广西北部湾国际港务集团有限公司及其下属公司2026年度日常关联交易预计的核│
│ │查意见 │
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│2025-12-08 18:55 │北部湾港（000582）：关于为控股子公司2026年度债务性融资提供担保的公告 │
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│2025-12-08 18:55 │北部湾港（000582）：关于与广西北部湾国际港务集团有限公司及其下属公司2026年度日常关联交易预计│
│ │的公告 │
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│2025-12-08 18:55 │北部湾港（000582）：关于与上海中海码头发展有限公司及其一致行动人2026年度日常关联交易预计的公│
│ │告 │
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│2025-12-08 18:54 │北部湾港（000582）：《会计政策与估计制度》（经2025年12月8日第十届董事会第二十次会议审议通过 │
│ │） │
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2025-12-12 16:31│北部湾港（000582）：第十届董事会第二十一次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
北部湾港股份有限公司（以下简称公司）第十届董事会第二十一次会议于 2025年 12月 12日（星期五）09:00在南宁市良庆区体
强路 12号北部湾航运中心 B座 15楼 1526会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议通知及有关材料已于 2025年 12月9日通过电
子邮件的方式送达各位董事和高级管理人员。本次会议应出席董事 7人，实际出席董事 7人，其中董事胡文晟以通讯方式出席会议并
表决。会议由董事、总经理莫怒主持，公司高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合法律法规、规范性文件及《公司章
程》的规定，合法有效。
二、董事会会议审议通过以下议案
（一）《关于审议补选第十届董事会非独立董事的议案》
结合公司实际情况，经公司董事会提名委员会对非独立董事候选人的任职资格进行审查通过后，公司董事会同意提名孙凯为公司
第十届董事会非独立董事候选人（简历详见附件），任期自股东会审议通过之日起至第十届董事会届满时止。任职生效后，公司董事
会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一。
本议案已经董事会提名委员会审议通过。
表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交股东会审议。议案内容详见同日刊登于巨潮资讯网的《2025年第三次临时股东会议案材料》。
（二）《关于召开 2025 年第三次临时股东会的议案》
公司董事会定于 2025 年 12 月 29 日 15:30 在广西壮族自治区南宁市良庆区体强路 12号北部湾航运中心 B座 18楼 1819会议
室，以现场投票表决和网络投票表决相结合的方式召开 2025年第三次临时股东会，审议第十届董事会第二十次会议、第二十一次会
议通过的，需提交股东会审议的议案。
表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。
《关于召开 2025年第三次临时股东会的通知》及《2025年第三次临时股东会议案材料》同日刊登于巨潮资讯网。
三、备查文件
1．经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；
2．董事会专门委员会审议的证明文件；
3．深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-13/1bd5419e-69e7-4d25-a3fd-b50d02090748.PDF
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2025-12-12 16:29│北部湾港（000582）：关于召开2025年第三次临时股东会的通知
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北部湾港（000582）：关于召开2025年第三次临时股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-13/43516bc2-6528-417b-860d-2cd1e2968da3.PDF
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2025-12-12 16:29│北部湾港（000582）：2025年第三次临时股东会议案材料
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北部湾港（000582）：2025年第三次临时股东会议案材料。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-13/103a916a-93ee-48a2-ba80-c464c0974ea7.PDF
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2025-12-10 00:00│北部湾港（000582）：关于董事辞职的公告
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北部湾港股份有限公司（以下简称公司）于近日收到公司董事洪峻先生的书面辞职报告。因工作变动，洪峻先生辞去公司第十届
董事会董事以及董事会战略委员会委员职务，其原定的任职期间为自 2024 年 5 月 20 日起至 2027 年 5 月 19 日止。辞职后，洪
峻先生不在公司担任其他职务。
根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》的有关规定，洪峻先生的辞职报告于送达董事会时生效。洪峻先生的辞职不会导致
公司董事会成员人数低于法定最低人数，不会影响公司董事会正常运作和公司正常生产经营。截至本公告披露日，洪峻先生不持有公
司股票，亦不存在应当履行而未履行的股份锁定承诺，并已按照公司相关制度规定完成离任交接工作。公司将根据相关法律法规和《
公司章程》的规定，尽快完成董事补选等相关工作，并及时履行信息披露义务。
洪峻先生在任职期间，恪尽职守、勤勉尽责，公司董事会对其为公司所做的努力和贡献表示衷心的感谢！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-10/f8240082-60cf-41a3-8430-966eb1f50ff8.PDF
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2025-12-08 18:55│北部湾港（000582）：与上海中海码头发展有限公司及其一致行动人2026年度日常关联交易预计的核查意见
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北部湾港（000582）：与上海中海码头发展有限公司及其一致行动人2026年度日常关联交易预计的核查意见。公告详情请查看附
件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/4e7533a5-5d37-456c-8978-962205156689.PDF
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2025-12-08 18:55│北部湾港（000582）：与广西北部湾国际港务集团有限公司及其下属公司2026年度日常关联交易预计的核查意
│见
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北部湾港（000582）：与广西北部湾国际港务集团有限公司及其下属公司2026年度日常关联交易预计的核查意见。公告详情请查
看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/7d703fe3-512a-433d-b73a-ad6b877c50f9.PDF
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2025-12-08 18:55│北部湾港（000582）：关于为控股子公司2026年度债务性融资提供担保的公告
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特别提示：
本次被担保方防城港东湾港油码头有限公司最近一期资产负债率超过 70%，敬请投资者充分关注担保风险。
一、担保情况概述
（一）本次担保基本情况
鉴于北部湾港股份有限公司（以下简称公司）2026 年度拟新增对外债务性融资不超过 92.313亿元，现结合公司实际情况，根据
公司《对外担保管理制度》有关规定，公司拟为防城港东湾港油码头有限公司 2026年度债务性融资提供担保，合计担保金额最高不
超过 1,428.00万元，实际担保额以最终签订担保合同等法律文件为准。
（二）董事会审议程序及表决情况
公司于 2025年 12月 8日召开第十届董事会第二十次会议，以 8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于审议为控股子公
司 2026 年度债务性融资提供担保的议案》，本次担保额度的有效期为 2026年 1月 1日起至 2026年 12月 31日止。
本次担保事项中，被担保方防城港东湾港油码头有限公司的资产负债率超过 70%，根据法律法规的有关规定，本议案需提交公司
股东会审议，同时提请股东会授权公司董事长在担保额度的有效期内，全权审批与本次担保有关的具体事宜，包括但不限于为上述控
股子公司融资签署提供担保的合同等法律文件。
二、公司担保额度预计情况
单位：万元
担保方 被担保方 担保方 被担保方最 截至目 本次 担保额度 是否
持股比 近一期资产 前担保 新增 占上市公 关联
例 负债率 余额 担保 司最近一 担保
额度 期净资产
比例
北部湾港 防城港东湾港 51% 94.84% 0 1,428 0.08% 否
股份有限 油码头有限公
公司 司
合计 0 1,428 0.08%
三、被担保人基本情况
公司名称 防城港东湾港油码头有限公司
成立日期 2014年 8月 4日
注册地址 防城港市港口区友谊路 22号防城港务集团有限公司办公
楼
法定代表人 李正龙
注册资本 11,800.00万元
- 2 -
主营业务 许可项目：港口经营；建设工程施工。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项
目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：港口
货物装卸搬运活动；装卸搬运；机械设备租赁；运输设备
租赁服务；通用设备修理；专用设备修理；货物进出口；
技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依
法自主开展经营活动）
股权结构 公司持有 51%股权，实际控制人为广西壮族自治区人民政
府国有资产监督管理委员会；国家石油天然气管网集团有
限公司持有 49%股权，实际控制人为国务院国有资产监督
管理委员会
与上市公司存在的关联 为公司控股子公司
关系或其他业务联系
基本财务状况 2024年（万元） 2025年 9月 30日（万元）
资产总额 20,724.01 19,061.32
负债总额 18,700.77 18,077.13
其中：银行贷款总额 16,321.11 15,470.34
流动负债总额 4,081.20 4,830.82
或有事项涉及的总额
其中：担保、抵押、 - -
诉讼与仲裁事项
净资产 2,023.24 984.19
营业收入 426.37 490.11
利润总额 -1,873.97 -1,039.04
净利润 -1,873.97 -1,039.04
资产负债率 90.24% 94.84%
是否为失信被执行人 否
四、担保协议的主要内容
（一）担保方式
包括但不限于全额担保、连带责任担保等。
（二）担保期限
自合同生效之日起至融资主合同项下的债务履行期限届满之日后不超过 2年。
（三）担保金额
上述担保额度是公司为控股子公司 2026年度债务性融资提供担保的额度预计，公司将在担保额度内按实际担保金额签署具体担
保协议。
五、董事会意见
本次担保额度预计事项有助于满足子公司日常生产经营及项目建设的资金需求，保障其现金流量稳定，有利于缓解资金压力，降
低融资成本，符合公司的整体利益。本次担保对象属于公司控股子公司，经营状况正常，信用状况良好，财务风险处于公司可控范围
内，且公司有能力对子公司的经营管理风险进行控制，担保风险相对较小。公司将按持股比例为控股子公司提供担保，其他股东需按
持股比例对其分别提供同等担保。若其他股东无法按其持股比例提供同等担保或反担保，则公司有权不履行担保事宜。本次担保不存
在损害公司及股东利益的情形，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
本次担保后，公司及控股子公司的担保额度总金额为 1,428万元，占最近一期经审计净资产的比例为 0.08%。本次担保提供后，
预计公司及控股子公司对外担保总余额为 25,823 万元，占最近一期经审计净资产的比例为 1.47%。公司及控股子公司不存在对合并
报表外单位提供担保的情况；不存在逾期担保，亦不存- 4 -
在涉及诉讼的担保及因被判决败诉而应承担的担保金额等。
七、备查文件
1．第十届董事会第二十次会议决议；
2．上市公司交易情况概述表。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/04d69b1e-8e82-4cb3-b72e-c1c78defec61.PDF
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2025-12-08 18:55│北部湾港（000582）：关于与广西北部湾国际港务集团有限公司及其下属公司2026年度日常关联交易预计的公
│告
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北部湾港（000582）：关于与广西北部湾国际港务集团有限公司及其下属公司2026年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查
看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/838bb87a-68b5-4604-8bc2-254eb26a1999.PDF
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2025-12-08 18:55│北部湾港（000582）：关于与上海中海码头发展有限公司及其一致行动人2026年度日常关联交易预计的公告
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北部湾港（000582）：关于与上海中海码头发展有限公司及其一致行动人2026年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/bd8fb311-c80b-4eae-b1a3-58d2696f211d.PDF
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2025-12-08 18:54│北部湾港（000582）：《会计政策与估计制度》（经2025年12月8日第十届董事会第二十次会议审议通过）
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北部湾港股份有限公司 发 布
Q/BGGF CW 08-2025
前??言
本文件旨为适应规范北部湾港股份有限公司（以下简称公司）运作的需要，加强财务会计管理，通过规范公司会计政策变更、会
计估计变更的程序，确保公司会计信息的真实性、准确性和完整性。本文件按照 GB/T1.1-2020 的编写规则编写。
本文件由财务部提出并归口管理，由董事会负责解释、修订和监督执行。本文件起草部门：财务部。
本文件审核部门：法律合规部。
本文件及其替代文件的历次发布情况为：
——2008年首次发布；
——2015年3月11日第一次修订（经2015年第七届董事会第七次会议审议通过）；——本次为第二次修订。
Q/BGGF CW 08-2025
会计政策与估计制度
1 适用范围
本制度适用于公司及下属分公司、全资子公司及控股子公司（以下简称下属公司）。2 规范性引用文件
下列文件对于本制度的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本制度。凡是不注日期的引用文件
，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本制度。
《企业会计准则》
《深圳证券交易所股票上市规则》
《北部湾港股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
3 术语和定义
3.1 会计政策
指企业在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和会计处理方法。3.2 会计政策变更
指企业对相同的交易或事项由原来采用的会计政策改用另一会计政策的行为。3.3 追溯调整法
指对某项交易或事项变更会计政策，视同该项交易或事项初次发生时即采用变更后的会计政策，并以此对财务报表相关项目进行
调整的方法。
3.4 未来适用法
指将变更后的会计政策应用于变更日及以后发生的交易或者事项，或者在会计估计变更当期和未来期间确认会计估计变更影响数
的方法。
3.5 会计估计
指企业对其结果不确定的交易或事项以最近可利用的信息为基础所作的判断。3.6 会计估计变更
指由于资产和负债的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化，从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行的
调整。
4 机构与职责
4.1 董事会职责
Q/BGGF CW 08-2025公司董事会审批本制度的制订与修订，以及因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重
大会计差错更正的事项。
4.2 董事会审计委员会职责
公司董事会审计委员会审核因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正的事项。
4.3 总经理办公会职责
公司总经理办公会审议本制度的制订与修订，以及因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更
正的事项。
4.4 党委会职责
公司党委会前置研究本制度的制订与修订，以及因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正
的事项。
4.5 管理部门职责
公司财务部为本制度的归口管理部门，负责制订与修订本制度，以及因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或
者重大会计差错更正的事项的提报审议及相关管理工作。5 主要会计政策与估计
5.1 会计期间
会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月
31日止。
5.2 记账基础和计价原则
公司以人民币为记账本位币，以权责发生制为记账基础。
5.3 重要性标准确定方法和选择依据
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 金额大于 100 万
重要的在建工程 占公司总资产达到 0.5%
重要的非全资子公司 占公司总资产影响达到 0.5%
重要的合营及联营企业 占公司总资产达到 1%
5.4 公司的会计政策与估计需要遵守《企业会计准则》等国家会计制度、《深圳证券交易所股票上市规则》的规定执行。
6 会计政策变更的会计处理
6.1 会计政策变更有两种会计处理方法，即：追溯调整法和未来适用法。发生会计政策变更时，企业应当根据具体情况，经财务
部提交公司审议通过后，分别采用不同的会计处理方法：
Q/BGGF CW 08-20256.1.1 法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策的，国家发布相关的会计处理办法，则
按照国家发布的相关会计处理规定进行处理；国家没有发布相关的会计处理办法，则采用追溯调整法进行会计处理。
6.1.2 会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息的，应当采用追溯调整法处理，将会计政策变更累积影响数调整列报前
期最早期初留存收益，其他相关项目的期初余额和列报前期披露的其他比较数据也应当一并调整。
6.1.3 确定会计政策变更对列报前期影响数不切实可行的，应当从可追溯调整的最早期间期初开始应用变更后的会计政策。
6.1.4 在当期期初确定会计政策变更对以前各期累积影响数不切实可行的，应当采用未来适用法处理。a) 在采用追溯调整法时
，对于比较财务报表期间的会计政策变更，应调整各该期间净损益各项目和财务报表其他相关项目，视同该政策在比较财务报表期间
一直采用。对
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