公司公告☆ ◇000520 凤凰航运 更新日期：2025-05-06◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-29 01:24 │凤凰航运（000520）：年度股东大会通知 │
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│2025-04-29 01:22 │凤凰航运（000520）：2025-015关于2024年度拟不进行利润分配的公告 │
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│2025-04-29 01:22 │凤凰航运（000520）：董事会关于2024年年报非标准审计意见的专项说明 │
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│2025-04-29 01:22 │凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度董事会工作报告 │
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│2025-04-29 01:22 │凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度财务决算报告和2025年度财务预算报告 │
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│2025-04-29 01:22 │凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度监事会工作报告 │
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│2025-04-29 01:22 │凤凰航运（000520）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-29 01:21 │凤凰航运（000520）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-29 01:21 │凤凰航运（000520）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-29 01:21 │凤凰航运（000520）：2024年年度报告 │
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2025-04-29 01:24│凤凰航运（000520）：年度股东大会通知
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凤凰航运（000520）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:22│凤凰航运（000520）：2025-015关于2024年度拟不进行利润分配的公告
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凤凰航运（000520）：2025-015关于2024年度拟不进行利润分配的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/81e42a6c-bcbb-4a5a-84d8-2a6a3b73e1a1.PDF
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2025-04-29 01:22│凤凰航运（000520）：董事会关于2024年年报非标准审计意见的专项说明
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公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“致同所”）为公司 2024 年度财务报表及内部控制审计机构，致同所为
公司 2024年度财务报表出具了保留意见的审计报告，为公司内部控制自我评价报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票
上市规则》等法律法规、规章制定的要求，公司董事会对前述非标准审计意见涉及的事项说明如下：
一、致同所非标准审计意见涉及的主要内容
（一）出具保留意见的财务报告审计意见
我们审计了凤凰航运（武汉）股份有限公司（以下简称凤凰航运公司）财务报表，包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负
债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了凤凰航运公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。
（二）带强调事项段的无保留意见的内部控制审计意见
我们认为，凤凰航运公司于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
我们提醒内部控制审计报告使用者关注，凤凰航运公司存货燃润料期初存在跨期情况。凤凰航运公司在 2024 年度内部控制评价
过程中发现了上述重大缺陷并进行了整改。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。
二、致同所发表非标准审计意见的理由和依据
（一）财务审计报告中导致保留意见的事项
根据《中国注册会计师审计准则第 1502号——在审计报告中发表非无保留意见》第七条的规定，当存在无法获取充分、适当的
审计证据，不能得出财务报表整体不存在重大错报的结论情形之时，注册会计师应当在审计报告中发表非无保留意见。另根据第八条
之规定，如果无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影
响重大，但不具有广泛性，注册会计师应当发表保留意见。
如前文“一、审计报告中保留事项的内容”部分所述，我们无法针对凤凰航运公司期初存货和应付账款的余额及营业成本跨期情
况获取充分、适当的审计证据以作为审计意见的基础。
基于上述合并财务报表整体的重要性水平，我们认为未发现的错报（如存在），对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛
性，因此出具保留意见。
三、致同所非标准审计意见涉及事项对报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量的影响
由于未能就保留意见涉及事项获取充分、适当的审计证据，我们无法确定上述事项对凤凰航运公司 2024年度的经营成果的具体
影响。
四、公司董事会对该事项的意见
公司发现存货计量差异后，已采取了针对性的措施，盘点船舶存油，核对供应商账务，通过全面的清查，至年底，公司存货存量
和与供应商的账务准确、清晰，公司董事会认为，该事项仅涉及历史数据，不影响当期整体经营，不会对以后年度有重大影响。
公司董事会高度重视审计报告涉及事项对公司产生的影响，将积极采取有效措施，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响
，以保证公司持续健康长久的发展，切实有效维护公司和广大投资者的利益。 同时提请广大投资者注意投资风险。
五、独立董事对该事项的意见
我们同意公司董事会编制的《董事会关于 2024年年报非标准审计意见的专项说明》，并将持续关注和监督公司董事会和管理层
采取有效措施，提升公司内控管理水平，以整改为契机，持续改善经营能力，切实维护公司及全体股东利益。
六、消除该事项及其影响的具体措施
公司采取了以下整改措施：（1）优化存货管理流程，强化监督与抽查机制；（2）缩短供应商对账周期，及时调整账务差异；（
3）补计成本至2024年度报表，确保数据真实；（4）加强员工职业道德培训，完善工作移交制度。
关于该事项对公司的财务影响整改已完成，2025年公司将强化上述整改措施，定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/26f9df19-3556-4e89-aba5-b1e9a5dac45d.PDF
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2025-04-29 01:22│凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度董事会工作报告
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2024 年，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》及《公司章程》等法律法规的要求，紧紧围绕公司机制体制改革与改善现
金流等核心目标，以提升经营能力为根本出发点，规范公司治理，确保了公司运营的稳定性和可持续性。
现将 2024年度董事会工作情况报告如下：
第一部分 报告期内整体经营情况
一、报告期经营情况概述
2024 年，面对内贸市场行情低迷、企业成本持续攀升等不利形势，公司立足主业，强化内控管理，积极拓展外部市场，实现了
货运量与货运周转量的同比提升，进一步巩固了市场地位。
2024年，公司共完成货运量3,226万吨，较上年增加201万吨，增幅为6.64%；货运周转量 461.50亿吨千米，较上年增加 43.35
亿吨千米，增幅为 10.37%。然而，受市场需求不足、行业竞争加剧以及船舶资产减值准备计提等因素影响，公司业务毛利率持续下
滑，亏损进一步扩大。2024 年度归属于上市公司股东的净利润为-8,270万元。
二、报告期内公司主业的相关情况
2024年公司各板块毛利率实现情况表
单位：万元
营业收入 营业成本 毛利率 毛利率比上年
同期增减
1、运输业 79,890.63 81,597.14 -2.14% -3.41%
内河运输 20,307.90 19,829.88 2.35% 0.81%
沿海运输 41,101.91 44,156.34 -7.43% -8.49%
远洋运输 18,480.83 17,610.91 4.71% 3.40%
2、劳务派遣等 8,881.42 7,787.98 12.31% 4.63%
2024年度，公司运输主业收入为 7.99亿元，整体毛利率首次转为负值，同比下降 3.41%。其中，沿海运输业务因运价跌破成本
线，毛利率降至-7.43%，同比锐减 8.49%，对公司整体效益造成显著拖累。远洋运输业务得益于新增一艘自有外贸船投入运营，毛利
率提升至 4.71%，表现相对稳健。尽管公司通过市场拓展实现了运量与周转量的增长，但受运价下跌及部分业务收入按净额法确认的
影响，整体呈现“增产增量不增收”的局面。
第二部分 2024年董事会的主要工作
公司董事会严格履行法律法规及《公司章程》赋予的职责，认真落实股东大会决议，规范公司治理，全体董事勤勉尽责，积极推
动公司改革转型与经营创效。
1、董事会会议情况
2024 年，公司共召开 8 次董事会会议，全体董事均亲自出席，认真审议各项议案，并以审慎态度发表意见。会议的召集、召开
及表决程序均符合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、公司独立董事和董事会专门委员会运行情况
公司独立董事依据相关法律法规及公司制度，独立履行职责，重点关注公司运作的规范性，对董监高任免、审计机构聘请等重大
事项进行了有效监督，切实维护了公司与股东的利益。董事会下设的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会全年共召开会议 1
2 次，严格按议事规则行使职权，为公司规范运作与科学决策提供了有力保障
3、股东大会执行情况
2024年，董事会依法召集并召开了 4次股东大会，严格执行股东大会决议，确保股东权利得到充分行使。所有决议事项均得到有
效落实。
4、依规履行信息披露义务。
公司董事会严格遵守信息披露相关规定，按时完成定期报告及临时公告的披露工作，确保信息披露的真实性、准确性、完整性与
及时性，切实保护了投资者合法权益。
2025 年工作展望
面对复杂多变的市场环境，公司董事会将继续严格遵守法律法规，认真履行股东大会赋予的职责，以发展目标为导向，整合内部
资源，拓展外部市场，强化内控管理与市场导向，推动公司实现高质量可持续发展。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/46f7e976-1636-482a-ab49-e67b99106580.PDF
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2025-04-29 01:22│凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度财务决算报告和2025年度财务预算报告
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凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度财务决算报告和2025年度财务预算报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:22│凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度监事会工作报告
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凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:22│凤凰航运（000520）：内部控制自我评价报告
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凤凰航运（000520）：内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:21│凤凰航运（000520）：2025年一季度报告
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凤凰航运（000520）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:21│凤凰航运（000520）：2024年年度报告摘要
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凤凰航运（000520）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件
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2025-04-29 01:21│凤凰航运（000520）：2024年年度报告
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凤凰航运（000520）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:21│凤凰航运（000520）：董事会决议公告
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凤凰航运（000520）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:20│凤凰航运（000520）：2024年年度审计报告
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凤凰航运（000520）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2025-04-29 01:20│凤凰航运（000520）：年度关联方资金占用专项审计报告
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凤凰航运（000520）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件
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2025-04-29 01:20│凤凰航运（000520）：凤凰航运营业收入扣除情况表专项核查报告
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凤凰航运（000520）：凤凰航运营业收入扣除情况表专项核查报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/6e77fe89-fa47-488c-a8b3-0f258ae291eb.PDF
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2025-04-29 01:20│凤凰航运（000520）：内部控制审计报告
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凤凰航运（000520）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/8524eed4-e9ad-499c-b462-914959c320b6.PDF
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2025-04-29 01:20│凤凰航运（000520）：会计师事务所对非标意见涉及事项专项说明
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凤凰航运（000520）：会计师事务所对非标意见涉及事项专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/79b9dc82-e54c-4b80-ad12-59d70730fc86.PDF
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2025-04-29 01:20│凤凰航运（000520）：监事会对《董事会关于公司 2024年度非标准审计意见的专项说明》的意见
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凤凰航运（武汉）股份有限公司监事会
对《董事会关于公司 2024 年度非标准审计意见的专项说明》的意见
致同会计师事务所对公司 2024 年报出具了非标准意见的审计报告, 公司董事会对会计师事务所出具的非标审计报告所涉及事项
进行了相关说明，我们发表如下意见：
监事会同意公司《董事会关于 2024 年年报非标准审计意见的专项说明》，我们将切实监督，并督促公司董事和管理层对所涉事
项采取有效措施，努力降低和消除所涉事项对公司的不利影响，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益，保证公司持续
、稳定、健康发展。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/1793e5f4-26bb-4d17-9b7a-f963c0706c0d.PDF
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2025-04-29 01:20│凤凰航运（000520）：监事会决议公告
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凤凰航运（000520）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/95532dd6-de2c-4fd1-872f-5f782f577c82.PDF
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2025-04-29 01:19│凤凰航运（000520）：独立董事年度述职报告
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我作为凤凰航运（武汉）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事及董事会专门委员会的成员，任职期内（2024年 9月 3
0日-2024年 12月 31 日），严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关规定，认真行使公司所赋予的
权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，出席了任职期间召开的全部会议，对董事会审议的相关议案发表了
独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥了独立董事的独立作用，维护了公司股东特别是中小股东的利益。现就 2024年度履行职
责情况述职如下：
一、个人基本情况
本人马跃进，1958 年 4月出生，中共党员，中国人民大学法学博士(经济法学方向)，山西财经大学法学二级教授，法律经济学
博士研究生导师。2021 年退休。本人不在公司担任除独立董事外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直接或者间接利害关系，
或者其他可能影响本人独立客观判断的关系。2024年，本人对独立性情况进行了自查，确认已满足各项监管规定中对于出任公司独立
董事所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会；董事会对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人作为独立董事
进行独立客观判断的情形，认为本人作为独立董事保持了充分的独立性。
二、履职情况
（一）出席会议情况
任职期内，公司共召开了 3次董事会议、2 次股东大会，本人出席情况如下：
姓名 召开次数 现场 通讯 委托出席 出席股东大会次数
马跃进 3 0 3 0 2
本人积极参加公司召开的董事会和股东大会，认真审阅会议相关材料，积极参与各议案的讨论并提出合理建议，为董事会的正确
、科学决策发挥积极作用。任职期内，公司董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了
相关的审批程序。本着勤勉务实、客观审慎和诚信负责的态度，在对董事会所有议案在经过充分了解后，全部投了赞成票，无反对和
弃权票。
（二）日常职责履行情况
1、我持续关注公司业务经营状况，通过参加董事会会议、与公司其他董事、经理层、董事会秘书深入沟通、交换意见等方式定
期或不定期地了解生产经营情况、重大事项进展情况等。
2、报告期内，我还担任了公司董事会下属薪酬与考核委员会主任、战略决策委员会的委员，2024 年共出席专门委员会会议 1次
，与其他各位委员一道积极研讨专门委员会涉及的相关事宜，为董事会决策提出参考意见。
3、妥善保管公司提供的资料，在未向公众披露之前严守公司的机密信息，以确保所有股东知情权的公平性，保护中小股东利益
。
4、及时关注中国证监会、深圳证券交易所出台的新文件，提示并规范公司合法经营。
5、现场考察、上市公司配合独立董事工作的情况。任职期内，本人认真履行独立董事职责，利用参加股东大会、董事会、董事
会专门委员会等方式了解公司生产经营情况、财务状况等情况，随时关注外部环境及市场变化对公司的影响，同时积极与公司董事、
高级管理人员及相关工作人员保持沟通，因任职期短，暂未到公司现场工作。在此过程中，公司管理层和相关业务人员高度重视与本
人的沟通交流，公司积极配合，为本人履职提供了必要的工作条件。
（三）报告期内履职重点关注的事项
1、对外担保情况
按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行
为的通知》的规定，我对公司对外担保情况进行了核查，公司除对合并范围内子公司的担保外，无对外担保，无违规担保；公司与关
联方的资金往来均属于正常经营性资金往来。
2、保护社会公众股东合法权益
报告期内，我按时亲自参加公司的董事会会议，认真审议各项议案，客观发表自己的意见与观点，并利用自己的专业知识做出独
立、公正的判断，切实保护中小股东的利益。
（四）其他工作
报告期内，未有提议召开董事会的情况发生。
报告期内，未提议召开股东大会的情况发生。
报告期内，未有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
任职期内公司对于我的工作给予了大力支持，不存在妨碍独立董事独立性的情况。
三、总体评价
2024 年度，本人作为公司独立董事，履行忠实勤勉义务，认真审议公司各项议案，参与公司重大事项决策，就相关问题进行充
分的沟通，促进公司的发展和规范运作。在此基础上凭借自身的专业知识，独立、客观、审慎的行使表决权，切实维护公司和广大投
资者的合法权益。
以上是我 2024年度履行职责情况的汇报。
述职人：马跃进
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/2f0f961b-04ff-4113-ac5b-b211381cd48e.PDF
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2025-04-29 01:19│凤凰航运（000520）：凤凰航运2024年度独立董事述职报告-郭伟
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我作为凤凰航运（武汉）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事及董事会专门委员会的成员，任职期内（2024年 10 月
25日-2024年 12月 31日），严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关规定，认真行使公司所
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