财务分析☆ ◇301095 广立微 更新日期:2025-11-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
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│财务指标 │ 2025-09-30│ 2024-12-31│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
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│审计意见 │ 未经审计│ 无保留意见│ 无保留意见│ 无保留意见│ ---│ ---│
│归母净利(未调整:万) │ 3701.72│ 8026.85│ 12880.32│ 12237.49│ 6374.72│ 4987.45│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ 12880.32│ 12232.27│ 6374.72│ ---│
│净利润增长率(%) │ 380.14│ -37.68│ 5.30│ 91.97│ 27.82│ 158.00│
│扣非净利润(万) │ 1110.95│ 5842.03│ 10994.58│ 10271.57│ 5034.90│ 3793.49│
│营业总收(未调整:万) │ 42769.74│ 54686.68│ 47761.58│ 35559.98│ 19812.64│ 12388.84│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ 47761.58│ 35559.98│ 19812.64│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ 48.86│ 14.50│ 34.31│ 79.48│ 59.92│ 87.30│
│加权净资产收益率(%) │ 1.18│ 2.52│ 4.02│ 9.22│ 19.70│ 49.96│
│资产负债比率(%) │ 8.83│ 7.57│ 8.12│ 9.30│ 15.92│ 11.28│
│净利润现金含量(%) │ -358.15│ 58.43│ -164.78│ 162.63│ 13.07│ 49.80│
│基本每股收益(元) │ 0.1878│ 0.4000│ 0.6400│ 0.7300│ 0.4200│ 0.3400│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0555│ 0.2900│ 0.5500│ 0.6200│ 0.3400│ 0.2600│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.1848│ 0.4008│ 0.6440│ 0.6119│ 0.4250│ 0.3325│
│每股资本公积金(元) │ 14.1539│ 14.1077│ 13.9540│ 13.8524│ 0.8016│ 0.6915│
│每股未分配利润(元) │ 1.0616│ 1.1228│ 1.1923│ 0.9761│ 0.5557│ 0.1728│
│每股净资产(元) │ 15.6605│ 15.6873│ 16.2742│ 15.9285│ 2.4200│ 1.8900│
│每股经营现金流量(元)│ -0.6620│ 0.2342│ -1.0612│ 0.9951│ 0.0600│ 0.1700│
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│财务指标 │ 2025-09-30│ 2025-06-30│ 2025-03-31│ 2024-12-31│ 2024-09-30│ 2024-06-30│
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│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 3701.72│ 1568.42│ -1371.50│ 8026.85│ 770.97│ 253.62│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│ 770.97│ 253.62│
│净利润增长率(%) │ 380.14│ 518.42│ 40.11│ -37.68│ -84.89│ -88.90│
│扣非净利润(万) │ 1110.95│ -106.57│ -2187.00│ 5842.03│ -333.42│ -352.56│
│营业总收(未调整:万) │ 42769.74│ 24593.73│ 6648.49│ 54686.68│ 28732.15│ 17177.59│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│ 28732.15│ 17177.59│
│总营收同比增长率(%) │ 48.86│ 43.17│ 51.43│ 14.50│ 12.22│ 34.86│
│加权净资产收益率(%) │ 1.18│ 0.50│ -0.46│ 2.52│ 0.25│ 0.08│
│资产负债比率(%) │ 8.83│ 6.45│ 5.80│ 7.57│ 6.04│ 5.97│
│净利润现金含量(%) │ -358.15│ -89.54│ 172.65│ 58.43│ -542.80│ -3195.28│
│基本每股收益(元) │ 0.1878│ 0.0796│ -0.0696│ 0.4000│ 0.0389│ 0.0127│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0555│ -0.0054│ -0.1092│ 0.2900│ -0.0167│ -0.0177│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.1848│ 0.0783│ -0.0685│ 0.4008│ 0.0385│ 0.0127│
│每股资本公积金(元) │ 14.1539│ 14.1473│ 14.1193│ 14.1077│ 14.0847│ 14.0441│
│每股未分配利润(元) │ 1.0616│ 0.9551│ 1.0543│ 1.1228│ 0.7909│ 0.7650│
│每股净资产(元) │ 15.6605│ 15.5669│ 15.6318│ 15.6873│ 15.3051│ 15.5025│
│每股经营现金流量(元)│ -0.6620│ -0.0701│ -0.1182│ 0.2342│ -0.2092│ -0.4052│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2025-09-30│ 2024-12-31│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 8.49│ 12.36│ 13.91│ 12.84│ 5.88│ 10.42│
│速动比率 │ 7.32│ 11.10│ 12.59│ 12.30│ 4.89│ 9.35│
│资产负债比率(%) │ 8.83│ 7.57│ 8.12│ 9.30│ 15.92│ 11.28│
│产权比率 │ 0.10│ 0.08│ 0.09│ 0.10│ 0.19│ 0.13│
│现金流比率%-短期债务│ -0.53│ 0.23│ -0.94│ 0.78│ 0.14│ 0.89│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2025-09-30│ 2025-06-30│ 2025-03-31│ 2024-12-31│ 2024-09-30│ 2024-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 8.49│ 14.58│ 17.98│ 12.36│ 19.61│ 20.24│
│速动比率 │ 7.32│ 13.11│ 16.08│ 11.10│ 17.47│ 18.12│
│资产负债比率(%) │ 8.83│ 6.45│ 5.80│ 7.57│ 6.04│ 5.97│
│产权比率 │ 0.10│ 0.07│ 0.06│ 0.08│ 0.06│ 0.06│
│现金流比率%-短期债务│ -0.53│ -0.08│ -0.18│ 0.23│ -0.30│ -0.58│
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【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2025-09-30│ 2024-12-31│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
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│应收账款周转率 │ 1.05│ 1.63│ 1.99│ 2.46│ 2.68│ 5.47│
│存货周转率 │ 0.61│ 0.76│ 0.87│ 1.16│ 1.04│ 1.04│
│流动资产周转率 │ 0.19│ 0.19│ 0.15│ 0.20│ 0.61│ 0.64│
│固定资产周转率 │ 1.47│ 2.80│ 3.44│ 6.88│ 6.14│ 7.55│
│总资产周转率 │ 0.12│ 0.16│ 0.14│ 0.18│ 0.53│ 0.58│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2025-09-30│ 2025-06-30│ 2025-03-31│ 2024-12-31│ 2024-09-30│ 2024-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 1.05│ 0.70│ 0.20│ 1.63│ 1.00│ 0.56│
│存货周转率 │ 0.61│ 0.41│ 0.10│ 0.76│ 0.36│ 0.20│
│流动资产周转率 │ 0.19│ 0.10│ 0.03│ 0.19│ 0.10│ 0.06│
│固定资产周转率 │ 1.47│ 1.42│ 0.38│ 2.80│ 1.37│ 0.82│
│总资产周转率 │ 0.12│ 0.07│ 0.02│ 0.16│ 0.08│ 0.05│
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【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2025-09-30│ 2024-12-31│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
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│净资产收益率 │ 1.18│ 2.55│ 3.96│ 3.84│ 17.56│ 17.63│
│销售毛利率 │ 61.37│ 61.90│ 60.30│ 67.77│ 76.47│ 85.25│
│营业利润率 │ 5.17│ 9.99│ 23.82│ 36.55│ 34.68│ 43.47│
│销售净利率 │ 8.20│ 15.42│ 27.16│ 34.41│ 32.18│ 40.17│
│总资产净利率 │ 1.02│ 2.43│ 3.68│ 6.21│ 16.99│ 23.37│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2025-09-30│ 2025-06-30│ 2025-03-31│ 2024-12-31│ 2024-09-30│ 2024-06-30│
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│净资产收益率 │ 1.18│ 0.50│ -0.44│ 2.55│ 0.25│ 0.08│
│销售毛利率 │ 61.37│ 58.58│ 61.97│ 61.90│ 62.81│ 65.52│
│营业利润率 │ 5.17│ 1.36│ -43.66│ 9.99│ -7.11│ -8.56│
│销售净利率 │ 8.20│ 6.61│ -20.45│ 15.42│ 3.88│ 3.20│
│总资产净利率 │ 1.02│ 0.48│ -0.40│ 2.43│ 0.33│ 0.16│
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【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2025-09-30│ 2024-12-31│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 48.86│ 14.50│ 34.31│ 79.48│ 59.92│ 87.30│
│营业利润增长率 │ 208.18│ -52.00│ -12.45│ 89.12│ 27.61│ 152.05│
│净利润增长率 │ 380.14│ -37.68│ 5.30│ 91.97│ 27.82│ 158.00│
│净资产增长率 │ -0.17│ -3.47│ 2.17│ 777.38│ 28.38│ 298.16│
│总资产增长率 │ 1.14│ -3.92│ 0.95│ 713.35│ 35.45│ 197.63│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2025-09-30│ 2025-06-30│ 2025-03-31│ 2024-12-31│ 2024-09-30│ 2024-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 48.86│ 43.17│ 51.43│ 14.50│ 12.22│ 34.86│
│营业利润增长率 │ 208.18│ 122.77│ 7.66│ -52.00│ -149.56│ -177.97│
│净利润增长率 │ 380.14│ 518.42│ 40.11│ -37.68│ -84.89│ -88.90│
│净资产增长率 │ -0.17│ -0.77│ -0.35│ -3.47│ -5.95│ -4.74│
│总资产增长率 │ 1.14│ -1.94│ -2.23│ -3.92│ -7.93│ -6.82│
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【6.指标变动说明】
截止日期:2025-09-30
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│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
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│货币资金 │报告期内公司因对│ 43835.57│ 159533.27│ -72.52│
│ │外股权投资增加、│ │ │ │
│ │分派2024年度现金│ │ │ │
│ │股利、利用暂时闲│ │ │ │
│ │置资金购买结构性│ │ │ │
│ │存款、支付海外子│ │ │ │
│ │公司并购交易对价│ │ │ │
│交易性金融资│报告期公司购入较│ 55283.89│ 1005.34│ 5399.01│
│产 │多的结构性存款产│ │ │ │
│ │品以增加资金管理│ │ │ │
│ │收益 │ │ │ │
│应收账款 │随着公司业务规模│ 44975.43│ 36737.50│ 22.42│
│ │进一步扩大 │ │ │ │
│预付款项 │本期采购Prober、│ 2134.43│ 187.69│ 1037.19│
│ │数据服务器和部分│ │ │ │
│ │设备材料的预付款│ │ │ │
│ │项较多 │ │ │ │
│其他应收款 │本期支付的投标保│ 667.31│ 256.24│ 160.43│
│ │证金等款项增加 │ │ │ │
│其他流动资产│随着公司采购规模│ 7864.03│ 5344.80│ 47.13│
│ │进一步增加,期末│ │ │ │
│ │留抵的增值税进项│ │ │ │
│ │税额有所增加 │ │ │ │
│一年内到期的│报告期末根据其他│ 29470.50│ 18414.15│ 60.04│
│非流动资产 │非流动资产中的大│ │ │ │
│ │额存单到期时间,│ │ │ │
│ │将于一年内到期的│ │ │ │
│ │部分转列本项目 │ │ │ │
│其他权益工具│报告期内增加了对│ 5500.00│ 3550.00│ 54.93│
│投资 │杭州聚芯数智科技│ │ │ │
│ │有限公司的股权投│ │ │ │
│ │资 │ │ │ │
│其他非流动金│报告期内根据约定│ 5760.00│ 3120.00│ 84.62│
│融资产 │对冯源仁芯基金等│ │ │ │
│ │产业基金分期出资│ │ │ │
│固定资产 │公司总部大楼已建│ 40562.08│ 17502.31│ 131.75│
│ │成并达到预定可使│ │ │ │
│ │用状态 │ │ │ │
│在建工程 │公司投建的总部大│ 390.35│ 11715.73│ -96.67│
│ │楼于本期完成并达│ │ │ │
│ │到预定可使用状态│ │ │ │
│ │,相应的将投资额│ │ │ │
│ │结转至固定资产 │ │ │ │
│使用权资产 │本期因并购将比利│ 989.34│ 569.14│ 73.83│
│ │时LucedaNV.纳入 │ │ │ │
│ │合并报表范围,其│ │ │ │
│ │租赁办公用房确认│ │ │ │
│ │的使用权资产增加│ │ │ │
│ │了账面余额 │ │ │ │
│无形资产 │本期并购比利时Lu│ 11092.18│ 1419.73│ 681.29│
│ │cedaNV.并将其纳 │ │ │ │
│ │入合并报表范围,│ │ │ │
│ │公司根据可辨认的│ │ │ │
│ │知识产权评估初步│ │ │ │
│ │结果暂估确认无形│ │ │ │
│ │资产价值 │ │ │ │
│商誉 │本期并购比利时Lu│ 27892.48│ 3287.64│ 748.41│
│ │cedaNV.而增加暂 │ │ │ │
│ │估确认的并购商誉│ │ │ │
│递延所得税资│根据期末可抵扣暂│ 6585.51│ 4791.04│ 37.45│
│产 │时性差异和可弥补│ │ │ │
│ │亏损确认的递延所│ │ │ │
│ │得税资产增加 │ │ │ │
│其他非流动资│报告期末根据公司│ 22675.60│ 38627.31│ -41.30│
│产 │持有的大额存单到│ │ │ │
│ │期时间,将于一年│ │ │ │
│ │内到期的部分转列│ │ │ │
│ │“一年内到期的非│ │ │ │
│ │流动资产”项目 │ │ │ │
│短期借款 │控股子公司根据其│ 600.00│ ---│ ---│
│ │他资金规划增加银│ │ │ │
│ │行融资 │ │ │ │
│应付账款 │暂估确认的公司总│ 8494.34│ 4999.67│ 69.90│
│ │部大楼应付基建款│ │ │ │
│ │项增加 │ │ │ │
│一年内到期的│期末根据长期借款│ 1745.26│ 836.40│ 108.66│
│非流动负债 │的还款约定,将一│ │ │ │
│ │年内到期还款的借│ │ │ │
│ │款余额转列本项目│ │ │ │
│租赁负债 │本期因并购将比利│ 719.14│ 134.45│ 434.86│
│ │时LucedaNV.纳入 │ │ │ │
│ │合并报表范围,其│ │ │ │
│ │账面确认的租赁负│ │ │ │
│ │债金额增加了本项│ │ │ │
│ │目账面余额 │ │ │ │
│其他综合收益│受汇率变动的影响│ -292.57│ -56.71│ -415.87│
│ │,境外子公司的外│ │ │ │
│ │币报表折算差额金│ │ │ │
│ │额较大 │ │ │ │
│营业收入 │报告期内经营状况│ 42769.74│ 28732.15│ 48.86│
│ │良好,营业收入和│ │ │ │
│ │营业成本均出现较│ │ │ │
│ │大幅度增长 │ │ │ │
│营业成本 │报告期内经营状况│ 16520.80│ 10684.44│ 54.62│
│ │良好,营业收入和│ │ │ │
│ │营业成本均出现较│ │ │ │
│ │大幅度增长 │ │ │ │
│税金及附加 │随着营业收入增长│ 372.85│ 232.32│ 60.49│
│ │而增长 │ │ │ │
│财务费用 │报告期的银行存款│ -1609.73│ -3810.69│ 57.76│
│ │利率较上年同期有│ │ │ │
│ │较大幅度下降,导│ │ │ │
│ │致公司的资金收益│ │ │ │
│ │减少较多 │ │ │ │
│其他收益 │报告期取得政府补│ 3990.68│ 2315.00│ 72.38│
│ │助收入和享受的增│ │ │ │
│ │值税进项加计较多│ │ │ │
│投资收益 │报告期内公司购买│ 1839.66│ 793.48│ 131.85│
│ │结构性存款所取得│ │ │ │
│ │的资金收益较大 │ │ │ │
│信用减值损失│本报告期内计提的│ -590.66│ -423.38│ -39.51│
│ │坏账准备增加 │ │ │ │
│归属于母公司│本报告期内公司业│ 3701.72│ 770.97│ 380.14│
│股东的净利润│务同比快速增长 │ │ │ │
│经营活动产生│本报告期公司根据│ -13257.66│ -4184.80│ -216.81│
│的现金流量净│业务订单情况加大│ │ │ │
│额 │了材料采购,导致│ │ │ │
│ │“购买商品、接受│ │ │ │
│ │劳务支付的现金”│ │ │ │
│ │同比增加较大 │ │ │ │
│投资活动产生│本报告期内支付境│ -98356.89│ -36437.59│ -169.93│
│的现金流量净│外子公司并购款项│ │ │ │
│额 │较大,以及为增加│ │ │ │
│ │资金管理收益购入│ │ │ │
│ │的结构性存款产品│ │ │ │
│ │较多 │ │ │ │
│筹资活动产生│上年同期实施股份│ -5156.81│ -23956.99│ 78.47│
│的现金流量净│回购支付的现金较│ │ │ │
│额 │多,本期无该类业│ │ │ │
│ │务 │ │ │ │
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截止日期:2025-06-30
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│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
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│货币资金 │本期,公司对外股│ 73646.82│ 159533.27│ -53.84│
│ │权投资增加、分派│ │ │ │
│ │2024年度现金股利│ │ │ │
│ │、利用暂时闲置资│ │ │ │
│ │金购买结构性存款│ │ │ │
│ │等 │ │ │ │
│应收款项 │销售货款收回 │ 34023.46│ 36737.50│ -7.39│
│合同资产 │--- │ 250.76│ 253.42│ -1.05│
│存货 │--- │ 25020.12│ 25110.52│ -0.36│
│投资性房地产│--- │ 4355.02│ 4472.24│ -2.62│
│长期股权投资│--- │ 4553.16│ 4583.75│ -0.67│
│固定资产 │--- │ 17189.84│ 17502.31│ -1.79│
│在建工程 │本期,公司EDA产 │ 15087.43│ 11715.73│ 28.78│
│ │业化基地项目尚在│ │ │ │
│ │建设过程中 │ │ │ │
│使用权资产 │--- │ 539.38│ 569.14│ -5.23│
│合同负债 │--- │ 5392.29│ 5699.54│ -5.39│
│长期借款 │--- │ 3824.67│ 5078.25│ -24.69│
│租赁负债 │--- │ 246.98│ 134.45│ 83.69│
│交易性金融资│增加资金收益,公│ 72400.00│ 1005.34│ 7101.53│
│产 │司利用暂时闲置资│ │ │ │
│ │金购买结构性存款│ │ │ │
│ │,期末未到期余额│ │ │ │
│ │较大 │ │ │ │
│一年内到期的│本期,公司将部分│ 33629.61│ 18414.15│ 82.63│
│非流动资产 │一年内到期的大额│ │ │ │
│ │存单余额调整至本│ │ │ │
│ │项目列示 │ │ │ │
│其他非流动资│本期,公司将部分│ 22520.65│ 38627.31│ -41.70│
│产 │一年内到期的大额│ │ │ │
│ │存单余额调整至其│ │ │ │
│ │他项目列示 │ │ │ │
│营业收入 │随着下游需求逐步│ 24593.73│ 17177.59│ 43.17│
│ │恢复,本期公司软│ │ │ │
│ │硬件业务均呈现快│ │ │ │
│ │速增长态势 │ │ │ │
│营业成本 │随着业务规模扩大│ 10187.73│ 5922.41│ 72.02│
│ │而增长 │ │ │ │
│销售费用 │销售费用总体平稳│ 1885.17│ 1883.51│ 0.09│
│管理费用 │管理费用略有下降│ 2035.07│ 2174.04│ -6.39│
│财务费用 │银行利率下调导致│ -829.86│ -3321.15│ 75.01│
│ │利息收入减少 │ │ │ │
│所得税费用 │根据国家税收政策│ -1346.94│ -2060.47│ 34.63│
│ │确认递延所得税费│ │ │ │
│ │用,本期利润总额│ │ │ │
│ │增长,导致确认金│ │ │ │
│ │额减少 │ │ │ │
│研发投入 │公司持续加大研发│ 14405.75│ 13204.08│ 9.10│
│ │投入 │ │ │ │
│经营活动产生│本期销售回款较上│ -1404.32│ -8103.79│ 82.67│
│的现金流量净│年同期增长87.11%│ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│本期利用暂时闲置│ -78832.38│ -13999.25│ -463.12│
│的现金流量净│资金购买结构性存│ │ │ │
│额 │款金额较大 │ │ │ │
│筹资活动产生│本期现金流出主要│ -5642.27│ -18197.85│ 68.99│
│的现金流量净│为派发现金股利,│ │ │ │
│额 │较上年同期减少了│ │ │ │
│ │回购股份的现金流│ │ │ │
│ │出事项 │ │ │ │
│现金及现金等│期末购买的结构性│ -85886.45│ -40304.98│ -113.09│
│价物净增加额│存款较多(余额为│ │ │ │
│ │7.24亿元),其他│ │ │ │
│ │现金流出为对外投│ │ │ │
│ │资增加、基建项目│ │ │ │
│ │投入及分配2024年│ │ │ │
│ │度现金股利等 │ │ │ │
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【7.资产负债表摘要】
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│资产负债指标(万元) │ 2025-09-30│ 2024-12-31│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
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│货币资金 │ 43835.57│ 159533.27│ 249475.08│ 294376.76│ 17205.03│ 21986.32│
│存货 │ 29466.82│ 25110.52│ 29775.61│ 13788.50│ 5989.58│ 2961.77│
│应收票据及应收账款 │ 44975.43│ 36737.50│ 30366.26│ 17631.04│ 11298.41│ 3512.74
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