壹石通：董事会审计委员会关于公司2026年度向特定对象发行A股股票相关事项的书面审核意见

安徽壹石通材料科技股份有限公司 董事会审计委员会关于公司2026 年度向特定对象发行A 股 股票相关事项的书面审核意见

根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国 证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司证券发行注册管理办法》(以下简 称“《注册管理办法》”)、《上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》(以 下简称“《上市审核规则》”)等相关法律、行政法规、部门规章及规范性文件的 规定以及《安徽壹石通材料科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”) 的有关规定,安徽壹石通材料科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审 计委员会在全面了解和审核公司2026 年度向特定对象发行A 股股票(以下简称 “本次发行”)的相关文件后,发表书面审核意见如下:

(一)《关于公司符合向特定对象发行A 股股票条件的议案》的审核意见

董事会审计委员会认为:根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《上市 审核规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定,公司符合国家现行法律、法 规和规范性文件关于上市公司向特定对象发行A 股股票的规定和要求,符合向 特定对象发行A 股股票的资格和条件。

(二)《关于公司2026 年度向特定对象发行A 股股票方案的议案》的审核 意见

董事会审计委员会认为:公司本次向特定对象发行A 股股票方案符合《公 司法》《证券法》《注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定, 本次发行股票种类和面值、发行方式和发行时间、发行对象及认购方式、定价基 准日、发行价格及定价原则、发行数量、限售期、股票上市地点、本次发行前滚 存未分配利润的安排、募集资金金额及用途、本次发行决议的有效期限等设置合 理,符合公司发展战略,本次发行有利于公司持续发展,不存在损害公司及股东 尤其是中小股东利益的情形。

(三)《关于公司2026 年度向特定对象发行A 股股票预案的议案》的审核 意见

董事会审计委员会认为: 《安徽壹石通材料科技股份有限公司2026 年度向特 定对象发行A 股股票预案》内容真实、准确,符合相关法律、法规、规范性文件 及《公司章程》的规定,充分考虑了行业发展特征、公司财务状况及融资需求, 本次发行具备必要性与可行性,符合公司及全体股东的利益。

(四)《关于公司2026 年度向特定对象发行A 股股票发行方案论证分析报 告的议案》的审核意见

董事会审计委员会认为: 《安徽壹石通材料科技股份有限公司2026 年度向特 定对象发行A 股股票发行方案论证分析报告》对本次发行的背景、目的、本次发 行证券及其品种选择的必要性等做出了充分说明,本次发行定价的原则、依据、 定价方法和程序具有合理性,本次发行方式具有可行性。项目实施后将有利于提 升公司的市场竞争能力,符合公司的实际情况和发展需要,不存在损害公司及全 体股东特别是中小股东利益的情形。

(五)《关于公司2026 年度向特定对象发行A 股股票募集资金使用可行性 分析报告的议案》的审核意见

董事会审计委员会认为: 《安徽壹石通材料科技股份有限公司2026 年度向特 定对象发行A 股股票募集资金使用可行性分析报告》对本次发行的项目实施的 必要性和可行性做出了充分说明,符合国家产业政策导向及公司整体发展战略, 项目实施后将有利于提升公司盈利能力,符合公司的实际情况和发展需要,项目 实施符合公司和全体股东利益,不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益 的情形。

(六)《关于公司本次募集资金投向属于科技创新领域的说明的议案》的审 核意见

董事会审计委员会认为:公司本次募集资金投向属于科技创新领域,符合相 关法律法规及规范性文件的规定,有利于提升公司核心竞争力,符合公司长期发 展战略及全体股东的根本利益,不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东合

法权益的情形。

(七)《关于公司2026 年度向特定对象发行A 股股票摊薄即期回报及填补 措施和相关主体承诺的议案》的审核意见

董事会审计委员会认为:公司就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标 的影响进行了认真分析,并制定了填补回报的相关措施,相关主体对公司填补回 报措施能够得到切实履行作出了承诺,能够有效保障中小股东利益,不存在损害 公司及全体股东特别是中小股东合法权益的情形。

(八)《关于设立本次向特定对象发行A 股股票募集资金专项存储账户的议 案》的审核意见

董事会审计委员会认为:公司本次募集资金将存放于公司董事会指定的专项 账户,实行专户存储管理,是规范募集资金存放与使用的必要举措,符合监管要 求及公司募集资金管理规定,能够实现对募集资金的专项存储、专项管理与专项 使用,有效防范资金挪用风险,保障全体股东尤其是中小股东合法权益,不存在 损害公司及股东利益的情形,相关议题内容符合《上市公司募集资金监管规则》 等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定。

(九)《关于公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》的审核意见

董事会审计委员会认为:公司编制的《安徽壹石通材料科技股份有限公司前 次募集资金使用情况的专项报告》如实地反映了公司前次募集资金使用的实际情 况,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已对报告进行审核,并出具了《安 徽壹石通材料科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告》。公司前次募 集资金使用符合《上市公司募集资金监管规则》《监管规则适用指引——发行类 第7 号》等法律、法规和规范性文件的规定,不存在挪用募集资金或者随意变更 募集资金用途等情形,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

(十)《关于公司未来三年(2026-2028 年)股东分红回报规划的议案》的审 核意见

董事会审计委员会认为:公司编制的《安徽壹石通材料科技股份有限公司未 来三年(2026-2028 年)股东分红回报规划》符合《上市公司监管指引第3 号—

—上市公司现金分红》等有关法律、法规及规范性文件以及《公司章程》的规定, 符合公司实际情况,有利于进一步完善公司的利润分配政策,建立健全科学、持 续、稳定的分红机制,增强利润分配的透明度,充分保障公司股东的合法权益, 不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

(十一)《关于提请公司股东会授权董事会及董事会授权人士全权办理本次 向特定对象发行A 股股票相关事宜的议案》的审核意见

董事会审计委员会认为:公司董事会拟提请股东会授权董事会及董事会授权 人士在有关法律法规范围内全权办理本次向特定对象发行A 股股票的相关事宜, 符合《公司法》《证券法》等法律、法规以及《公司章程》的有关规定,有利于 本次向特定对象发行A 股股票工作的顺利进行,不存在损害公司及全体股东利 益的情形。

综上,公司董事会审计委员会一致认为以上议案编制程序合规,内容符合法 律法规及规范性文件要求,方案具备可行性,有利于公司增强核心竞争力和长远 发展,不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形,公司董事会审计委员 会同意本次向特定对象发行A 股股票的相关事项及整体安排,同意将本次发行 有关事宜提交公司股东会进行审议。

安徽壹石通材料科技股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年9 月14 日