友车科技：国泰海通证券股份有限公司关于用友汽车信息科技(上海)股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见

国泰海通证券股份有限公司 关于用友汽车信息科技(上海)股份有限公司 差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见

国泰海通证券股份有限公司(以下简称“国泰海通”、“保荐人”)作为用友 汽车信息科技(上海)股份有限公司((以下简称(“公司”、(“上公公司”、“友车科 技”)首次公开发行股票并在科创板上公持续督导工作的保荐人,根据《证券发 行上公保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上公规则》(《上海证券交 易所上公公司自律监管指引第7 号——回购股份》等有关法律、法规的规定,对 友车科技差异化权益分派特殊除权除息事项进行了审慎核查,具体情况如下:

一、本次差异化权益分派的原因

2024 年8 月2 日,公司召开第三届董事会第二十五次会议,审议通过了《关 于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司以自有资金通过上 海证券交易所交易系统以集中竞价方式回购公司已发行的部分人民币普通股(A 股)股票,拟在未来适宜时机用于公司股权激励或员工持股计划。公司本次回购 价格不超过人民币23.10 元/股(含),回购资金总额不低于人民币3,000 万元(含), 不超过人民币6,000 万元(含),本次回购期限自公司董事会审议通过本次回购 方案之日起不超过12 个月。

截至2025 年8 月1 日,公司本次股份回购方案实施期限已届满,本次股份 回购计划实施完毕。公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累 计回购股份1,800,000 股。截至本核查意见出具日,公司回购专用账户中的股份 数量为1,800,000 股。

根据《上海证券交易所上公公司自律监管指引第7 号——回购股份》等相关 规定,公司回购专用账户中的股份不享有利润分配的权利。综上,公司本次实施 权益分派股权登记日的总股本与实际参与分配的股份总数存在差异,需进行差异 化分红特殊除权除息处理。

二、本次差异化分派的方案

根据公司2025 年年度股东会审议通过的《关于2025 年度利润分配及资本公 积转增股本预案的议案》,公司拟向全体股东每股派发现金红利0.26 元(含税), 以资本公积每股转增0.40 股,不送红股。公司通过回购专用账户所持有的本公 司股份不参与本次权益分派。截至本核查意见出具日,公司总股本144,317,400 股,扣除回购专用证券账户中1,800,000 股后的总股数为142,517,400 股,以此计 算拟派发现金红利37,054,524.00 元(含税),以此计算拟转增57,006,960 股,本 次转增后公司的总股本为201,324,360 股。

如在实施权益分派股权登记日前,公司总股本扣减回购专用证券账户中股份 数后的总股数发生变动的,公司拟维持每股分配比例、每股转增比例不变,相应 调整分配总额、转增总额,并将另行公告具体调整情况。

三、具体除息除权方案及计算公式

截至本核查意见出具日,公司总股本144,317,400 股,扣减回购专用证券账 户中股份数1,800,000 股后,参与本次权益分派的股份总数为142,517,400 股。参 与本次权益分派的股份,每股派发现金红利0.26 元(含税),每股以资本公积转 增0.40 股。

1、按照以下公式计算除权除息参考价:除权(息)参考价格=((前盘价价格 -现金红利)÷(1+流通股份变动比例)。

2、以申请日前一交易日(即2026 年5 月11 日)公司股票盘价价42.27 元/ 股计算:

\[(1) 实际分派的现金红利=股东会审议通过的权益分派方案中每股现金红利\]

\[(2) 虚拟分派的现金红利 =( 参与分配的股本总数 \times 实际分派的每股现金红\]

利)÷总股本=((142,517,400实0.26)÷144,317,400≈0.257 元,即每股虚拟分派 的现金红利为0.257 元(四舍五入保留小数点后3 位);

(3)实际分派的流通股份变动比例=股东会审议通过的权益分派方案中每股 \(转增股数 =0.40\) 股;

\[(4) 虚拟分派的流通股份变动比例 =( 参与分配的股本总数 \times 实际分派的送\]

\(转比例, \div 总股本 =(142,517,400 ×0.40) ÷144,317,400 ≈0.395, 即虚拟分派\) 的 流通股份变动比例为0.395(四舍五入保留小数点后3 位)。

\[3、根据实际分派计算的除权除息参考价格 =( 前收盘价格-实际分派的现金\]

\[红利) \div(1+ 实际分派的流通股份变动比例 )=(42.27-0.26) \div(1+0.40)=30.01\]

元/股。

\[4、根据虚拟分派计算的除权除息参考价格 =( 前收盘价格-虚拟分派的现金\]

\[红利) \div(1+ 虚拟分派的流通股份变动比例 )=(42.27-0.257) \div(1+0.395)=30.12\]

元/股。

四、本次差异化权益分派是否符合条件

情形

(一)本次差异化权益分派属于“已回购至专用账户的股份不参与分配”的

(二)以申请日前一交易日的盘价价计算,差异化权益分派对除权除息参考 价格影响的绝对值在1%以下

计算过程如下:

\[除权除 (息) 参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚\]

\[拟分派计算的除权除息参考价格 | \div 根据实际分派计算的除权除息参考价格\]

按照上述公式,以申请日前一交易日(即2026 年5 月11 日)公司股票盘价 价42.27 元/股计算,差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值=|30.01 \(30.12 | ÷30.01 ≈0.37 \%<1 \%\)

因此,以申请日前一交易日的盘价价计算,公司差异化权益分派对除权除息 参考价格影响的绝对值在1%以下。

综上,本次差异化权益分派符合以上两个条件。

五、保荐机构意见

经核查,保荐机构认为:本次差异化权益分派特殊除权除息事项符合(《证券 发行上公保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上公规则》(《上海证券 交易所上公公司自律监管指引第7 号——回购股份》等有关法律、法规,履行了 现阶段所必需的审批程序,不存在损害公司及投资者利益的情形,保荐人对本次 差异化权益分派特殊除权除息事项无异议。

(以下无正文)

(本页无正文,为《国泰海通证券股份有限公司关于用友汽车信息科技(上海)股份 有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见》之签字盖章页)

保荐代表人:

孙逸然

黄中

黄 央