元祖股份：2024年度财务决算报告
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上海元祖梦果子股份有限公司
2024年财务决算报告
公司2024年度会计报表已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了毕马威华振审字第2500761号标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务数据
2024年度，公司实现营业收入231,370.80万元，比上年同期下降12.99%；截至2024年12月31日，公司资产总额305,717.52万元，比上年同期下降9,487.32万元，下降3.01%；报告期内，公司现金及现金等价物净增加额21,880.18万元。主要财务指标如下：
注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动额 | 增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 231,370.80 | 265,910.20 | -34,539.40 | -12.99 |
| 营业成本 | 84,837.72 | 100,902.90 | -16,065.18 | -15.92 |
| 净利润 | 24,875.45 | 27,632.29 | -2,756.84 | -9.98 |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减变动额 | 增减变动幅度 |
| 资产总额 | 305,717.52 | 315,204.84 | -9,487.32 | -3.01 |
| 股东权益总额 | 165,668.08 | 166,058.57 | -390.49 | -0.24 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）财务状况截止2024年12月31日，公司资产总额305,717.52万元，比上年同期下降9,487.32万元，下降3.01%。主要为销售的下滑导致现金流较同期下降所致。
公司负债总额140,049.44万元，比上年同期下降9,096.83万元，主要为合同负债下降较上年末下降所致。
公司股东权益165,668.08万元，比上年同期下降0.24%，基本持平。
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动金额 | 增减变动幅度(%) | ||
| 金额 | 占总资产比例(%) | 金额 | 占总资产比例(%) | |||
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| 货币资金 | 54,091.10 | 17.69 | 31,759.05 | 10.08 | 22,332.05 | 70.32 |
| 交易性金融资产 | 102,058.28 | 33.38 | 132,288.31 | 41.97 | -30,230.03 | -22.85 |
| 应收账款 | 9,287.86 | 3.04 | 6,934.76 | 2.20 | 2,353.10 | 33.93 |
| 预付款项 | 408.17 | 0.13 | 249.97 | 0.08 | 158.20 | 63.29 |
| 其他应收款 | 2,961.75 | 0.97 | 2,977.28 | 0.94 | -15.53 | -0.52 |
| 存货 | 3,451.63 | 1.13 | 3,720.66 | 1.18 | -269.03 | -7.23 |
| 其他流动资产 | 4,193.28 | 1.37 | 3,302.88 | 1.05 | 890.40 | 26.96 |
| 流动资产合计 | 176,452.06 | 57.72 | 181,232.92 | 57.50 | -4,780.86 | -2.64 |
| 长期股权投资 | 40,914.54 | 13.38 | 43,773.28 | 13.89 | -2,858.74 | -6.53 |
| 其他非流动金融资产 | 1,996.75 | 0.65 | 1,385.10 | 0.44 | 611.65 | 44.16 |
| 投资性房地产 | 893.14 | 0.29 | 1,061.48 | 0.34 | -168.34 | -15.86 |
| 固定资产 | 29,619.01 | 9.69 | 31,939.95 | 10.13 | -2,320.94 | -7.27 |
| 在建工程 | 2,347.01 | 0.77 | 947.45 | 0.30 | 1,399.56 | 147.72 |
| 使用权资产 | 35,909.96 | 11.75 | 37,339.58 | 11.85 | -1,429.62 | -3.83 |
| 无形资产 | 1,192.76 | 0.39 | 1,431.52 | 0.45 | -238.76 | -16.68 |
| 长期待摊费用 | 14,507.34 | 4.75 | 13,983.48 | 4.44 | 523.86 | 3.75 |
| 递延所得税资产 | 1,625.36 | 0.53 | 1,778.35 | 0.56 | -152.99 | -8.60 |
| 其他非流动资产 | 259.58 | 0.08 | 331.74 | 0.11 | -72.16 | -21.75 |
| 非流动资产合计 | 129,265.46 | 42.28 | 133,971.92 | 42.50 | -4,706.46 | -3.51 |
| 资产总计 | 305,717.52 | 100.00 | 315,204.84 | 100.00 | -9,487.32 | -3.01 |
| 应付账款 | 8,795.35 | 2.88 | 10,933.34 | 3.47 | -2,137.99 | -19.55 |
| 合同负债 | 75,508.45 | 24.70 | 83,510.68 | 26.49 | -8,002.23 | -9.58 |
| 应付职工薪酬 | 6,788.50 | 2.22 | 8,207.75 | 2.60 | -1,419.25 | -17.29 |
| 应交税费 | 1,993.88 | 0.65 | 1,110.07 | 0.35 | 883.81 | 79.62 |
| 其他应付款 | 12,242.84 | 4.00 | 10,955.08 | 3.48 | 1,287.76 | 11.75 |
| 一年内到期的非流动负债 | 15,433.00 | 5.05 | 13,837.13 | 4.39 | 1,595.87 | 11.53 |
| 流动负债合计 | 120,762.03 | 39.50 | 128,554.05 | 40.78 | -7,792.02 | -6.06 |
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| 租赁负债 | 18,341.95 | 6.00 | 19,572.26 | 6.21 | -1,230.31 | -6.29 |
| 递延收益 | 652.98 | 0.21 | 697.88 | 0.22 | -44.90 | -6.43 |
| 递延所得税负债 | 292.48 | 0.10 | 322.08 | 0.10 | -29.60 | -9.19 |
| 非流动负债合计 | 19,287.41 | 6.31 | 20,592.22 | 6.53 | -1,304.81 | -6.34 |
| 负债合计 | 140,049.44 | 45.81 | 149,146.27 | 47.32 | -9,096.83 | -6.10 |
| 实收资本（或股本） | 24,000.00 | 7.85 | 24,000.00 | 7.61 | - | - |
| 资本公积 | 50,602.31 | 16.55 | 51,488.25 | 16.33 | -885.94 | -1.72 |
| 其他综合收益 | -146.89 | -0.05 | 230.86 | 0.07 | -377.75 | -163.63 |
| 盈余公积 | 14,863.68 | 4.86 | 14,863.68 | 4.72 | - | - |
| 未分配利润 | 76,290.52 | 24.95 | 75,414.90 | 23.93 | 875.62 | 1.16 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 165,609.62 | 54.17 | 165,997.70 | 52.66 | -388.08 | -0.23 |
| 少数股东权益 | 58.46 | 0.02 | 60.88 | 0.02 | -2.42 | -3.98 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 165,668.08 | 54.19 | 166,058.57 | 52.68 | -390.49 | -0.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 305,717.52 | 100.00 | 315,204.84 | 100.00 | -9,487.32 | -3.01 |
（二）经营情况
1、收入情况：
报告期内，公司实现营业收入231,370.80万元，同比下降34,539.40万元，较上年同下降12.99%。
2、公司期间费用（销售费用、管理费用、研发费用、财务费用）合计110,586.58万元，比上年同期下降16,949.52万元，下降13.29%。其中销售费用比上年同期下降12,265.61万元，管理费用比上年同期下降4,020.06万元，研发费用比上年同期下降329.94万元，财务费用比上年同期下降333.91万元。
单位：万元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减变动金额 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 231,370.80 | 265,910.20 | -34,539.40 | -12.99 |
| 营业成本 | 84,837.72 | 100,902.90 | -16,065.18 | -15.92 |
| 销售费用 | 97,427.30 | 109,692.91 | -12,265.61 | -11.18 |
| 管理费用 | 10,448.48 | 14,468.54 | -4,020.06 | -27.78 |
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| 研发费用 | 1,754.90 | 2,084.84 | -329.94 | -15.83 |
| 财务费用 | 955.90 | 1,289.81 | -333.91 | -25.89 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 24,875.62 | 27,633.27 | -2,757.65 | -9.98 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 23,235.75 | 24,636.39 | -1,400.64 | -5.69 |
（三）现金流量情况
报告期内，公司现金及现金等价物净额比上年同期增加21,903.92万元，其中，经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降15,525.38万元；投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加34,688.78万元（本期赎回的理财本金高于本年购买，两年赎回与购买理财之间的差为34,035.10万元），筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加2,689.69万元。
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动金额 | 增减变动幅度% |
| 经营活动现金流入小计 | 292,619.36 | 339,459.53 | -46,840.17 | -13.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 255,175.98 | 286,490.76 | -31,314.78 | -10.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,443.39 | 52,968.77 | -15,525.38 | -29.31 |
| 投资活动现金流入小计 | 272,769.84 | 221,521.15 | 51,248.69 | 23.13 |
| 投资活动现金流出小计 | 248,978.25 | 232,418.34 | 16,559.91 | 7.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 23,791.59 | -10,897.19 | 34,688.78 | - |
| 筹资活动现金流入小计 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | 39,413.78 | 42,103.47 | -2,689.69 | -6.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,413.78 | -42,103.47 | 2,689.69 | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 21,880.18 | -23.74 | 21,903.92 | - |
本议案经董事会审议后尚需提交2024年年度股东大会审议。
上海元祖梦果子股份有限公司董事会
2025年3月24日