瑞斯康达：公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告

瑞斯康达科技发展股份有限公司 2025 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市规则》等法律、法规及 规章制度的规定和《公司审计委员会工作细则》的要求,作为瑞斯康 达科技发展股份有限公司(以下简称“公司”)现任审计委员会成员, 现就2025 年度工作情况向董事会作如下报告:

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由独立董事张国华先生、潘文军女士及 董事朱春城先生三名成员组成,其中独立董事张国华先生任审计委员 会召集人。

二、审计委员年度履职情况

报告期内,审计委员会共召开了六次会议,具体情况如下:

1、2025 年4 月1 日第六届董事会审计委员会第三次会议,就 2024 年度总体审计情况进行沟通。

2、2025 年4 月17 日第六届董事会审计委员会第四次会议审议 通过了以下议案,并将1-7 项议案提交公司董事会审议:

(1)审议通过了《公司2024 年度财务审计报告》;

(2)审议通过了《公司2024 年度内部控制审计报告》;

(3)审议通过了《公司2024 年度内部控制评价报告》;

(4)审议通过了《公司2024 年度董事会审计委员会履职情况 报告》;

(5)审议通过了《公司2024 年度董事会审计委员会对会计师 事务所履行监督职责情况报告》;

(6)审议通过了《公司关于续聘天健会计师事务所(特殊普通 合伙)为公司2025 年度审计机构的议案》;

(7)审议通过《公司2025 年第一季度报告》;

(8)审议通过《公司审计部2024 年度工作总结及2025 年度工 作计划》。

3、2025 年5 月16 日第六届董事会审计委员会第五次会议,具 体内容为审议通过《关于副总经理、财务负责人退休免职及指定董事 会秘书代行财务负责人职责的议案》,并将该议案提交公司董事会审 议。

4、2025 年8 月21 日第六届董事会审计委员会第六次会议,具 体内容为审议通过《公司2025 年半年度财务报告》,并将该议案提交 公司董事会审议。

5、2025 年10 月22 日第六届董事会审计委员会第七次会议,具 体内容为审议通过《公司2025 年第三季度财务报告》,并将该议案提 交公司董事会审议。

6、2025 年12 月30 日第六届董事会审计委员会第八次会议,具 体内容为审议通过《公司2025 年年度报告审计方案》。

三、审计委员会2025 年度主要工作内容情况

1、年报审计工作履职情况

在公司年报审计工作中,审计委员会结合当年年度报告披露的 整体安排,及时落实有关定期报告编制要求,与会计师事务所协商确 定了财务报告审计工作计划安排,在审计过程中与年审会计师保持持 续沟通,并督促其加强审计力量,合理安排审计工作,在保证审计工 作质量的前提下按照约定时限出具并提交审计报告。

2、监督及评估外部审计机构工作

报告期内,审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所执行

2024 年度财务报表审计工作进行了监督评价。通过跟踪、了解其年 审工作及审阅其提交的2024 年度审计工作总结报告,审计委员会认 为天健会计师事务所在为公司提供的2024 年度审计服务工作中,遵 循独立、客观、公正的执业准则,较好地完成了公司委托的各项工作, 能够实事求是地发表相关审计意见。报告期内,审计委员会与天健会 计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨 论与沟通,并且在审计期间未发现存在其他重大不确定事项。

3、监督及评估内部审计工作

报告期内,审计委员会审阅了公司内部审计年度工作计划,并 督促内审部门按步实施;审阅了审计部提交的各项审计报告及相关整 改计划,指导内部审计工作有效开展;审议了公司内部审计年度工作 报告,并对内部审计工作进行了总结评估。

4、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内,审计委员会认真审阅了公司2024 年度财务报告及 2025 年季度、半年度财务报告,在审计过程中,与会计师事务所就 发现的问题进行了充分的沟通和交流。

审计委员会认为报告期内,公司财务会计报表依据公司会计政 策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则、 企业会计制度及财政部发布的有关规定的要求;公司财务会计报表纳 入合并范围的单位完整,报表合并基础准确,内容客观、真实、准确, 未发现有重大错报、漏报情况;同时,要求注册会计师在年度审计过 程中保持独立性,在执行程序方面要充分,对存货、应收账款及联营 企业破产清算情况等重点项目予以充分关注。

5、审议通过公司财务负责人变更议案

报告期内,公司财务负责人李辉女士到龄已办理退休手续,不 再担任财务负责人等职务。为保证公司财务工作的正常开展,公司决

定在聘任新任财务负责人前,指定董事会秘书尹松涛先生代行财务负 责人职责。

审计委员会经审议通过该项议案。

6、评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上 海证券交易所有关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结构和治 理制度。报告期内,公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程 以及内部管理制度,股东会、董事会、经营层规范运作,切实保障了 公司和股东的合法权益。审计委员会认为公司的内部控制实际运作情 况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

四、总体评价

报告期内,董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司 董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会工作细则》 等相关规定,恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。2026 年,审计委员会将密切关注公司内部审计工作,深化内控体系建设, 持续规范内控管理,以及公司内外审计的沟通、监督和核查工作,充 分发挥审计委员会的监督职能,切实维护公司与全体股东的共同利 益。

特此报告。

瑞斯康达科技发展股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年4 月27 日