*ST园城：关于对上海证券交易所关于2023年半年度报告及摘要的更正公告
证券代码：600766 证券简称：*ST园城 公告编号：2023-066烟台园城黄金股份有限公司关于对上海证券交易所
关于 2023 年半年度报告及摘要的更正公告
公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
烟台园城黄金股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月31日在上海证券交易所网站披露了公司《2023年半年度报告》及《2023年半年度报告摘要》,经事后审核及公司自查发现公司2023年半年报部分内容错误，主要原因为公司控股子公司江西丰锦锂能有限公司（以下简称“丰锦锂能”）退还股东出资款200万元，误记入其他应收款，使其他应收款增加190万元（计提坏账10万元），少数股东权益增加195.3万元，归属上市公司股东的净利润增加
4.845万元，受上述事项影响，公司 2023年半年度合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的部分内容需予以更正，更正内容如下：
一、本次会计差错更正的主要内容及影响
（一）对主要会计数据及财务指标的更正及影响
1、 主要会计数据
单位：元
| 本报告期/2023年6月30日 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 959,700.87 | 48,450.00 | 1,008,150.87 | 5.05% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 782,312.56 | 48,450.00 | 830,762.56 | 6.19% |
| 经营活动的现金流量净额 | 17,328,042.91 | 2,000,000.00 | 19,328,042.91 | 11.54% |
| 归属于上市公司的净资 | 58,091,498. | 48,450.00 | 58,139,948. | 0.08% |
| 产 | 74 | 74 | ||
| 总资产 | 470,017,569.98 | -1,905,000.00 | 468,112,569.98 | -0.41% |
2、 主要财务指标
| 本报告期/2023年6月30日 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.67 | 0.08 | 1.75 | 4.79% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 1.36 | 0.08 | 1.44 | 5.88% |
单位：元
（二）、对2023年度半年度财务报表的更正及影响
1、合并资产负债表
单位：元
| 2023年6月30日 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 | |
| 其他应收款 | 2,055,857.55 | -1,900,000.00 | 155,857.55 | -92.42% | |
| 流动资产合计 | 365,118,683.10 | -1,900,000.00 | 363,218,683.10 | -0.52% | |
| 递延所得税资产 | 9,229,522.23 | -5,000.00 | 9,224,522.23 | -0.05% | |
| 非流动资产合计 | 104,898,886.88 | -5,000.00 | 104,893,886.88 | 0.00% | |
| 资产总计 | 470,017,569.98 | -1,905,000.00 | 468,112,569.98 | -0.41% | |
| 未分配利润 | -404,363,575.16 | 48,450.00 | -404,315,125.16 | -0.01% | |
| 归属于母公司股东权益合计 | 58,091,498.74 | 48,450.00 | 58,139,948.74 | 0.08% | |
| 少数股东权益 | 7,393,058.27 | -1,953,450.00 | 5,439,608.27 | -26.42% | |
| 股东权益合计 | 65,484,557.01 | -1,905,000.00 | 63,579,557.01 | -2.91% | |
| 负债和股东权益总计 | 470,017,569.98 | -1,905,000.00 | 468,112,569.98 | -0.41% | |
2、 合并利润表
单位：元
| 本报告期 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 |
| 信用减值损失（损失以“-”填列） | 92,835.49 | 100,000.00 | 192,835.49 | 107.72% |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 498,498.92 | 100,000.00 | 598,498.92 | 20.06% |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 498,496.17 | 100,000.00 | 598,496.17 | 20.06% |
| 减：所得税费用 | -356,860.52 | 5,000.00 | -351,860.52 | -1.40% |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 855,356.69 | 95,000.00 | 950,356.69 | 11.11% |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 855,356.69 | 95,000.00 | 950,356.69 | 11.11% |
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 959,700.87 | 48,450.00 | 1,008,150.87 | 5.05% |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -104,344.18 | 46,550.00 | -57,794.18 | -44.61% |
| 七、综合收益总额 | 855,356.69 | 95,000.00 | 950,356.69 | 11.11% |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 959,700.87 | 48,450.00 | 1,008,150.87 | 5.05% |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -104,344.18 | 46,550.00 | -57,794.18 | -44.61% |
3、 合并现金流量表
单位：元
| 本报告期 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 |
| 支付的其他与经营活动有关 | 26,250,518.85 | -2,000,000.00 | 24,250,518.85 | -7.62% |
| 的现金 | ||||
| 经营活动现金流出小计 | 162,598,871.05 | -2,000,000.00 | 160,598,871.05 | -1.23% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,328,042.91 | 2,000,000.00 | 19,328,042.91 | 11.54% |
| 吸收投资收到的现金 | 7,500,000.00 | -2,000,000.00 | 5,500,000.00 | -26.67% |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,500,000.00 | -2,000,000.00 | 5,500,000.00 | -26.67% |
| 筹资活动现金流入小计 | 17,500,000.00 | -2,000,000.00 | 15,500,000.00 | -11.43% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 16,842,916.64 | -2,000,000.00 | 14,842,916.64 | -11.87% |
4、合并股东权益变动表
单位：元
| 2023年半年度 | 未分配利润 | 少数股东权益 | ||||||
| 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 959,700.87 | 48,450.00 | 1,008,150.87 | 5.05% | 7,395,655.82 | -1,953,450.00 | 5,442,205.82 | -26.41% |
| （一）综合收益总额 | 959,700.87 | 48,450.00 | 1,008,150.87 | 5.05% | -104,344.18 | 46,550.00 | -57,794.18 | -44.61% |
| （二）所有者 | 7,500,0 | -2,000, | 5,500,0 | -26.67 | ||||
| 投入和减少资本 | 00.00 | 000.00 | 00.00 | % | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,500,000.00 | -2,000,000.00 | 5,500,000.00 | -26.67% | ||||
| 四、本期期末余额 | -404,363,575.16 | 48,450.00 | -404,315,125.16 | -0.01% | 7,393,058.27 | -1,953,450.00 | 5,439,608.27 | -26.42% |
续表：
| 2023年半年度 | 所有者权益合计 | |||
| 更正前 | 更正数额 | 更正后 | 变动比例 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,355,356.69 | -1,905,000.00 | 6,450,356.69 | -22.80% |
| （一）综合收益总额 | 855,356.69 | 95,000.00 | 950,356.69 | 11.11% |
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,500,000.00 | -2,000,000.00 | 5,500,000.00 | -26.67% |
| 1．所有者投入的普通股 | 7,500,000.00 | -2,000,000.00 | 5,500,000.00 | -26.67% |
| 四、本期期末余额 | 65,484,557.01 | -1,905,000.00 | 63,579,557.01 | -2.91% |
（三）、对合并财务报表项目注释的更正及影响
1、对合并财务报表项目注释“4其他应收款”的更正及影响
(1)按账龄披露
单位：元
| 账 龄 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 2,087,149.17 | -2,000,000.00 | 87,149.17 |
| 1年以内小计 | 2,087,149.17 | -2,000,000.00 | 87,149.17 |
| 1至2年 | 14,690.00 | 0.00 | 14,690.00 |
| 2至3年 | 62,221.40 | 0.00 | 62,221.40 |
| 3年以上 | 0.00 | - | |
| 3至4年 | 0.00 | ||
| 4至5年 | 49,255.00 | 0.00 | 49,255.00 |
| 5年以上 | 17,749,256.04 | 0.00 | 17,749,256.04 |
| 减：坏账准备 | -17,906,714.06 | 100,000.00 | -17,806,714.06 |
| 合计 | 2,055,857.55 | -1,900,000.00 | 155,857.55 |
（2）按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 |
| 备用金借支 | 10,097.29 | 0.00 | 10,097.29 |
| 对非关联公司的应收款项 | 19,952,474.32 | -2,000,000.00 | 17,952,474.32 |
| 减：坏账准备 | -17,906,714.06 | 100,000.00 | -17,806,714.06 |
| 合 计 | 2,055,857.55 | -1,900,000.00 | 155,857.55 |
（3）坏账准备情况：
| 单位：元 | |||
| 坏账准备 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 |
| 一年以内 | 102,518.33 | -100,000.00 | 2,518.33 |
2、 对合并财务报表项目注释“51现金流量表”项目的影响
（2） 支付其他与经营活动有关的现金
| 单位：元 | |||
| 项 目 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 26,250,518.85 | -2,000,000.00 | 24,250,518.85 |
| 其中：支付各项费用 | 200,454.37 | 50,064.48 | 250,518.85 |
| 支付非关联方款项 | 2,050,064.48 | 0.00 | - |
| 支付票据保证金 | 24,000,000.00 | 0.00 | 24,000,000.00 |
3、 对合并报表项目注释“九、在其他主体中的权益”的影响
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 本期归属于少数股东的损益 | ||
| 更正前 | 更正数额 | 更正后 | |
| 江西丰锦锂能有限公司 | -107,578.83 | 46,550.00 | -61,028.83 |
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称：江西丰锦锂能有限公司 | |||
| 单位：元 | |||
| 科目名称 | 更正前 | 更正数额 | 更正后 |
| 流动资产 | 7,841,679.03 | -1,900,000.00 | 5,941,679.03 |
| 非流动资产 | 11,555.19 | -5,000.00 | 6,555.19 |
| 资产合计 | 7,853,234.22 | -1,905,000.00 | 5,948,234.22 |
| 净利润 | -219,548.64 | 95,000.00 | -124,548.64 |
| 综合收益总额 | -219,548.64 | 95,000.00 | -124,548.64 |
| 经营活动现金流量 | -2,300,091.95 | 2,000,000.00 | -300,091.95 |
公司上述2023年半年度报告更正事项，由此给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。今后公司将进一步加强披露文件的审核工作，提高信息披露质量。
特此公告。
烟台园城黄金股份有限公司
董事会2023年9月21日
附件：公告原文