科达制造：上海证券交易所并购重组审核委员会2026年第14次审议会议结果公告

上海证券交易所并购重组审核委员会 2026 年第14 次审议会议 结果公告

上海证券交易所并购重组审核委员会2026 年第14 次审议会 议于2026 年8 月4 日召开,现将会议审议情况公告如下:

一、审议结果

科达制造股份有限公司(发行股份购买资产):本次交易不 符合重组条件或信息披露要求。

二、重组委会议现场问询的主要问题

1.请上市公司代表:(1)结合标的公司股权结构、核心管理 人员任职安排,说明上市公司是否具有对标的公司的控制权;(2) 说明森大集团向标的公司转移销售渠道资源的商业合理性,是否 与本次交易构成一揽子交易,本次交易作价是否公允;(3)说 明本次交易对上市公司控制权的影响,是否有利于上市公司保持 独立性。请独立财务顾问代表、律师代表、评估师代表发表明确 意见。

2.请上市公司代表结合报告期内非洲国家本地产能、当地需 求、竞争状况、标的公司产品售价与竞品比较情况、经销商特点 及管控情况,说明报告期内标的公司营业收入增长的合理性。请 独立财务顾问代表、会计师代表发表明确意见。

三、需进一步落实事项

无。

上海证券交易所

并购重组审核委员会

2026 年8 月4 日