酒钢宏兴：关于酒钢集团财务有限公司2026年上半年风险评估报告
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司关于酒钢集团财务有限公司2026年上半年
风险评估报告
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验酒钢集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅了其2026年上半年资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况如下：
一、财务公司基本情况
（一）企业注册时间、注册地及股权结构
2010年9月7日，财务公司经中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于酒泉钢铁（集团）有限责任公司筹建企业集团财务公司的批复》（银监复【2010】430号）批复筹建，2011年1月28日获得《中国银监会关于酒钢集团财务有限公司开业的批复》（银监复【2011】31号）批准设立，2011年2月14日取得由甘肃省工商行政管理局签发的《营业执照》。财务公司设立时注册资本为人民币10亿元，2017年12月12日，经中国银监会甘肃监管局（甘银监复〔2017〕170号）批准，注册资本金由人民币10亿元增加至人民币30亿元。
注册地址：甘肃省兰州市城关区团结路中广宜景湾；
法定代表人：吴玉宝；
金融许可证机构编码：L0123H262010001；
统一社会信用代码：91620000566437164T。
截至2026年6月30日，财务公司股权结构如下：
—2—序号
| 序号 | 股东名称 | 出资金额（万元） | 出资比例（%） |
| 1 | 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 | 189,000 | 63 |
| 2 | 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 | 60,000 | 20 |
| 3 | 嘉峪关宏晟电热有限责任公司 | 48,000 | 16 |
| 4 | 甘肃酒钢物流有限公司 | 3,000 | 1 |
| 合计 | 300,000 | 100 | |
（二）业务范围许可项目：企业集团财务公司服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境财务公司持续完善全面风险管理体系，始终坚持“分级授权、分层管理”原则，将风险管理责任进一步压实落细。党组织严格履行法定地位，充分发挥“把方向、管大局、保落实”的领导核心作用；董事会作为全面风险管理最高决策机构，承担最终责任，其下设的专业委员会运行有效，有力保障了内部审计、风险管理和合规管理的独立性与充分性，强化了过程监督与质效提升；经营层切实承担全面风险管理的实施责任，以“集中审议、多方查证”的机制持续强化业务管理和风险管控力度。公司严格执行前、中、后台分离分管原则，持续筑牢风险控制“三道防线”，将内控合规要求贯穿始终，不断完善覆盖全业务条线与风险类别的体制机制建设，进一步增强了风险管理的整体性、系统性，优化了风险识别、计量、监测及应急处置的全流程管理能力。
（二）风险管理
财务公司稳步推进全面风险管理体系建设，增强财务公司整体抗风险韧性，为日常经营活动筑牢安全屏障；推进实现“制度流程化，流程岗位化，岗位职责化，职责表单化，表单数字化”，完善风险预警机制，优化预警指标体系，强化风险合规和内控管理；严格业务事中风险合规审查，严控信用风险、市场风险。
（三）控制活动
财务公司有序开展内控体系建设，制定制度修订计划并组织实施，通过细化“三级19类”的管理模式，对需新建、修订制度进行梳理，经过制度立项、制度审核、制度会审后，提报总经理办公会或董事会会议审定。上半年共完成制度“立、改、废”7项。
对于可度量风险，如市场风险、流动性风险，利用指标体系进行监控，并根据实际情况不断进行调整，确保各项监控、监测指标完全达到监管要求。而对于不可度量的风险指标，如操作风险，通过标准化业务流程进行控制；严格执行客户授信、同业授信、风险管理的各项制度规定，以专业的视角，多层面、多视角把控信贷、投资等授信业务风险；实施风险监测定期报告制度，严格金融资产风险分类，针对具体业务风险，及时进行风险预警预报和风险提示。按季审议确认资产质量分类结果，重点关注金融资产各主体信用状况、业务种类及规模等，对信贷、投资产品的风险分类进行逐项审议，并严格按照“实质大于形式”的原则谨慎分类。
财务公司不断加强票据业务管理工作，一方面加大对票据业务的审查与管理强度，着重强化票据业务背景资料真实性的审核
力度；另一方面，推进表内表外业务的统一授信管理，通过合理测算确定客户信贷业务的授信规模，切实防范相关风险。2026年6月末流动性风险较低，整体可控。
（四）内部控制总体评价财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，金融资产风险分类均为正常类，信用风险整体可控，资本水平与业务规模适配，市场风险较低，各项监管监测指标均保持在合理区间，风险管理能力得到稳步提高。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况截至2026年6月30日，财务公司资产规模116.80亿元，2026年上半年实现营业收入人民币1.05亿元、实现税后净利润人民币
0.24亿元（以上财务指标未经审计）。
（二）管理情况2026年上半年财务公司坚决贯彻中央经济工作会议、中央金融工作会议部署要求，坚守内部金融机构职能定位，充分发挥资金融通和金融纽带作用，始终以服务实体经济为根本导向，全力推动金融“五篇大文章”走深走实，各项业务运营正常，未出现风险事件，无不良资产。
（三）监管指标截至2026年6月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求，主要监管指标如下：
—4—截至6月末财务公司主要监管指标
| 截至6月末财务公司主要监管指标 | |||
| 序号 | 项目 | 标准值 | 实际值 |
| 1 | 资本充足率 | ≧10.5% | 35.52% |
| 2 | 流动性比例 | ≧25% | 60.98% |
—5—
| 3 | 贷款比例 | ≦80% | 69.47% |
| 4 | 集团外负债/资本净额 | ≦100% | 0.00% |
| 5 | 票据承兑余额/资产总额 | ≦15% | 3.38% |
| 6 | 票据承兑余额/存放同业 | ≦300% | 20.67% |
| 7 | （票据承兑+转贴现）/资本净额 | ≦100% | 11.22% |
| 8 | 承兑保证金余额/各项存款 | ≦10% | 1.06% |
| 9 | 投资总额/资本净额 | ≦70% | 16.50% |
| 10 | 固定资产净额/资本净额 | ≦20% | 0.37% |
四、报告期内公司在财务公司存贷款业务情况截至2026年6月30日，公司在财务公司存款余额10.61亿元，占公司在财务公司和银行存款期末余额的比例为43.54%，在财务公司贷款43.06亿元。
五、风险评估意见2026年上半年，财务公司能够严格按照《企业集团财务公司管理办法》的规定经营，经营业绩良好、风险管理有效，基于以上分析与判断，公司认为：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；
（二）财务公司实际开展的各项业务均符合《企业集团财务公司管理办法》等相关法规以及批准文件的规定；
（三）财务公司能够严格落实《企业集团财务公司管理办法》，各项风险监管指标符合规定，在风险管理方面不存在重大缺陷。
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司董事会
2026年8月27日