智信精密：华泰联合证券有限责任公司关于公司使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的核查意见
华泰联合证券有限责任公司 关于深圳市智信精密仪器股份有限公司使用暂时闲置的 自有资金进行现金管理的核查意见
华泰联合证券有限责任公司(以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”)作 为深圳市智信精密仪器股份有限公司(以下简称“智信精密”或“公司”)首次 公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人,根据《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板 上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保 荐业务》等有关规定,对智信精密拟使用暂时闲置的自有资金进行现金管理事项 进行了审慎尽职调查,具体核查情况如下:
一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况
(一)投资目的
为提高资金使用效率,在不影响公司及子公司正常经营及确保资金安全的情 况下,合理利用自有暂时闲置资金进行现金管理,可以增加资金收益,为公司及 股东获取更多的回报。
(二)投资产品品种
公司及子公司将对投资产品进行严格评估、筛选,拟购买商业银行及其他金 融机构发行的安全性高、流动性好的理财产品,公司及子公司投资产品不得质押, 且不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规 范运作》中所明确的股票及其衍生品、基金投资、期货投资等风险投资行为。
(三)投资额度及期限
本次拟使用不超过人民币20,000 万元的闲置自有资金进行现金管理,使用 期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效,在上述投资额度和期限范围内, 资金可以循环滚动使用,且期限内任一时点的交易金额(含前述投资的收益进行 再投资的相关金额)不应超过投资额度。
(四)资金来源
公司及子公司本次进行现金管理的资金来源为闲置自有资金,不包括募集资 金及银行信贷资金。
(五)实施方式
在上述期限及额度范围内,董事会授权公司管理层进行投资决策,财务部门 负责具体组织实施。
(六)信息披露
公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关文件的要求及时 履行信息披露义务。
二、投资风险分析及风险控制措施
(一)投资风险
1、公司及子公司进行现金管理购买的产品属于低风险投资品种,但不排除 该项投资受到市场波动的影响。
2、公司及子公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量投资,短期 投资的实际收益不可预期。
(二)风险控制措施
针对可能发生的收益风险,公司拟采取如下措施:
1、公司及子公司将严格遵守审慎投资原则,选择信誉好、规模大、有能力 保障资金安全,经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品。
2、公司财务部门进行事前审核与评估风险,及时关注投资产品的情况,分 析理财产品投向、项目进展情况,如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险 因素,将及时采取相应的措施,控制投资风险。
3、公司审计部门负责对资金的使用与保管情况进行审计与监督。
4、董事会审计委员会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查,必 要时可以聘请专业机构进行审计。
三、对公司经营的影响
公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理是在确保日常经营和资金安 全的前提下进行的,不影响公司及子公司日常资金正常周转需要和主营业务的正 常开展,不涉及使用募集资金和银行信贷资金,不存在损害股东利益的情况。通 过进行适度的现金管理,有利于提高公司及子公司流动资金的使用效率,获得一 定投资收益。
公司将依据财政部发布的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》 《企业会计准则第37 号——金融工具列报》等会计准则的要求,对投资理财进 行相应的核算及列报。
四、本次使用部分闲置自有资金进行现金管理所履行的程序
(一)董事会审议情况
公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的自有资金 进行现金管理的议案》,同意公司及子公司使用不超过20,000 万元的闲置自有资 金进行现金管理,用于投资商业银行及其他金融机构发行的安全性高、流动性好 的理财产品,期限自本次董事会审议通过之日起12 个月内有效,在上述额度及 期限内,资金可滚动使用。
(二)保荐人意见
经核查,保荐人认为:公司及子公司本次使用暂时闲置的自有资金进行现金 管理的事项已经公司第二届董事会第十一次会议审议通过,审议程序合法合规; 公司及子公司本次使用暂时闲置的自有资金进行现金管理,是在确保日常经营和 资金安全的前提下进行的,不影响公司及子公司日常资金正常周转需要和主营业 务的正常开展,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法规的规定。
综上,保荐人对公司及子公司本次使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的
事项无异议。
(此页无正文,为《华泰联合证券有限责任公司关于深圳市智信精密仪器股份有 限公司使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的核查意见》之签章页)
保荐代表人(签字):
李世静
蒲贵洋
华泰联合证券有限责任公司(公章)
年 月 日