溯联股份：中银国际证券股份有限公司关于重庆溯联塑胶股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中银国际证券股份有限公司关于重庆溯联塑胶股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项核查报告中银国际证券股份有限公司（以下简称“中银证券”或“保荐机构”）作为重庆溯联塑胶股份有限公司（以下简称“溯联股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对溯联股份2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告相关事实进行核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆溯联塑胶股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕544号），公司由主承销商中银国际证券股份有限公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,501万股，发行价为每股人民币53.27元，共计募集资金133,228.27万元，坐扣承销和保荐费用10,981.65万元后的募集资金为122,246.62万元，已由主承销商中银国际证券股份有限公司于2023年6月19日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3,815.08万元后，公司本次募集资金净额为118,431.54万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-19号）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆溯联塑胶股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于2023年6月14日分别与中国工商银行股份有限公司重庆江北支行、招商银行股份有限公司重庆分行、中国银行股份有限公司重庆江北支行、中信银行股份有限公司重庆分行、浙商银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；于2023年12月12日，公司、保荐机构、招商银行股份有限公司重庆分行分别和子公司重庆溯联汽车零部件有限公司、子公司重庆溯联精工机械有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1. 截至2024年12月31日，公司募集资金专项账户开立和存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户主体 | 开户银行 | 银行账号 | 专户余额 | 募集资金用途 |
| 重庆溯联塑胶股份有限公司 | 中国银行股份有限公司重庆分行江北支行 | 111683459444 | 51,251,196.21 | 超募资金 |
| 招商银行股份有限公司重庆分行江北支行 | 123903435510808 | 682.19 | 补流动资金及超募资金 | |
| 招商银行股份有限公司重庆分行江北支行 | 123903435510609 | 76,981,127.52 | 超募资金 | |
| 中国工商银行股份有限公司重庆港城园区支行 | 3100002729100037742 | 5,311,814.38 | 汽车用塑料零部件项目资金 | |
| 中国工商银行股份有限公司重庆建新北路支行 | 3100022929200294613 | 3,811,204.48 | 汽车零部件研发中心项目资金 | |
| 浙商银行股份有限公司重庆分行 | 6530000010120100851235 | 255,985.01 | 超募资金 | |
| 中信银行股份有限公司重庆分行营业部 | 8111201012500620861 | 3,396,662.50 | 超募资金 | |
| 回购专用证券账户 | 0899992124 | 9,982.97 | 回购股份 | |
| 重庆溯联汽车零部件有限公司 | 招商银行股份有限公司重庆分行 | 755943463610000 | 14,064,489.03 | 汽车用塑料零部件项目资金 |
| 重庆溯联精工机械有限 | 招商银行股份有限公司重庆分行 | 123910906510000 | 324,755.66 | 汽车用塑料零部件项目资金 |
| 公司 | |||
| 合计： | 155,407,899.95 | ||
2. 截至2024年12月31日，公司购买中信银行共赢慧信利率挂钩人民币结构性存款01230期余额245,000,000.00元，合计结余募集资金400,407,899.95元，具体现金管理情况详见本专项核查报告三（一）3之说明。
三、2024年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1. 募集资金使用情况对照表详见附件1，募集资金实际使用和结余情况如下：
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 118,431.54 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 48,747.08 |
| 利息收入净额 | B2 | 741.80 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 31,354.57 |
| 利息收入净额 | C2 | 934.54 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 80,101.65 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 1,676.34 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 40,006.23 | |
| 实际结余募集资金 | F | 40,040.79 | |
| 差异 | G=E-F | -34.56 | |
注：应结余募集资金与实际结余募集资金差异34.56万元，系以自有资金垫付发行费用35.08万元，手续费、募集资金置换尾差等产生募集资金支出0.52万元。
2. 本期超额募集资金的使用情况
公司于2024年2月7日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议审议通过《关于使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购部分已公开发行的人民币普通股（A股），并将用于实施股权激励或员工持股计划，回购金额总额不低于人民币3,000万元（含）且不超过人民币6,000万元（含）。截至本报告期末，累计使用超募资金2,999.95万元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。
公司于2024年8月21日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议，于2024年9月12日召开公司2024年第一次临时股东大会，分别审议通过《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金20,000万元永久补充流动资金。
3. 用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2023年8月25日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，于2023年9月12日召开2023年第一次临时股东大会，分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币72,000.00万元的闲置募集资金（含超募资金，下同）以及不超过60,000.00万元的自有资金进行现金管理。上述额度自2023年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
公司于2024年8月21日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议，于2024年9月12日召开2024年第一次临时股东大会，分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，拟使用不超过人民币50,000.00万元的闲置募集资金（含超募资金，下同）以及不超过80,000.00万元的自有资金进行现金管理。上述额度自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
（1）2024年度，公司闲置募集资金进行现金管理情况如下：
金额单位：人民币万元
| 理财名称 | 理财机构 | 金额 | 理财起始日期 | 理财终止日期 | 理财收益 |
| 招商银行点金系列看涨两层区间91天结构性存款 | 招商银行重庆分行 | 3,000.00 | 2024/1/8 | 2024/4/8 | 18.70 |
| 招商银行点金系列看跌三层区间21天结构性存款 | 招商银行重庆分行 | 1,000.00 | 2024/2/8 | 2024/2/29 | 1.21 |
| 招商银行点金系列看涨两层区间91 | 招商银行重庆分行 | 3,000.00 | 2024/4/15 | 2024/7/15 | 18.70 |
| 天结构性存款 | |||||
| 招商银行点金系列看涨两层区间91天结构性存款 | 招商银行重庆分行 | 3,000.00 | 2024/7/19 | 2024/10/18 | 15.71 |
| 招商银行点金系列看跌两层区间32天结构性存款 | 招商银行重庆分行 | 1,800.00 | 2024/11/7 | 2024/12/9 | 2.92 |
| 招商银行点金系列看涨两层区间91天结构性存款 | 招商银行重庆分行 | 15,000.00 | 2024/1/2 | 2024/4/2 | 93.49 |
| 招商银行点金系列看涨两层区间122天结构性存款 | 招商银行重庆分行 | 15,000.00 | 2024/4/4 | 2024/8/8 | 135.37 |
| 招商银行点金系列看跌三层区间14天结构性存款 | 招商银行重庆分行 | 15,000.00 | 2024/8/16 | 2024/8/30 | 9.78 |
| 对公结构性存款202401374 | 中国银行重庆分行 | 900.00 | 2024/1/18 | 2024/7/22 | 6.88 |
| 对公结构性存款202401375 | 中国银行重庆分行 | 1,100.00 | 2024/1/18 | 2024/7/23 | 15.95 |
| 对公结构性存款202401483 | 中国银行重庆分行 | 1,400.00 | 2024/1/23 | 2024/7/25 | 10.59 |
| 对公结构性存款202401484 | 中国银行重庆分行 | 1,600.00 | 2024/1/23 | 2024/7/24 | 22.70 |
| 对公结构性存款 | 中国银行重庆分行 | 2,600.00 | 2024/8/5 | 2024/8/30 | 3.67 |
| 对公结构性存款 | 中国银行重庆分行 | 2,400.00 | 2024/8/5 | 2024/8/28 | 1.67 |
| 挂钩型结构性存款 | 中国银行重庆分行 | 2,600.00 | 2024/9/5 | 2024/9/25 | 2.79 |
| 共赢慧信利率挂钩人民币结构性存款 01230期[注] | 中信银行重庆分行 | 24,500.00 | 2024/7/3 | 2025/1/4 | |
| 共赢慧信利率挂钩人民币结构性存款 01183期 | 中信银行重庆分行 | 24,500.00 | 2024/1/1 | 2024/7/1 | 310.30 |
| 单位大额存单 | 中国银行重庆分行 | 5,000.00 | 2024/8/26 | 2024/12/26 | 17.50 |
| 合 计 | 123,400.00 | 687.93 | |||
注：截至2024年12月31日，中信银行共赢慧信利率挂钩人民币结构性存款01230期24,500.00万元未赎回。2025年1月4日，该项结构性存款赎回，收回本金24,500.00万元及理财收益310.45万元。
（2）2024年度，公司与募集资金账户开户行签订单位协定存款协议，提高资金使用效率，增加财务收益，计息金额为签约账户内实时余额，2024年度利息
收入合计245.58万元。
（3）截至2024年12月31日，公司闲置募集资金进行现金管理余额40,007.32万元。
（二）募集资金投资项目延期并增加实施主体的情况
2023年12月6日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期并增加实施主体及募集资金专户的议案》，同意募集资金投资项目“汽车用塑料零部件项目及汽车零部件研发中心项目”达到预定可使用状态的时间从2023年12月31日延期至2024年12月31日，并增加全资子公司重庆溯联汽车零部件有限公司和重庆溯联精工机械有限公司作为募集资金投资项目“汽车用塑料零部件项目”的共同实施主体并新增设立募集资金专项账户。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
汽车用塑料零部件项目、汽车零部件研发中心项目和补充营运资金项目的效益反映在公司整体项目中，故无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2、截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《重庆溯联塑胶股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2025〕8-492号）。天健会计师事务所（特
殊普通合伙）认为，溯联股份公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，如实反映了溯联股份募集资金2024年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查程序
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查等多种方式对溯联股份募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅了公司出具的《重庆溯联塑胶股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》、天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2025〕8-492号）、公司募集资金使用相关原始凭证与记账凭证、公司募集资金存储银行出具的银行对账单等资料；现场检查募集资金项目的实施进度；与公司相关高管及公司聘任的会计师事务所相关人员沟通交流。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：溯联股份2024年度募集资金使用和管理规范，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件1：募集资金使用情况对照表
2024年度编制单位：重庆溯联塑胶股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 募集资金净额 | 118,431.54 | 本年度投入募集资金总额 | 31,354.57 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 80,101.65 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目 和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金 承诺投资总额 | 调整后 投资总额 (1) | 本年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额 (2) | 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日期 | 本年度 实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生 重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 汽车用塑料零部件项目 | 否 | 25,141.36 | 25,141.36 | 7,333.75 | 23,371.93 | 92.96 | 2024年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 汽车零部件研发中心项目 | 否 | 4,079.00 | 4,079.00 | 1,020.87 | 3,729.77 | 91.44 | 2024年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充营运资金 | 否 | 10,000.00 | 10,000.00 | - | 10,000.00 | 100.00 | ||||
| 承诺投资项目小计 | 39,220.36 | 39,220.36 | 8,354.62 | 37,101.70 | - | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 40,000.00 | 40,000.00 | 20,000.00 | 40,000.00 | 100.00 | — | — | — | — |
| 回购股票 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | 2,999.95 | 2,999.95 | 99.9985 | ||||
| 超募资金投向小计 | 43,000.00 | 43,000.00 | 22,999.95 | 42,999.95 | - | — | — | — | — | |
| 合 计 | - | 82,220.36 | 82,220.36 | 31,354.57 | 80,101.65 | - | ||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 详见本专项核查报告三(一)2之说明 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 截至2023年6月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“汽车用塑料零部件项目”15,172.66万元、“汽车零部件研发中心项目”2,708.90万元，实际投资金额共计17,881.56万元。公司发行的各项发行费用合计14,796.73万元，截至2023年6月30日，公司以自有资金支付发行费用803.78万元。募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了《关于重庆溯联塑胶股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕8-397号） 2023年8月25日，公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于拟用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金及预先支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目以及已支付发行费用的自筹资金，合计人民币18,685.34万元。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 详见本专项核查报告三(一)3之说明 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 在募投项目实施过程中，实施主体严格把控采购环节和付款进度，合理配置资源，最大限度节约了项目资金。同时，在不影响募投项目建设进度及确保资金安全的前提下，对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得一定的现金管理收益及利息收入。2025年1月16日，公司召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司同意将上述募投项目结项并将其节余资金2,351.23万元（具体金额以实际结转时募投项目专户资金余额为准）永久补充流动资金。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 详见本专项核查报告二（二）和三(一)3之说明 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（以下无正文）
（本页无正文，为《中银国际证券股份有限公司关于重庆溯联塑胶股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》的签字盖章页）
保荐代表人： _____________ ____________于思博 汪洋晹
中银国际证券股份有限公司
年 月 日