和晶科技：立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于无锡和晶科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告

内部控制审计报告

二○二四年度

内部控制审计报告

（截至2024年12月31日止）

审计报告 第1页

内部审计报告

信会师报字[2025]第ZA10970号

无锡和晶科技股份有限公司全体股东：

我们按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了无锡和晶科技股份有限公司(以下简称和晶科技)2024年12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

审计报告 第2页

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为，和晶科技于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国?上海 二〇二五年四月十八日