华西证券：2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)2026年付息公告
债券代码:148839
债券简称:24 华股03
华西证券股份有限公司
2024 年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期) 2026 年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示:
债券简称:24 华股03
债券代码:148839
债权登记日:2026 年8 月4 日
付息日:2026 年8 月5 日
计息期间:2025 年8 月5 日至2026 年8 月4 日
公司2024 年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(以下简称: “本期债券”)2026 年8 月5 日支付2025 年8 月5 日至2026 年8 月4 日期间 的利息。为保证付息工作的顺利进行,现将有关事项公告如下:
一、本期债券的基本情况
1.发行人:华西证券股份有限公司。
2.债券名称:华西证券股份有限公司2024 年面向专业投资者公开发行公 司债券(第三期)。
3.债券简称:24 华股03。
4.债券代码:148839。
5.债券余额:人民币20 亿元。
6.期限:3 年。
7.当前票面利率:2.02%。
8.还本付息方式:按年付息,到期一次还本。
9.信用级别:经联合资信评估股份有限公司综合评定,发行人的主体信用 等级为AAA,本期债券的信用等级为AAA。在本期债券的存续期内,资信评 级机构将在每年华西证券股份有限公司年报公告后的两个月内,且不晚于每一 个会计年度结束之日六个月内进行一次定期跟踪评级;并在本期债券存续期内 根据有关情况进行不定期跟踪评级。
10.担保方式:本期债券无担保。
11.受托管理人:西南证券股份有限公司。
12.税务提示:根据国家有关税收法律、法规的规定,投资者投资本期债 券所应缴纳的税款由投资者承担。
13.本期债券登记、代理债券付息、兑付机构:中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)。
二、本次债券付息方案
按照《华西证券股份有限公司2024 年面向专业投资者公开发行公司债券 (第三期)票面利率公告》,本期债券的票面利率为2.02%。每10 张“24 华股 03”面值人民币1,000 元派发利息为人民币20.20 元(含税)。扣税后个人、证 券投资基金债券持有人取得的实际每10 张派发利息为人民币16.16 元。扣税后 非居民企业债券持有人实际每10 张派发利息为人民币20.20 元。
三、本期债券债权登记日、除息日、付息日
1.债权登记日:2026 年8 月4 日
2.除息日:2026 年8 月5 日
3.付息日:2026 年8 月5 日
4.下一付息期起息日:2026 年8 月5 日
5.下一付息周期票面利率:2.02%
四、债券付息对象
本次付息对象为:截止2026 年8 月4 日下午深圳证券交易所收市后,在中 国结算深圳分公司登记在册的全体“24 华股03”持有人。
五、本期债券付息办法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。
在本次付息日2 个交易日前,公司会将本期债券本次利息足额划付至中国 结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金 结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证 券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构)。
公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定,如公司未按时足额将债券付 息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户,则后续兑付兑息工作由公司 自行负责办理,相关实施事宜以公司的相关公告为准。
六、关于债券利息所得税的说明
1.个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规 定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人 所得税,征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利 息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612 号)规定,本期债 券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代 缴,就地入库。
2.非居民企业缴纳企业债券利息非居民企业所得税的说明
根据财政部、税务总局《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得 税、增值税政策的公告》(财税〔2021〕34 号)的规定,自2021 年11 月6 日 至2026 年12 月31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂 免征收企业所得税和增值税。
3.其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、咨询联系方式
1.发行人:华西证券股份有限公司
地址:成都市高新区天府二街198 号
联系人:彭昊
电话:028-85239012
2.受托管理人:西南证券股份有限公司
地址:重庆市江北区金沙门路32 号西南证券总部大楼
联系人:李俊成
电话:010-57631022
特此公告。
华西证券股份有限公司
2026 年7 月29 日