润邦股份：年度关联方资金占用专项审计报告

关于江苏润邦重工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于江苏润邦重工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2025）第110A010802号

江苏润邦重工股份有限公司全体股东：

我们接受江苏润邦重工股份有限公司（以下简称“润邦股份公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了润邦股份公司2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第110A018332号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，润邦股份公司编制了本专项说明所附的江苏润邦重工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是润邦股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计润邦股份公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对润邦股份公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度润邦股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供润邦股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国注册会计师

卫俏嫔

张希建中国·北京 二Ｏ二五年四月二十七日

编制单位：江苏润邦重工股份有限公司单位：元非经营性资金占用资金占用方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2024年期初占用资金余额

2024年度占用累计发生金额（不含利息）

2024年度占用资金的利息(如有)

2024年度偿还累计发生金额

2024年期末占用资金余额

占用形成原因

占用性质现大股东及其附属企业

小计前大股东及其附属企业

小计

总计其他关联资金往来资金往来方名称

往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2024年期初往来资金余额

2024年度往来累计发生金额（不含利息）

2024年度往来资金的利息(如有)

2024年度偿还累计发生金额

2024年期末往来资金余额

往来形成原因

往来性质南通润禾环境科技有限公司

控股子公司及其控制的法人

应收利息、其他应收款

224,242,629.6276,000,000.008,582,645.41308,825,275.03资金拆借非经营性往来江苏绿威环保科技股份有限公司

控股子公司及其控制的法人

应收利息、其他应收款

14,110,667.66101,333.3410,000,000.004,212,001.00资金拆借非经营性往来GENMA (INDIA)PRIVATE LIMITED

控股子公司及其控制的法人

应收利息、其他应收款

3,044,396.3242,280.0085,005.493,171,681.81资金拆借非经营性往来其他关联人及其附属企

业

北控安耐得环保科技发展常州有限公司

联营企业其他应收款16,940,732.351,806,753.3118,747,485.66资金拆借非经营性往来总计258,338,425.9577,849,033.318,768,984.2410,000,000.00334,956,443.50本表已于2025年4月27日获本公司第五届董事会第十七次会议批准。公司法定代表人：刘中秋 主管会计工作的公司负责人: 左陈 公司会计机构负责人：顾琪

江苏润邦重工股份有限公司

年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司的子公司及其

附属企业